公司离职人员收(退)款项明细表

姓名:部门：辞职日期：序号应退款项目金额序号应扣款项目金额

合计-合计

1工资1劳保

2伙食2办公用具

3交通费3住宿

4财务退款4物品

5往来扣款

6社保

7住房公积金

8企业年金

9西装扣款

10其他

复核：公司离职人员收（退）款项明细表

人力资源部制表人：计财部收（退）

备注：正数为应扣款，负数为应退款

离职人员确认：日期：单位：元合计应收（退）备注细表

（退）款人：

《应收账款管理制度》

应收账款管理制度（一）：

xx公司应收账款管理制度

第一章:总则

第一条:为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于销售公司的产品，同时又要以最小的坏帐损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收帐款占用资金的时间，加快企业资金周转，提高企业资金的使用效率，特制定本制度。

第二条:应收帐款的管理部门为公司的财务部门和业务部门，财务部们负责数据传递和信息反馈，业务部门负责客户的联系和款项催收，财务部们和业务部门共同负责客户信用额度的确定。

第三条:本制度所称应收帐款，包括发出产品赊销所产生的应收帐款和公司经营中发生的各类债权。具体有应收销货款、预付购货款、其他应收款三个方面的资料。

第二章:客户资信管理制度

第四条:信息管理基础工作的建立由业务部门完成，公司业务部应在收集整理的基础上建立以下几个方面的客户信息档案一式两份，由业务经理复核签字后一份保存于公司总经理办公室，一份保存于公司业务部，业务经理为该档案的最终职责人，客户信息档案包括:

a、客户基础资料:即有关客户最基本的原始资料，包括客户的名称、地址、电话、所有者、经营管理者、法人代表及他们的个人性格、兴趣、爱好、家庭、学历、年龄、潜力、经历背景，与本公司交往的时间，业务种类等。这些资料是客户管理的起点和基础，由负责市场产品销售的业务人员对客户的访问收集来的；

b、客户特征:主要包括市场区域、销售潜力、发展潜力、经营观念、经营方向、经营政策、经营特点等；

c、交易现状:主要包括客户的销售活动现状、存在的问题、客户公司的战略、未来的展望及客户公司的市场形象、声誉、财务状况、信用状况等。

d、业务状况:包括客户的销售实绩、市场份额、市场竞争力和市场地位、与竞争者的关系及于本公司的业务关系和合作状况；

第五条:客户的信息资料为公司的重要档案，所有经管人员须妥慎保管，确保不得遗失，如因公司部份岗位人员的调整和离职，该资料的移交作为工作交接的主要部分，凡资料交接不清的，不予办理离岗、离职手续。

- 1 - 财务管理制度

为加强管理，严格财务开支手续，规避风险，控制成本，提高经济效益，促使管理制度化、程序化、规范化，特完善财务制度报销手续。

第一章 货币资金管理制度

一、现金管理办法

（一）现金管理

1。必须根据《现金管理条例》的规定，结合本部门的实际情况，确定本部门现金的开支范围.不属于现金开支范围的业务（除内部报销及发放工资外，对外支付金额超过3000元的）应当通过银行办理结算.

（二） 现金支付规定

1、复核：出纳在支付现金时,对付款凭证要做形式上的复核：即付款凭证的所有要件是否齐备；付款凭证金额与附件金额是否相符，现金支付至少复核两次.

2、付款:复核无误后方可付款，付款时出纳应在付款凭证上加盖“现金付讫”章，同时在出纳处签名及付款时间，报销人或借款人应在领款人处签名及领款时间。

3、记账：出纳应对当日的经济业务进行清理，全部序时登记现金日记账。

4、核账：出纳每日下班前应结出库存现金账面金额，并与库存现金进行核对做到日清月结，保证账实相符。

5、现金日报表：出纳每日下班前应填写资金日报表，报送总部财务及公司相关领导。

6、凭证交接：出纳每日业务结束后，应将登记入账的已付现金凭证传递给会计进行账务处理，并填写会计凭证交接单，交接双方签字。

7、对账：月末出纳应与会计核对现金账，并编制会计出纳货币资金对账表，做到账账相符.

8、结账：在账账相符，账实相符后结出本月合计、本年累计数。

备注：库存现金,每月在会计监督下至少盘点一次，并编制现金盘点表，盘点人及监盘人须在现金盘点表上签字。

- 2 - 二、银行存款管理办法

1、应该严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行账户的管理,严格按照规定开立账户,办理存款、取款和结算.

2、各项目部如需设立临时银行账户，应首先递交总部“银行开户申请"，经总部批准后，持相关证件到当地银行开设账户。开户后，要将单位名称、开户行名称、银行帐号及印鉴卡送交总部登记留存。

应收账款管理制度

应收账款管理制度（一）为进一步规范集团各公司应收帐款的日常管理和健全客户的信用管理体系，防范资金安全风险，加快资金周转，落实应收帐款责任，对应收帐款在销售的事前、事中、事后进行有效控制，特制定本制度：

一、事前控制：（签约到发货）1、客户授信控制交易之前，各经办业务人员应全面了解客户的资信情况（但政府机关、公营事业单位及风险低的小金额或现金交易客户不受此限。），根据客户资信情况选择交易方式及签订合同，并由各销售部门建立客户档案，进行有效的资信评估和跟踪记录。

2、交易合同签订及保管①、销售合同是解决应收帐款追收的根本依据，签订时要对销售合同的各项条款进行逐一审查核对，以避免日后处理应收帐款时与客户产生分歧而带来经营风险。在销售合同中要求明确的主要内容：

A、明确交易条件，如：品名、规格、单位、数量、价格、交货期限、客户付款方式、付款日期、运输情况、验收标准等；

B、明确双方的权利义务和违约责任；

C、确定合同期限，合同结束后视情况再行签订；

D、签订时间和经办人、合同审核人签名，加盖合同专用章或公司印章（避免个人行为的私章、单一签字或其它代用章）；

须企业法人签字，或法人授权委托书由经办人签字。 E、合同的签订必须经过所属公司或部门经理审核确认才可以盖章，特殊签订，还需报集团总部总经理审批方可盖章。

②、合同的保管：各类销售合同由指定的总经办专人负责妥善造册保管，并同时到财务部进行严格备案（需办理交接手续），对于不能妥善规范保管合同的，按公司相关规定进行严肃考核。

二、事中控制：（发货到收款）1、发货查询，货款跟踪①、每次发货前各部必须要与销售合同保持核对，按合同的约定进行严格控制；

无合同的赊销必须填制“欠款单”并经营运总经理（总监）、集团总经理进行逐级审批，否则视为无效赊销，并对相关占用的赊销金额按每天0.5‰计算资金占用费考核责任人，责任人并继续有责任采取有力措施及时回收货款。