审计、验资企业所需提供的资料清单

审计应提供的资料
1、营业执照、代码证、税务登记证、企业资质证书复印件以及公司章程；
2、近三年度未审会计报表以及上年度已审审计报告；科目余额表（到最下面一级科目）及明细账
3、验资报告（新成立的公司和当年注册资本发生变化的公司的验资报告）；
4、每年末银行对账单以及余额调节表，
5、对外投资的投资协议、验资报告和被投资单位年度会计报表和审计报告；
6、存货盘点表；
7、编制固定资产分类汇总表、明细表；取得房产证、车辆行驶证复印件；
8、在建工程的报建资料；
9、无形资产的取得资料，土地使用权证或其他权利证书复印件；
10、贷款合同和抵押合同以及担保合同等贷款资料；
11、年度税收的汇算清缴资料(年度增值税申报表、企业所得税年度申报表、审核鉴定报告，地方各税年度结算表、有关减免数的相关资料等) ；
12、大额购销合同；
13、重要股东决议。

14。

其他。

设立验资的取证（一）设立验资的一般取证注册会计师执行设立验资业务时，应当根据实际情况，获取下列资料，形成审验证据;（1）被审计单位的设立登记申请书及批准文件（需要审批的）;（2）被审验单位出资者签署的与出资有关的协议和公司章程;（3）出资者的主体资格证明或者自然人身份证明；（4）载明公司董事、监事、经理的姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明;（5）被审验单位法定代表人的任职文件和身份证明;（6）全体出资者（或董事会）指定代表或共同委托代理人的证明和委托文件、代理人的身份证明;（7）经公司登记机关核准的《企业名称预先核准通知书》；（8）被审验单位住所和经营场所使用证明;（9）银行开户文件、收款凭证、对账单（或具有同等证明效力的文件）及银行询证函回函；（10）非货币财产出资的财产移交与验收证明，实物存放地点证明；（11）与非货币财产出资有关的批准文件；（12）实物资产、无形资产等的评估报告等作价住所及出资各方对资产价值的确认文件；（13）非货币财产出资已办理财产权转移手续的证明文件，包括房地产证、车辆行驶证、专利证书、专利登记簿、专有技术转让合同、商标注册证、著作权证书、土地使用证、土地红线图等；（14）出资者及被审验单位对出资责任，以及提供资料的真实、完整，出资财产未设定担保等重大事项的书面声明；（15）被审验单位确认的货币出资清单、实物出资清单、无形资产出资清单、与净资产折合实收资本相关的资产和负债清单、注册资本实收情况明细表；（16）国家相关法律法规规定的其他资料。

变更验资的取证（一）变更验资的一般取证注册会计师执行变更验资业务时，应当根据实际情况，获取下列资料，形成审验证据：（1）被审验单位法定代表人签署的变更登记申请书；（2）被审验单位董事会、股东会或股东大会作出的变更注册资本、实收资本的决议；（3）政府有关部门对被审验单位注册资本、实收资本变更等事宜的批准文件（需要审批的）；（4）经批准的注册资本及实收资本增加或减少前后的协议、章程；（5）注册资本、实收资本变更前的营业执照；（6）外商投资企业注册资本、实收资本变更后的批准证书；（7）以往的验资报告及相关资料；（8）注册资本、实收资本增加或减少前最近一期的财务报表；（9）以货币、实物、知识产权、土地使用权等出资增加注册资本和实收资本的相关资料（同设立验资）；（10）有关合并和分立的协议、批准文件、方案、资产负债表、财产清单；（11）有关减资的通知、公告、债务清偿报告或债务担保证明；（12）有关合并或分立的通知、公告、债务清偿报告或债务担保证明；（13）有关股权转让的协议、决议、批准文件，证明股权转让的法律意见书或公证书等法定文件及办理股款交割的凭证；（14）出资者及被审验单位对出资责任，提供资料的真实、完整，出资财产未设定担保，股权没有质押及以前各项出资已到位，无抽逃出资行为等重大事项的书面声明；（15）相关会计处理资料；（16）被审验单位确认的注册资本、实收资本变更情况明细表；（17）国家相关法律法规规定的其他资料。

设立验资需要提供的资料清单：
1、被审验单位的设立登记申请书及批准文件（需要审批的）
2、被审验单位出资者签署的与出资有关的协议（合同）和公司章程
3、出资者的主体资格证明或者自然人身份证明
4、载明公司董事、监事、经理的姓名、住所的文件以及有关委派、选举或者聘用的证明
5、被审验单位法定代表人的任职文件和身份证明
6、全体出资者（或董事会）指定代表或共同委托代理人的证明和委托文件、代表或代理人的身份证明
7、经公司登记机关核准的《企业名称预先核准通知书》
8、被审验单位住所和经营场所使用证明
9、银行开户文件、收款凭证、对账单（或具有同等证明效力的文件）及银行询证函回函
10、非货币财产出资的财产移交与验收证明，实物存放地点证明与非货币财产出资有关的批准文件
11、实物资产、无形资产等的评估报告等作价依据及出资各方对资产价值的确认文件
12、非货币财产出资的已办理财产权转移手续的证明文件，包括房地产证、车辆行驶证、专利证书、专利登记簿、专有技术转让合同、商标注册证、著作权证书、土地使用权证、土地红线图等出资者对其出资责任、提供资料的真实、完整及出资财产未设定担保等重大事项的书面声明
13、被审验单位确认的货币出资清单、实物出资清单、无形资产出资清单、与净资产折合实收资本相关的资产和负债清单、注册资本实收情况明细表
14、国家相关法规规定的其他资料，特殊情况除外。

(设立验资)
被审验单位基本情况表
索引号：1602-3-1 页次：
编制人员：日期：
复核人员：日期：。

财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照(注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案)7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11 近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结. (二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份/注册资本/公司性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文(三)历史上的重组行为的相关协议及情况说明，包括股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。

二、会计政策和内控制度1. 公司制定并执行的内部控制制度列表 (包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图)，并请提供相关具体制度内容 (请优先提供电子版)2．如公司施行 ERP，请提供整体流程运行说明3. 公司业务分部及各自商业模式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5. 公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6. 提供固定资产折旧的会计政策7. 详细说明对客户的信用授予、发票开具、及款项回笼的程序详情8. 提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等三、业务资料(产品、市场、行业)1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包括该行业目前的现状，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4. 主要竞争对手/市场份额4.1 产品服务市场规模及市场份额分布；4.2 公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3 在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4 竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势(内部和外部)等。

审计所需资料清单一．基本资料1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证2、公司基本情况介绍（或公司宣传册等）3、以前年度审计报告、验资报告4、贷款卡征信报告5、审计年度期间的股东会、董事会决议6、公司组织结构图7、上年度所得税汇算清缴申报资料8、公司房产证、车辆行驶证9、公司内部控制制度二．财务会计资料10、审计年度的财务报表11、各审计年度期初-期末的科目余额表（1-3级带核算项目）12、会计账簿、凭证；13、12月的消费税、企业所得税、城建税、增值税等各税种纳税申报表14、银行对账单、银行存款余额调节表（注意调节表要有调节事项说明）、企业信用报告、银行开户信息查询（截至基准日银行开户信息）；15、票据备查簿；16、应收账款、预收账款、预付账款、应付账款、其他应收款、其他应付款明细表，应列示具体发生时间、性质、金额、账龄等信息；17、股东的股利分配方案18、现金盘点表、固定资产盘点表；19、企业所拥有或使用的所有房产清单，包括：详细地址、面积、权利人名称、性质及用途；20、工商登记查询信息21、贷款卡查询信息22、借款合同、采购合同、运输合同等各类合同文件23、固定资产卡片明细表，包括购买日期、原值、折旧期限、残值率、累计折旧等24、银行存款12月对账单、余额调节表25、银行询证函26、往来询证函27、银行承兑协议、借款协议、抵押协议28、现金盘点表、存货盘点表、固定资产盘点表、票据盘点表29、财务部组织架构图及岗位分工、公司组织架构图及部门负责人30、资产负债表日后重大事项相关文件31、审计过程中其他需要提供的资料。

公司验资所需资料
一、验资所需资料清单
1、公司设立申请报告或集团有关批复文件；
2、出资者签署的与出资有关的协议、合同；
3、企业章程；
4、各股东单位的企业法人营业执照副本复印件；
5、各股东自然人的身份证复印件；
6、单位法定代表人的任职文件和身份证明
7、经企业登记机关核准的《企业名称预先核准通知书》或企业登
记机关核准的营业执照副本复印件；
8、股东投资款进账单、记帐凭证、收款凭证；
9、银行对帐单或现金缴款单；
10、历年出具的验资报告
11、银行询证函（由事务所提供）；
12、验资约定书及管理当局声明书（由事务所提供）
注：上述资料一般为验原件，提供复印件各一份。

财务审计资料清单财务审计所需资料清单一、基本资料(一)历史沿革的有关文件1.历次股东会决议2.历次董事会决议3.股东名册/自然人股东身份证明4.历次验资报告5.历次股权变更相关的协议及文件6.最新的营业执照（注：以上资料可以直接提供查询打印的全套工商登记档案）7.现任董事、监事与股东的关系说明8.现任高级管理人员与股东单位的关系说明9.公司组织结构图及说明10.公司中长期发展规划及经营发展战略11.近两年经理办公会会议纪要、年度工作总结(二)上级主管部门的批文1.成立时的相关批文2.涉及股份XXX性质变更的相关批文3.特殊行业的行政许可证书、认证证书4.其他与专利技术、公司资产等相关的批文（三）历史上的重组行为的相关协议及情形说明，包孕股权的收购、转让、重大的资产收购及处置。

二、会计政策和内控制度1.公司制定并执行的内部控制制度列表（包括但不限于公司岗位职责设置、资产管理、资金管理、投资管理、交易授权、销售政策、财务管理、内部稽核、重大经营活动的决策程序、成本及费用的控制办法、印鉴及文书管理、人力资源管理、安全管理、质量控制、主要业务流程图），并请提供相关具体制度内容（请优先提供电子版）2．如公司施行ERP，请提供整体流程运行说明3.公司业务分部及各自贸易方式的介绍，并请同时提供业务相关合同4．公司现行收入确认政策及依据5.公司成本结转方法及依据，存货发出的计价方法6.提供固定资产折旧的会计政策7.详细说明对客户的信用授予、开具、及款项回笼的程序详情8.提供管理层用来衡量目标公司营业状况的相关报告，例如：月报表、年报表组、报表分析等3、业务资料（产品、市场、行业）1．公司经营范围和主营业务介绍2．所涉及行业的简介，包孕该行业目前的近况，发展趋势及未来前景等3．公司在行业中所处的地位4.主要竞争对手/市场份额4.1产品服务市场规模及市场份额分布；4.2公司产品服务的主要竞争对手名单及公司竞争者市场份额的估计；4.3在产品服务、价格、分销渠道及促销手段等方面与竞争对手的比较；4.4竞争优势：包括综合优势、技术优势、市场优势、服务优势、研发优势、资金优势（内部和外部）等。

企业年报审计需提供的资料清单
以上资料均需加盖公章（原件在单位名称处加盖，复印件在有效页面处加盖）=======================以下资料由贵公司提供======================
1、会计报表及附注一套；
2、营业执照副本、税务登记证副本复印件
3、公司章程、股东会决议、验资报告复印件
4、营业税1-12月份的申报表、增值税12月份的申报表、企业所得税汇算清缴
申报表、1-12月所有税金的大额的完税凭证（占60%）（12月申报通常在次年1月交）复印件
5、年底所有银行的银行存款对账单及其余额调节表复印件，大额银行询证函
6、帐套备份（财务软件帐套）或账本及凭证（手工做账）
==============以下资料由贵公司根据业务情况提供===================
1、年底固定资产盘点表、固定资产及折旧明细表
2、年底存货盘点表
3、车辆行车证、房产证、土地使用证复印件
4、大额购销合同、借款合同、担保合同复印件，对外投资协议及对方验资报告
5、上年度审计报告复印件
6、大额的购进、销售、成本结转、费用凭证各抽取复印4套（包括记账凭证及
原始凭证）
===============以下资料由本所提供格式，贵公司填列后签章==========
1、审计业务约定书
2、客户声明书
3、银行询证函
4、往来单位询证函
5、客户基本情况表
6、现金盘点表
7、会计政策调查表
8、与客户交换意见记录。

验资、审计、税审需要的‎资料清单一、验资需准备‎的资料清单‎(特别注意：货币资金出‎资必须开立‎验资临时账‎户；必须以股东‎名义缴款；缴款时必须‎注明“投资款”字样)（一）、内资公司设‎立验资清单‎（货币资金）1、公司章程（复印件）；2、《企业名称预‎先核准通知‎书》（复印件）；3、进账单（原件）；4、股东会选举‎董事、监事的决议‎（复印件）；5、董事会或者‎执行董事聘‎任经理的决‎议或者决定‎；6、股东的法人‎资格证明（营业执照复‎印件及上个‎月会计报表‎）或者自然人‎身份证明（复印件）；7、公司董事长‎或者执行董‎事签署的《公司设立登‎记申请书》（复印件）；8、住所使用证‎明及声明（房产证或租‎房合同）（复印件）；9、全体股东指‎定代表或者‎共同委托代‎理人办理公‎司设立登记‎的证明（复印件）；10、法律、行政法规规‎定设立有限‎责任公司必‎须报经审批‎或经营范围‎中有必须报‎经审批项目‎的，还应当提交‎有关的批准‎文件（复印件）；11、公司登记机‎关要求提供‎的其他文件‎（复印件）。

（二）、内资有限公‎司增资验资‎（货币资金）1、近期会计报‎表（原件）；2、股东会关于‎增资的决议‎（原件）；3、被审单位企‎业原章程、修改后章程‎或补充章程‎（原件）；4、股东身份证‎明、法人股东近‎期会计报表‎；5、被审单位企‎业营业执照‎、税务登记证‎、组织机构代‎码证（复印件）；6、经营场地使‎用证明（复印件）；7、以前各期验‎资报告（原件）；8、本次增资的‎银行进账单‎（原件）；9、股东或公司‎签署的投资‎者声明书（由事务所提‎供）；（三）、内资非首期‎出资验资清‎单（货币资金）1、以前各期验‎资报告；2、近期会计报‎表和审计报‎告；3、被审验的会‎计账册、凭证；4、被审验单位‎有关前期出‎资到位、出资者未抽‎回出资的书‎面申明；5、被审单位企‎业原章程、修改后章程‎或补充章程‎；6、被审单位企‎业营业执照‎、税务登记证‎、组织机构代‎码证复印件‎；7、经营场地使‎用证明；8、股东会决议‎；9、银行进账单‎；10、出资者身份‎证明；11、股东若为法‎人企业，提供近期会‎计报表和营‎业执照复印‎件（加盖股东单‎位公章）。

审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。