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税源信息表填表说明封面填写口径1. “主管税务机关”按实际情况填写。
2.“纳税人识别号”栏填写已在地税部门办理税务登记的纳税人在地税征管系统中的纳税人识别号，也就是办理纳税申报时申报表上的纳税人识别号。
3.“税务登记证号”栏与纳税人税务登记表中记载的税务登记证号保持一致。
4. “纳税人名称”栏填写纳税人在《企业法人营业执照》、《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”后加盖纳税人公章。
5. “法定代表人签字”栏由企业法定代表人签字。
6.纳税人整套税源普查表中均应在纳税人名称上加盖纳税人公章。
7.纳税人整套税源普查表必须以纳税人公章进行册封。
表一基础表填表口径一、基础表是所有参与普查的纳税人都应填写的表格，也是普查需要首先填写的表格。
内容主要来源于纳税人的组织机构代码证、工商营业执照、税务登记证、公司章程、验资报告、财务会计制度。
该表分为基本资料、存款账户信息、常用联系人、企业组成三部分。
二、表中有关栏目的填写说明：1. “地税识别号”栏填写已在地税部门办理税务登记的纳税人在地税征管系统中的纳税人识别号，也就是办理纳税申报时申报表上的纳税人识别号。
2.“国税识别号”栏填写已在国税部门办理税务登记的纳税人在国税征管系统中的纳税人识别号，也就是办理纳税申报时申报表上的纳税人识别号。
3.“纳税人名称”栏填写纳税人在《企业法人营业执照》、《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”。
4.“组织机构代码”栏填写纳税人组织机构代码证号，“组织机构代码”指技术监督部门为纳税人核发的组织机构统一代码，字长9位。
未办理组织机构代码证的纳税人可不填此栏。
5.“登记注册类型”栏即经济类型，按营业执照的内容填写；如为分支机构，按总机构的经济类型填写。
要填写完整的名称，标准如下6.“税务登记类型”栏按照办理税务登记时填报的文书类型填写，分为单位登记、个体登记、税务登录、报验登记、临时税务登记、扣缴义务人登记。
7.“批准设立机关”栏填写工商行政管理机关、民政等核发营业执照或其他核准执业证件部门的名称。
关于印发《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》的通知2008-10-30国税发[2008]101号各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局：为贯彻落实《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，税务总局制定了企业所得税年度纳税申报表及附表。
现将《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表》及附表印发给你们，请各地税务机关及时做好上述报表的印制、发放、学习、培训及软件修改等工作。
附件：1.中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表及附表2.中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表及附表填报说明中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）税款所属期间：年月日至年月日纳税人名称:企业所得税年度纳税申报表附表一（1）收入明细表企业所得税年度纳税申报表附表二（1）成本费用明细表企业所得税年度纳税申报表附表三纳税调整项目明细表2、没有标注的行次,无论执行何种会计核算办法,有差异就填报相应行次,填*号不可填列3、有二级附表的项目只填调增、调减金额，帐载金额、税收金额不再填写。
经办人（签章）: 法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表经办人(签章): 法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表五税收优惠明细表企业所得税年度纳税申报表附表五企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表经办人（签章）: 法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表经办经办人(签章): 法定代表人(签章): 人:企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元（列至角分）企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表经办人(签章): 法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表十一长期股权投资所得（损失）明细表经办人（签章）: 法定代表人（签章）:《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》填报说明一、适用范围本表适用于实行查账征收的企业所得税居民纳税人填报。
税务情况说明范文
尊敬的税务局工作人员：
本函由XX科技有限公司（以下简称“公司”）负责人XX撰写，旨在向您详细报告我公司在20XX年度的税务情况。
我公司一直秉持诚信经营、依法纳税的原则，严格遵循国家税务总局的相关规定和要求。
具体20XX年度税务情况如下：
一、收入和利润：20XX年度，公司实现营业收入1,200万元，净利润280万元。
二、纳税情况：
1、企业所得税：根据净利润，公司应缴纳企业所得税税额为56万元，已于20XX年12月31日前全部缴清。
2、增值税：公司20XX年度的增值税总额为180万元，已按规定时限全额缴纳。
3、其他相关税费：包括房产税、土地使用税等共计20万元，均已按期缴纳。
三、税务申报：公司已于2024年1月15日前完成20XX年度的全部税务申报工作，包括但不限于企业所得税年度申报、增值税季度申报等。
所有申报内容均经过详细核对，确保无误。
四、其他事项：
1、在20XX年度，公司没有适用任何特殊的税收优惠政策。
2、公司积极响应国家税收优化政策，通过合规路径进行税务筹划，确保税务风险控制在可控范围内。
我们对此次提供的税务信息的准确性和完整性负责。
如税务局在审核过程中有任何疑问，或需进一步了解详情，请随时联系我们。
此致
敬礼!
XX科技有限公司
日期：20XX年1月20日。
二、《全国重点税源企业税收财务信息表》填报说明
1.数据来源：各项指标来源于企业主管税务部门、企业主管部门和会计师事务所审核后的纳税申报表、企业财务报告及其他有关资料。
2.金额单位：除“适用税率”（88行）为百分数外，其他项目指标的金额单位均为万元，对企业填报的金额单位和计量单位要严格审核。
3.小数位数：保留两位小数。
4.填写要求：各项指标应逐行填列，对没有数据的项目填“0”，不要留空行。
5.要求填报营业税、地方税、管辖企业的企业所得税和企业财务各项指标，增值税、消费税及由国税管辖的企业所得税相关指标不需填报。
非金融企业营业税和地方税各项指标按月填报，填写当月发生数，金融企业的营业税、企业所得税和企业财务指标按季填报，填写当季累计数。
时点数（如期末欠税余额、资产负债表中指标）按期末数填写。
国家税务总局关于印发《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》的通知国税发〔2008〕114号全文有效成文日期：2008—12-05字体：【大】【中】【小】各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局:为贯彻落实《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，国家税务总局制定了企业年度关联业务往来报告表。
根据企业所得税法第四十三条第一款的规定，企业向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表时,应附送企业年度关联业务往来报告表.现将《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》印发给你们，请各地税务机关及时做好上述报表的印制、发放、学习、培训及软件修改等工作。
二○○八年十二月五日附件：《中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表》附件：中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表所属年度：年纳税人名称（公章）：纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□法定代表人：联系电话：申报日期:主管税务机关名称（受理专用章)：受理税务人员：联系电话:受理日期：关联关系表（表一）经办人（签章）: 法定代表人（签章）：3关联交易汇总表（表二）1．本年度是否按要求准备同期资料:是□否□;2．本年度免除准备同期资料□;3．本年度是否签订成本分摊协议：是□否□金额单位：人民币元(列至角分)经办人（签章）: 法定代表人(签章)：4购销表（表三)经办人(签章）：法定代表人（签章）:劳务表(表四）经办人（签章）：法定代表人（签章）：无形资产表(表五)经办人（签章）：法定代表人(签章）：7固定资产表（表六）经办人（签章）：法定代表人（签章)：8融通资金表（表七)经办人（签章）：法定代表人（签章)：9对外投资情况表（表八）对外投资情况表（表八）续上表金额单位：人民币元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：对外支付款项情况表（表九）金额单位:人民币元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人(签章）：中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表填报说明一、根据《中华人民共和国企业所得税法》第四十三条的规定，制定本报告表。
实际检验后新版企业所得税申报表重要问题汇总（结合国税申报系统）1.“纳税调整后所得”概念问题。
主表中（表A100000）：新版所得税申报表与08版所得税申报表“纳税调整后所得”概念不同，主要原因是新版所得数申报表将税收优惠做了税基优惠、税率优惠、税额优惠的区分。
在主表中的“纳税调整后所得”等于利润总额-境外所得-纳税调整-免税、减计收入及加计扣除的余额，加上境外应税所得抵减境内亏损后的余额。
与08版申报表对比，没有进行减免所得和所得抵扣的调整。
亏损表（A106000）中：“纳税调整后所得”采取了08年的概念，此处的“纳税调整后所得”应是扣除了“减免所得”和“抵扣应纳税所得额”后的金额，建议应表述为“亏损弥补前的所得额”2.“视同销售收入”调整的问题。
（1）表A105010中，填列的视同销售收入，首先是税法规定应当视同销售，企业未确认收入结转成本的事项，要注意的是，此处的视同销售与增值税视同销售收入不同。
（2）视同销售收入按市场公允价值进行纳税调增。
（3）视同销售成本的调整。
关于视同销售成本的调整，根据目前学习到的各位专家的观点，主要分为两派。
一种观点认为：视同销售成本=视同销售收入；另一种观点认为：视同销售成本=企业账载成本，视同销售收入与成本间的差异，调整增加相关费用。
无论哪种观点，结论都是视同销售收入不增加企业的应纳税所得额，作用是扩大了三项费用（广告费和宣传费、业务招待费）扣除基数，对纳税人所得税事项而言，是有利无害的。
我个人赞同上述结论，但就视同销售收入的具体填列，我们以以下例子进行说明：某企业用自产产品用于业务宣传，该产品的成本是80，市场售价是100。
不考虑增值税等时。
（1）企业按会计准则（制度）不确认收入，会计处理为：借：销售费用 80贷：存货 80在企业进行年度纳税申报时，表（A105010）视同销售收入，纳税调整增加100元。
企业所得税上做视同销售收入的同时，也应当按企业账面成本做视同销售成本。
第1张:1。
自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营改增试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税.2。
国家税务总局对增值税纳税申报有关事项进行了调整，发布《国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点后增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2016年第13号）3.自2016年6月申报期起,中华人民共和国境内增值税纳税人均应按照本公告的规定进行增值税纳税申报。
第2张：1。
一般纳税人申报表填报2。
小规模纳税人申报表填报3。
增值税预缴税款表填报4.纳税人主要账务处理第3张：1.一般纳税人申报表填报第4张:一般纳税人申报表及其附列资料（1）《增值税纳税申报表(一般纳税人适用）》（2）《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）（3）《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细)（4）《增值税纳税申报表附列资料(三)》（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）（5)《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）第5张:(6）《增值税纳税申报表附列资料（五）》（不动产分期抵扣计算表）（7）《固定资产（不含不动产)进项税额抵扣情况表》（8）《本期抵扣进项税额结构明细表》（9）《增值税减免税申报明细表》第6张：(是一个excel文件的讲解,是文件链接)这是增值税一般纳税人申报表及其附列资料，一共九张表格，填表顺序是附表一、附表三、附表二、附表五、附表四、主表和其他三张附表1.主表(点击到主表)：本表栏次分三块内容，分别是销售额、税款计算、税款缴纳。
本表列分一般项目和即征即退项目，对这次营改增纳税人来说基本不需填写即征即退项目。
对网上申报来说此表基本数据来自附表,除部分栏次外一般不需纳税人填写.销售额栏数据基本取自附表一，需填写第二、三栏“其中：应税货物销售额”和“应税劳务销售额”对这次营改增行业若不兼营货物和劳务，则这两栏数据为0,第9栏、第10栏免税销售额其中数根据实际情况填写。
税务登记表(适用个体经营)国家税务总局监制填表说明一、本表适用于个体工商户、个人合伙企业填用．二、从事生产、经营的纳税人应当自领取营业执照，或者有关部门批准设立之日起30日内，或者自纳税义务发生之日起30日内，到税务机关领取税务登记表，填写完整后提交税务机关，办理税务登记．三、办理税务登记应出示、提供以下证件资料（所提供资料原件用于税务机关审核，复印件留存税务机关）：（一）个体登记提供以下资料：1.营业执照副本或其他核准执业证件原件及其复印件；2.业主身份证原件及其复印件；3.房产证明（产权证、租赁协议）原件及其复印件；如为自有房产，请提供产权证或买卖契约等合法的产权证明原件及其复印件；如为租赁的场所，请提供租赁协议原件及其复印件，出租人为自然人的还须提供产权证明的复印件．（二）个人合伙企业提供以下资料：1.营业执照副本或其他核准执业证件原件及其复印件；2.组织机构代码证书副本原件及其复印件；3.房产证明（产权证、租赁协议）原件及其复印件；如为自有房产，请提供产权证或买卖契约等合法的产权证明原件及其复印件；如为租赁的场所，请提供租赁协议原件及其复印件，出租人为自然人的还须提供产权证明的复印件．4.负责人居民身份证、护照或其他证明身份的合法证件原件及其复印件；个体工商户、个人合伙企业需要提供的其他有关证件、资料，由省、自治区、直辖市税务机关确定．四、纳税人应向税务机关申报办理税务登记．完整、真实、准确、按时地填写此表，并承担相关法律责任．五、使用碳素或蓝墨水的钢笔填写本表．六、本表一式二份（国地税联办税务登记的本表一式三份）．税务机关留存一份，退回纳税人一份（纳税人应妥善保管，验换证时需携带查验）．七、纳税人在新办或者换发税务登记时应报送房产、土地和车船有关证件，包括：房屋产权证、土地使用证、机动车行使证等证件的复印件．八、表中有关栏目的填写说明：1.“纳税人名称”栏：指《营业执照》或有关核准执业证书上的“名称”；2.“身份证件名称”栏：一般填写“居民身份证”，如无身份证，则填写“军官证”、“士兵证”、“护照”有效身份证件等；3.“注册地址”栏：指工商营业执照或其他有关核准开业证照上的地址．4.“生产经营地址”栏：填办理税务登记的机构生产经营地地址．5.合伙人投资情况中的“国籍和地址”栏：外国投资者填国籍，中国合伙人填地址．6. 国标行业：按纳税人从事生产经营行业的主次顺序填写，其中第一个行业填写纳税人的主行业．国民经济行业分类标准(GB/T 4754-2002)．A―农、林、牧、渔业01 —农业 02 —林业 03 —畜牧业04 —渔业 05 —农、林、牧、渔服务业B―采矿业06 —煤炭开采和洗选业 07 —石油和天然气开采业08 —黑色金属矿采选业 09 —有色金属矿采选业10 —非金属矿采选业 11 —其他采矿业C―制造业13 —农副食品加工业 14 —食品制造业15 —饮料制造业 16 —烟草制品业17 —纺织业 18 —纺织服装、鞋、帽制造业19 —皮革、毛皮、羽毛(绒)及其制品业 20 —木材加工及木、竹、藤、棕、草制品业21 —家具制造业 22 —造纸及纸制品业23 —印刷业和记录媒介的复制 24 —文教体育用品制造业25 —石油加工、炼焦及核燃料加工业 26 —化学原料及化学制品制造业27 —医药制造业 28 —化学纤维制造业29 —橡胶制品业 30 —塑料制品业31 —非金属矿物制品业 32 —黑色金属冶炼及压延加工业33 —有色金属冶炼及压延加工业 34 —金属制品业35 —普通机械制造业 36 —专用设备制造业37 —交通运输设备制造业 39 —电气机械及器材制造业40 —通信设备、计算机及其他电子设备制造业 41 —仪器仪表及文化、办公用机械制造业 42 —工艺品及其他制造业 43 —废弃资源和废旧材料回收加工业D―电力、燃气及水的生产和供应业44 —电力、燃气及水的生产和供应业 45 —燃气生产和供应业46 —水的生产和供应业 E―建筑业47 —房屋和土木工程建筑业 48 —建筑安装业49 —建筑装饰业 50 —其他建筑业F―交通运输、仓储和邮政业51 —铁路运输业 52 —道路运输业53 —城市公共交通业 54 —水上运输业55 —航空运输业 56 —管道运输业57 —装卸搬运及其他运输服务业 58 —仓储业 59 —邮政业G―信息传输、计算机服务和软件业60 —电信和其他信息传输服务业 61 —计算机服务业 62 —软件业H―批发和零售业 63 —批发业 65 —零售业I―住宿和餐饮业 66 —住宿业 67 —餐饮业J―金融业68 —银行业 69 —证券业70 —保险业 71 —其他金融活动K―房地产业 72 —房地产业L―租赁和商务服务业73 —租赁业 74 —商务服务业M―科学研究、技术服务和地质勘查业75 —研究与试验发展 76 —专业技术服务业77 —科技交流和推广服务业 78 —地质勘查业N―水利、环境和公共设施管理业79 —水利管理业 80 —环境管理业 81 —公共设施管理业O―居民服务和其他服务业 82 —居民服务业 83 —其他服务业P―教育 84 —教育Q―卫生、社会保障和社会福利业85 —卫生 86 —社会保障业 87 —社会福利业R―文化、体育和娱乐业88 —新闻出版业 89 —广播、电视、电影和音像业 90 —文化艺术业91 —体育 92 —娱乐业S―公共管理与社会组织93 —中国共产党机关 94 —国家机构95 —人民政协和民主党派 96 —群众社团、社会团体和宗教组织97 —基层群众自治组织T―国际组织 98 —国际组织纳税人名称：填店名纳税人识别号：不填,由税务局给你把税务登记证办好后就有了,即你的税务登记证号码登记注册类型：个体工商户开业(设立日期)：XX年XX月XX日批准设立机关：营业执照上盖公章的那个工商局生产经营期限：不填证照名称：营业执照上你的店名证照号码：营业执照号码注册地址：XXXXXXX 邮政编码：000000 联系电话：0000-0000000生产经营地址：营业执照上有邮政编码：联系电话：合伙人数：雇工人数：其中固定工人数：面积：是指店面的面积国标行业：口口口口口口口口这8个框是行业分类代码,可不填,或要税务给你查业主姓名：XXX 国籍或户籍地：只填省和市可以了固定电话：0000-0000000移动电话：可不填电子邮箱：0000000@可不填身份证名称：居民身份证证件号码：你的居民身份证号码经营范围：这个我会填身份证复印件粘贴此处：明白分店情况：分店名称：纳税人识别号：地址：。
1.给国税的情况说明书怎么写情况说明书兹有XX公司，在年X月的增值税申报时，将XX（金额）应填入应税服务填入了应税货物，现请求国税局帮我更正这一错误. 以上 xxx单位公司财务经营情况说明：一、企业生产经营的基本情况（一）xxxxx公司成立于xxxx年xx月xx日，公司的主营业务范围：（根据营业执照上抄）。
企业从业人员共xx人，全部是xx以上学历，并具有专业的从业经历，适应企业的发展及业务需要。
（二）生产经营情况公司为xxxx年度成立的企业，企业处于xxxxxx的阶段，在xxxxx年度有xxxx营业收入，在xxxx年度会实现xxxxx收入。
二、利润实现、分配情况公司目前处于xxxx的状况。
预计在xxxx年度会有xxxx左右的收入，并实现盈利xxxx。
以达到预期目标。
三、资金增减和周转情况（一）各项资产所占比重 xxxx年度期末流动资产占总资产的xx%，固定资产占总资产的xx%，公司资产的比重正常健康。
公司成立至今，资产结构一直稳健正常。
（二）负债情况负债为短期负债和长期负债，短期负债占负债的xx%，长期负债占负债的xx%，均在合理的时间范围内，因此相对稳定。
国税是国家税务系统，与“地税”对称，是一个国家实行分税制的产物。
在发展社会主义市场经济的过程中，税收承担着组织财政收入、调控经济、调节社会分配的职能。
中国每年财政收入的90%以上来自税收，其地位和作用越来越重要。
财务情况说明书是企业对一定时期（通常为一年）财务、成本等情况进行分析、总结所作的书面文字说明，是会计报表的补充，决算报告的组成部分。
2.情况说明怎么写范文1. 情况说明格式一、标题部分：某某公司申请发票增量的申请二、台头部分：某某国税局三、本企业基本情况：成立日期、认定一般纳税人日期、法人、财务负责人姓名，经营地址、注册资金、主要经营项目。
四、本企业最近几个月的收入、税金、税负情况；财务核算情况，是否按时纳税。
五、本企业发票的核定情况，以及最近几个月的发票使用情况；特别是增值税发票使用情况。
