集团资金管理制度经营活动资金收入的内容及管理制度范本格式

公司资金收支及账户管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司的资金收支管理，保障资金的安全及有效利用，制定本制度。

第二条公司的资金收支管理工作包括资金的获取、支付、监管等环节。

第三条公司财务部门负责公司的资金收支管理工作，并定期向公司领导层及其他相关部门报告资金状况。

第四条公司员工需遵守本制度，并严禁私自进行公司资金的操作、领用及挪用等行为。

第二章资金收入管理第五条公司的资金收入包括经营收入、融资收入等。

第六条公司应建立健全的资金收入流程，包括资金接收的部门及人员、收款方式及账户、收款凭证等。

第七条公司财务部门负责资金收入的登记、核对、入账等工作，确保资金的准确、及时入账。

第三章资金支付管理第八条公司的资金支付包括日常支出、供应商支付、员工薪资支付等。

第九条公司应建立健全的资金支付流程，包括资金支付的审批程序、支付方式及账户、支付凭证等。

第十条公司财务部门负责资金支付的审核、核对、支付等工作，确保资金的合规、及时支付。

第四章资金监管管理第十一条公司应建立健全的资金监管制度，包括资金存管、资金使用监管等。

第十二条公司应定期对账户余额进行核对，确保账户资金的安全、完整。

第十三条公司应建立健全的资金使用审批制度，对公司资金的使用进行审批及追踪。

第十四条公司财务部门负责资金监管工作，定期对公司资金进行监管报告。

第五章资金账户管理第十五条公司应开设专用的资金账户，专门用于资金收支管理。

第十六条公司应定期对资金账户进行核对，确保账户资金的准确、完整。

第十七条公司财务部门负责资金账户的管理和操作，严禁私自操作账户，如发现账户异常，应及时报告公司领导层。

第六章处罚及补救措施第十八条对于违反本制度的行为，公司将根据情况给予相应的处罚，包括内部纪律处分、经济赔偿等。

第十九条对于公司资金的损失或遗失，应及时报告公司领导层，由财务部门采取补救措施，并追究责任人的责任。

第七章附则第二十条本制度自颁布之日起施行，如有需要进行修改及补充，应由公司领导层审议并发布实施。

公司资金收支及账户管理制度例文一、目的与范围本制度的目的是确保公司资金收支合法、透明、准确，并规范公司账户的管理，保护公司利益。

适用范围为公司的所有账户管理及资金收支活动。

二、资金收支管理1. 收款管理：1.1 建立完善的收款登记制度，包括收款人姓名、金额、收款时间等详细信息。

1.2 所有收款操作应由授权人员进行，并及时向财务部门报告。

1.3 每日或每周对已收到的款项进行核对，并及时进行账务处理。

2. 付款管理：2.1 严格按照授权权限和流程进行付款操作，确保付款的合法性和准确性。

2.2 付款人员必须核对付款对象的准确信息，并在付款前获得授权。

2.3 付款人员必须将付款事项及时记录，并及时将付款相关信息提交给财务部门进行核对。

3. 资金预算与审批：3.1 公司应根据业务需求制定年度、季度或月度的资金预算，并报备总经理或董事会审批。

3.2 资金预算的编制应考虑公司的发展目标和经营状况，并与各部门进行沟通和协商。

3.3 对超出预算的支出必须提前向有关部门进行申请，并获得批准。

4. 资金管理与监控：4.1 公司应建立资金管理制度，确保资金安全和有效运作。

4.2 财务部门应定期更新资金情况，并向管理层提供相关报告。

4.3 对大额资金的流动和使用，应进行定期检查和审计。

三、账户管理1. 开户管理：1.1 所有公司账户的开户申请必须经过财务部门审核，并获得授权批准。

1.2 开户人员必须核对开户行的准确信息，并确保所需的文件和资料齐全。

1.3 开户人员必须及时向财务部门汇报账户开户的情况。

2. 账户使用与权限控制：2.1 账户的使用必须严格遵循授权权限和流程，确保账户的安全和准确性。

2.2 账户权限应根据岗位需求和工作职责进行分配，务必确保权限的合理性和准确性。

2.3 账户权限的变更必须经过相关部门或岗位的批准，并及时进行更新。

3. 账户监控与审计：3.1 对所有账户进行定期监控，确保账户的安全和准确性。

3.2 定期进行账户使用情况的审计，及时发现并纠正账务异常情况。

公司资金收支及账户管理制度范文第一章总则为规范公司财务管理，保障公司资金的安全和合理利用，制定本制度。

第二章资金收支管理1. 公司财务收支计划应在每年年底制定，明确年度预算和财务目标。

2. 公司所有资金必须进入指定的公司银行账户，禁止私自开设其他账户或私人账户。

3. 资金收入应按照公司相关规定进行汇入，不得私自留存、拆借、挪用或用于非法用途。

4. 资金支出应按照公司相关规定进行支付，凭借规定的单据或审批程序办理。

5. 公司内部财务收支记录必须真实、准确地记录资金流动情况，确保财务数据的完整性和可追溯性。

第三章账户管理1. 公司必须在合法金融机构开设指定的银行账户，确保资金安全和合规运作。

2. 公司账户必须由授权人员管理，确保账户信息的保密和安全。

3. 公司账户的资金余额必须经常进行审核和核对，及时发现和解决资金问题。

4. 公司必须定期向银行提交资金账户使用的相关证明材料，并及时办理账户交易限额调整等手续。

第四章资金审批和控制1. 公司资金的支出必须经过相应部门或岗位的审批，按照财务管理程序执行。

2. 资金支出必须按照预算计划或合同约定，严禁超支、私自借款或挪用资金。

3. 公司资金的使用应严格控制，确保符合公司运作需要，杜绝资源浪费。

4. 公司应建立相应的资金风险防控机制，及时发现和解决潜在的资金问题。

第五章财务报表和审计1. 公司必须按照相关会计准则编制财务报表，确保财务数据真实、准确、完整。

2. 公司财务报表必须定期向有关部门报送，并接受内外部审计。

3. 财务报表和审计结果必须及时通报公司高层管理，及时采取相应措施。

第六章处罚与奖励1. 对于违反本制度的行为，公司将按照公司规定进行处罚。

2. 对于认真执行本制度的人员，公司将给予相应奖励和荣誉。

3. 公司将建立健全的激励机制，提高员工对本制度的执行度和认可度。

第七章附则1. 本制度的解释权归公司所有。

2. 本制度自发布之日起生效，并逐日执行。

3. 本制度需要修订时，应经公司高层审批和公示后方可实施。

公司资金收支及账户管理制度范例资产委托管理协议甲方(委托方)：____法定代表人：____乙方(受托方)：法定代表人：____甲方为实现资产的保值、增值，甲方在认可乙方对于风险账户的管理能力，及盈利能力的前提下委托乙方进行资产管理，乙方以人才和信息优势为依托，接受甲方的委托，双方就有关事宜达成协议如下：一、委托资产的种类及评估办法甲方保证委托资产的合法性，甲方委托管理的资产为下列第项：1.货币资金，计人民币(或美元、港币等)____元；2.合法托管、登记的合约，详见清单，计____股，折合人民币____元。

并按下列方法评估价值：a.已上市合约按委托前一日证券收盘价。

b.尚未上市合约按发行价____倍计。

c.其他资产，详见清单，折合人民币____元。

3.合法资金账户，账户总金额为(美元、欧元、人民币)____元。

总计账户个数____，账户详细清单包含账户细则及单个账户金额最少不得少于(美元、欧元、人民币)____元。

二、账户管理甲方保证委托资产的合法性，甲方委托管理的账户为下列第项：1.甲方以自己的名义在乙方指定的营业部设置股票在账户和资金账户，授权乙方在下列账户中进行资产管理。

2.甲方提供资金规模大于伍佰万人民币的资金账户，并授权乙方进行管理。

3.甲方提供多个资金账户，并提供乙方多账户管理系统。

单个账户资金规模大于(美元、欧元、人民币)____元的资金账户委托乙方管理。

三、委托期限自____年____月____日起至____年____月____日止。

具体从甲方将资产交付给乙方管理之日起算起。

四、投资限制甲方委托乙方管理的资产投资范围仅限于资金所在平台可交易的交易品种。

五、授权范围甲方授权乙方进行投资，具体交易品种与买卖时机由乙方决定。

六、甲方的权利和义务1.甲方有权按照本协议规定获得相应的投资收益，并有权对乙方管理资产的行为进行监督；2.甲方确保未利用银行信贷资金进行委托投资，并保证委托资产的合法性，且不存在任何法律上的障碍；3.甲方保证委托资产的足额按时到位；4.在本协议有效期内，甲方不得在未通知乙方或未取得乙方同意的情况下自行动用其委托乙方管理的资产，也不得擅自将相关委托资产私自留存或另立账户存储。

资金管理制度第一节总则第一条为加强对集团资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条集团所属子公司在银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务。

第三条集团的资金管理由集团财务部负责。

集团所属子公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。

第二节资金管理原则及收支分类第四条本制度所称资金管理,是指集团的资金流入、流出等全过程的控制。

第五条实行资金管理应坚持以下原则：一、集团所有资金收支必须纳入预算；二、坚持以收定支，量入而出；三、各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及集团财务制度等有关规定。

第六条资金收入的分类一、经营活动的资金收入；二、投资活动的资金收入；三、筹资活动的资金流入。

第七条资金支出范围一、经营活动的资金支出1、产品销售成本；2、期间费用；3、营业外支出和其他业务支出；4、其它资金支出。

二、投资活动资金支出三、分配股利第三节经营活动资金收入的内容及管理第八条经营活动的资金收入的内容一、销售产品、提供劳务取得的收入；二、收取的租金；三、其他与生产经营活动有关的资金收入。

第九条经营活动的资金收入管理各子公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。

各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。

集团所属子公司未经集团董事会批准，不得在银行或其他机构另立资金账户。

应收账款管理：一是对应收账款的总额进行控制，明确各子公司应收账款占流动资产的最高比例，超过比例的异常情况由集团财务部进行调查处理；二是财务部每月编制账龄分析表，将货款回收情况通报销售部门，及时采取催收措施；三是建立应收账款回收责任制。

第四节投资活动资金收入的内容及管理第十条投资活动资金收入范围一、收回投资资金；二、分得的股利资金；三、取得债券利息收入；四、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的资金净额；五、收到与投资活动有关的其他资金。

第十一条投资活动资金收入管理项目投资责任人负责投资资金的回收及取得的收益，对于投资失误或资金无法收回的项目投资责任人要承担相关的责任；集团财务部应根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回；出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定，主管领导签署报废意见，完备的出库手续，集团（或子公司）总裁办公会同意出售的决定，收取的资金要及时入账；转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回资金；集团财务部要合理安排、监督资金及时入账，确保资金流动不影响集团正常生产经营。

集团资金管理制度模版一、目的本资金管理制度的目的是为了规范和指导集团内部的资金管理活动，保障资金安全，提高资金利用效率，减少资金风险。

二、适用范围本资金管理制度适用于集团内部所有相关部门和岗位，确保各部门和岗位在资金管理方面遵循统一的规范和流程。

三、资金收支管理1. 资金预算1.1 按年度编制资金预算，明确预计的资金收入和支出，以及各部门和岗位的责任和权限。

1.2 资金预算纳入集团的年度经营计划，经集团领导层和财务部门审核批准。

2. 资金申请和审批2.1 各部门和岗位需提前向财务部门提交资金申请，包括申请金额、用途、计划使用日期等信息。

2.2 财务部门根据集团的资金预算和实际情况进行资金审批，并及时向申请部门反馈审批结果。

3. 资金收入管理3.1 财务部门负责收集和核对集团的资金收入，包括销售收入、投资收益等。

3.2 资金收入按照集团规定的账户进行存储，并及时记录到集团的资金管理系统中。

4. 资金支付管理4.1 资金支付需经过严格的审批流程，包括资金支付申请、审批、核对等环节。

4.2 资金支付需通过指定的银行账户进行，确保支付的准确性和安全性。

4.3 财务部门负责对资金支付进行核对和记录，确保支付的准确性和合规性。

四、资金运营管理1. 银行存款管理1.1 集团将资金存入银行时，需选择稳定可靠的银行，并签订合适的存款协议。

1.2 财务部门负责监督和管理集团的银行存款，确保存款的安全性和利息收益的最大化。

2. 资金投资管理2.1 集团可根据资金的实际情况和风险承受能力，进行适当的资金投资，包括股票、债券、定期存款等。

2.2 资金投资需经过专业人士的评估和分析，并在严格的风险控制下进行。

3. 资金负债管理3.1 集团需合理控制资金负债规模，避免过度借贷和过度负债的情况发生。

3.2 财务部门负责与银行进行负债融资谈判，并确保借贷合同的合规性和及时还款。

五、资金监督和审计1. 资金监督1.1 财务部门负责对集团的资金运营进行监督和检查，及时发现和解决资金管理中存在的问题。

集团公司资金管理制度（精选3篇）集团公司资金管理制度篇11、目的为了加强集团公司日常各项经营费用资金的预算管理,便于财务部门统筹安排,灵活调配、运用好资金,使其充分发挥经济效用,通过实行预算管理达到降低经营成本,强化增收节支,完善内部核算机制,提高公司经济效益的目的`。

集团所属各子公司,除应按年度编制资金预算计划外,还应逐月编制资金预计收、支平?表,以保证运营资金得到合理安排。

财务资金既指库存现金、银行存款及随时可以变现的有价证券,这部分资金是维系企业正常运营的基础。

因此,为保证运营资金的有序管理,特制定本办法。

2、应用范围适用于集团职能部门及各子公司。

3、职责3、1集团职能部门及各子公司负责本部门资金预算计划制定,由主管副总裁按规定要求逐级审批。

3、2集团职能部门及各子公司资金预算计划,由集团财务部门严格按照审批计划审核报销,对违反本规定的支出项目有权拒绝报销。

4、具体规定4、1集团各子公司应结合本公司实际情况编制完成年度经营预算管理计划书,并在此基础上,于每月28日之前,编制完成次月资金收、支预算表,逐月上报集团计财部分管会计一份,集团财务总监一份,主管副总裁一份。

财务总监分析汇总后上报总裁。

4、2集团计财部应于每月30日前编制完成次月资金来源与运用预算汇总表,并于次月3日前,编制完成各子公司上月实际与预算资金来源与运用分析表及汇总表。

分别报送子公司经理、集团财务总监、主管副总裁。

财务总监分析汇总后上报总裁。

4、3各子公司的收入计划(预算)依据本公司销售条件、劳务、收费协议以及收款期限等,预计可收(兑)金额编制。

4、4各子公司的资本性支出、原材料、工程劳务、商品采购支出计划(预算)依据本公司购置合同及工程进度、供货时间等,预计资金支出计划。

4、5各子公司经常费用的支出,包括销售费用、管理费用、财务费用依据以往实际发生额,结合本年度预算合理编制。

4、6月份资金预算计划未列的支出项目,超支金额在10000元以内的,须经主管副总裁批准,并加情况说明。

一、总则第一条为加强集团资金管理，确保资金安全、高效运作，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计制度》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团及下属所有子公司、孙公司等分支机构。

第三条集团资金管理制度应遵循以下原则：（一）合法性原则：遵守国家法律法规，确保资金运作合法合规。

（二）安全性原则：保障资金安全，防范风险。

（三）效率性原则：提高资金使用效率，降低资金成本。

（四）透明性原则：确保资金运作透明，便于监督。

二、资金管理组织机构及职责第四条集团设立资金管理中心，负责全集团资金管理工作。

第五条资金管理中心职责：（一）制定集团资金管理制度，并组织实施。

（二）负责集团资金收支、结算、融资等业务。

（三）对下属公司资金管理进行监督、指导。

（四）定期向集团领导汇报资金管理情况。

第六条下属公司设立资金管理部门，负责本公司的资金管理工作。

第七条资金管理部门职责：（一）执行集团资金管理制度。

（二）负责本公司资金收支、结算、融资等业务。

（三）定期向上级公司资金管理部门汇报资金管理情况。

三、资金管理流程第八条集团资金收支管理：（一）收入管理：集团及下属公司应按规定及时将收入上缴集团资金管理中心。

（二）支出管理：集团及下属公司应按预算执行支出，未经批准不得擅自开支。

第九条集团资金结算管理：（一）结算方式：集团及下属公司应采用银行转账、网上银行等电子结算方式。

（二）结算时间：集团及下属公司应按规定及时办理结算业务。

第十条集团资金融资管理：（一）融资需求：集团及下属公司需融资时，应向资金管理中心提出申请。

（二）融资审批：资金管理中心对融资申请进行审批，确保融资合理、合规。

四、资金监督与考核第十一条集团对下属公司资金管理进行定期和不定期的检查，确保资金管理制度执行到位。

第十二条对违反资金管理制度的行为，集团将追究相关责任人的责任。

第十三条集团对下属公司资金管理情况进行考核，考核结果作为绩效考核和奖惩的依据。

公司资金管理制度范本一、总则为做好公司财务资金的管理，维护公司资金安全和合法性，合理利用公司资金，提高资金使用效益，特制定本制度。

二、资金收支管理1.资金收入管理：（1）公司所有资金必须按照各项合同、协议的约定，及时收取款项。

（2）公司各部门接收到的现金必须在银行到账前存放至财务科，并保管好相关单据。

（3）公司应定期核对账目，尽快核销尚未收回的款项。

2.资金支出管理：（1）公司支出必须经过审批程序，由有关部门核准后方可支付。

（2）公司支出应按照相关合同或协议的约定支付。

（3）公司各部门支出必须开具相关单据，并及时报财务科备案。

（4）公司应做好资金支出的记录和核对。

三、资金运作管理1.资金调配管理：（1）公司应根据业务需要，合理调配资金，确保各部门运作顺畅。

（2）公司应优先使用闲置资金，避免使用临时借款。

2.资金投资管理：（1）公司可以将闲置资金投资于短期理财产品或其他风险较低的投资项目。

（2）公司应制定投资计划和规定，通过风险评估和回报预期进行投资决策。

（3）公司应及时跟踪投资项目的情况，并根据实际情况及时调整投资策略。

四、资金监督管理1.财务监督管理：（1）公司应建立健全财务审核机制，确保财务数据的真实性和准确性。

（2）公司应建立健全财务报告制度，及时向上级部门和投资者报告财务状况。

2.内部控制管理：（1）公司应建立内部控制制度，确保资金使用过程中的规范性和透明性。

（2）公司应加强内部控制的监督和检查，发现问题及时纠正。

以上为公司资金管理制度的范文，可根据具体企业情况进行适当调整和完善。

同时，公司还应制定详细的具体操作流程和相关责任部门，确保制度的有效执行和监督。

公司资金管理制度范本（2）第一章总则第一条目的和依据为规范公司的资金管理行为，保证公司资金的安全性、有效性和合法性，提高资金的利用效率，制定本制度。

第二条适用范围本制度适用于公司内所有涉及资金管理的部门和人员。

第三条定义本制度中的相关术语定义如下：1. 资金：公司所有的货币资产，包括现金、银行存款、理财产品、应收账款等。

集团资金管理制度范文一、目的：①规范政府机构投资的财政专项资金管理，保障政府投资项目按批准的规划实施到位；②合规、有效、节约地使用财政专项资金，保障并提升项目的经济效益，达到项目验收标准并通过项目的验收和审计。

根据《中华人民共和国预算法》、财政部《基本建设财务管理规定》以及《青岛市政府投资项目管理暂行办法》等有关规定，结合集团的实际，特制定本制度，请各部门及分子公司遵照执行。

二、适用范围：本文件适用于集团各公司（含全资子公司、控股公司）；本文件主要针对财政专项资金，非财政专项资金的新项目建设可参考执行。

三、财政专项资金的定义和分类：财政专项资金指公司向国家、省、市相关职能管理部门进行具有特定用途的专项申请，并获得批复或批准，来源于政府及其有关部门的财政补助、补贴、贷款贴息；且该专项资金形成的成果需要验收和审计。

本制度所称财政专项资金（以下简称专项资金），主要包括：①财政等政府机构预算内安排的建设资金；②上级部门专项补助的建设资金；③集团公司承担政府投资项目的融资建设资金；④其他用于项目建设的财政性资金。

四、专项资金的管理原则：①专户管理原则。

按专项资金划拨部门、资金来源部门的要求在银行开立专户，用于接收划拨的专项资金、使用专项资金、调拨专项资金。

新开立账户、注销账户按集团《集团银行账户管理办法》执行。

承担项目的分公司财务经理在落实清楚专项资金划拨部门、资金来源部门不需要专户管理后，可申请非专户管理，且需报请集团财务总监批准，否则一律实行专户管理。

②专款专用原则。

专项资金的使用范围不允许超过被批准（批复）的、已备案的、具体的投资项目预算内。

挪用、超范围使用专项资金需项目负责人申请，分公司财务经理审核，且需报请集团相关领导批准，否则一律实行专款专用原则。

③事前预算原则。

专项资金纳入公司预算管理范围，事前明确支出的具体内容、时间、规模、产出目标，项目预算按资金拨付要求进行评审，设定项目绩效目标。

④绩效管理原则。

集团资金管理制度范本一、目的和范围本制度的目的是规范集团内部资金的管理和使用，确保资金的合理运作，提高资金利用效率，防范风险，保障集团健康可持续发展。

本制度适用于集团内所有业务单位和相关部门。

二、资金管理职责1. 集团总部负责制定资金管理政策和目标，监控集团整体资金状况，协调集团内部资金调配。

2. 各业务单位负责根据集团资金管理政策，制定本单位资金管理计划和预算，并严格执行。

3. 资金管理部门负责集团内部资金的运作和监控，包括财务预测、资金调配、资金收支管理、风险控制等工作。

三、预算管理1. 各业务单位应按照集团预算编制指南，制定年度预算计划。

预算计划应包括资金来源、资金用途、支出计划等内容。

2. 预算计划的编制应遵循科学、合理、透明的原则，确保预算的可行性和可控性。

3. 各业务单位应严格执行预算，不得擅自超支或挪用资金，如需调整预算计划，应提前向资金管理部门报备并获得批准。

四、资金调拨1. 资金管理部门负责资金的调配工作，根据业务单位的资金需求和经营状况，合理安排资金的使用和调拨。

2. 资金调拨应根据集团整体资金状况、业务单位的经营情况、风险考虑等因素进行综合评估和决策。

3. 资金调拨应依据合同、协议或规定的授权范围，确保资金使用符合法律法规和集团内部规定，以及相关合规要求。

五、资金收支管理1. 各业务单位应建立健全资金收支管理制度，明确资金收入和支出的程序和要求，确保资金流向的合法、规范和安全。

2. 资金收入应及时登记、核对，确保收入的真实性和准确性，避免错误或遗漏。

3. 资金支出应经过严格审核和授权，确保支出符合业务需要和预算计划，防范利益损失和风险。

六、风险管理1. 资金管理部门应建立完善的风险评估和监控机制，及时发现、分析和应对潜在风险。

2. 各业务单位应建立自身业务特点和风险特征的风险防控体系，加强对资金风险的识别、评估和控制。

3. 资金使用过程中发现的风险和问题，应及时报告资金管理部门，并采取相应的措施予以解决。

集团资金管理制度范本第一章总则第一条为了加强集团资金管理，规范资金运作，确保资金安全，提高资金使用效率，根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于集团内所有子公司、分支机构及各部门的资金管理工作。

第三条集团资金管理应遵循合法、合规、公开、透明的原则，确保资金安全，有效防范风险。

第四条集团设立资金管理委员会，负责制定和审议集团资金管理策略、政策和制度，监督资金管理的实施。

第二章资金筹集与管理第五条集团通过公开发行股票、债券等证券方式筹集资金，应严格按照相关法律法规和监管要求，真实、准确、完整地披露信息。

第六条集团筹集的资金应存放于集团总部或子公司开设的专项账户，实行集中管理。

专项账户的开设和管理应严格遵守相关法律法规和监管要求。

第七条集团应建立健全资金预算管理制度，按照预算编制、审批、执行、监控的流程，确保资金使用的合规性和效益。

第八条集团应加强资金债务管理，合理安排融资期限和金额，降低融资成本，防范融资风险。

第三章资金使用与监督第九条集团资金使用应严格按照资金预算和审批程序进行，确保资金使用的合法性、合规性和效益。

第十条集团应加强对子公司、分支机构的资金使用监督，通过定期审计、内部控制等方式，确保资金使用的合规性和安全性。

第十一条集团应建立健全资金风险管理制度，对资金运作中的风险进行识别、评估和控制，确保资金安全。

第四章资金调配与优化第十二条集团应建立健全资金调配机制，根据子公司、分支机构的资金需求和资金状况，合理调配资金，优化资金结构。

第十三条集团应加强资金运作，通过投资、融资等手段，实现资金的保值增值。

第十四条集团应定期对资金管理情况进行评估和总结，不断优化资金管理策略和措施，提高资金管理水平和效益。

第五章法律责任与追究第十五条集团资金管理违反法律法规和本制度的规定，造成损失的，应依法追究相关责任人的法律责任。

第十六条集团内部审计部门应加强对资金管理情况的监督和检查，对违规行为及时进行纠正和处理。

公司资金收支及账户管理制度模板1. 目的：制定公司资金收支及账户管理制度，旨在规范资金管理流程，确保资金安全及合规运作。

2. 适用范围：该制度适用于公司所有部门及员工。

3. 资金收支管理：3.1. 资金收入：3.1.1. 一切资金收入必须通过公司指定的收款渠道进行，不得私自接受现金或他人转账。

3.1.2. 资金收入应及时记录并核对，确保准确无误。

3.1.3. 对于大额资金收入，应及时通知财务部门，并遵守相关报告要求。

3.2. 资金支出：3.2.1. 资金支出需经过预算审核和领导批准后进行，严禁擅自支出或随意挪用资金。

3.2.2. 资金支出应及时在财务系统中登记，确保账务清晰可查。

3.2.3. 对于大额资金支出，应遵守相关审批流程，并按照公司规定的支付方式进行。

3.3. 资金结算：3.3.1. 所有账户及资金结算操作需由财务部门授权人员进行，确保账务准确无误。

3.3.2. 资金结算应按照公司财务制度规定的时间节点进行，不得延迟或擅自操作。

4. 账户管理：4.1. 开户与变更：公司开设账户或变更账户需经过财务部门授权，且必须遵守相关法律法规和公司规定。

4.2. 资金归集：公司各账户的资金需按照公司指定的归集规则进行，严禁私自将资金转移至个人账户。

4.3. 对账核对：每月底财务部门应对公司各账户进行对账核对，并及时发现及解决账务错误或异常。

4.4. 变更及销户：若需变更账户信息或销户，须经过财务部门授权并按照相关程序操作，确保账户管理的合规与安全。

5. 监督与检查：5.1. 财务部门应定期对公司资金收支及账户管理情况进行监督和检查，及时发现问题并提出解决方案。

5.2. 公司各部门及员工应积极配合财务部门的监督和检查工作，如实提供相关资料和信息。

6. 处罚措施：6.1. 对于违反该制度的行为，视情节轻重，可采取口头警告、写实记过或终止合同等相应处理措施。

6.2. 对于涉嫌财务违法犯罪行为，公司将按照相关法律法规和公司内部规定，采取法律手段追究责任。

第一章总则第一条为规范集团资金管理，提高资金使用效率，保障资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合集团实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于集团及其下属公司（以下简称“公司”）的资金收支、调度、融资、预算、风险控制等各项活动。

第三条集团资金管理遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团对下属公司实行统一资金管理，确保资金高效、合规使用。

（二）预算管理原则：公司应根据年度经营计划和资金需求，编制资金预算，并严格执行。

（三）风险控制原则：公司应建立健全资金风险管理体系，对资金风险进行识别、评估、控制。

第二章资金收支管理第四条公司收入管理：（一）公司收入应按照国家税收法律法规和公司内部规定进行核算。

（二）公司收入应按日或按周及时归集，并纳入集团统一资金管理。

第五条公司支出管理：（一）公司支出应严格按照国家法律法规和公司内部规定执行。

（二）公司支出应按照预算执行，预算外的支出需经集团审批。

（三）公司支出需及时办理报销手续，并按照规定进行账务处理。

第三章资金调度管理第六条公司资金调度应遵循以下原则：（一）合理调度原则：公司应根据生产经营需要，合理调度资金，确保资金需求。

（二）安全合规原则：公司资金调度应符合国家法律法规和公司内部规定。

第七条公司资金调度流程：（一）公司根据资金需求编制资金调度计划，报送集团审批。

（二）集团审批通过后，公司按照调度计划执行。

（三）公司定期向集团报送资金调度情况。

第四章融资管理第八条公司融资管理应遵循以下原则：（一）合规合法原则：公司融资活动应符合国家法律法规和公司内部规定。

（二）风险可控原则：公司融资活动应确保资金安全，降低融资风险。

第九条公司融资流程：（一）公司根据资金需求编制融资计划，报送集团审批。

（二）集团审批通过后，公司按照融资计划执行。

（三）公司定期向集团报送融资情况。

第五章预算管理第十条公司预算管理应遵循以下原则：（一）全面性原则：预算应涵盖公司生产经营、投资、融资等各方面。

某集团资金管理制度第一章总则第一条为进一步做好资金管理工作，有效控制资金支出，加速资金周转，防范财务风险，规范资金支付程序，特制定本管理制度。

第二条本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款、银行承兑汇票、支票或本票有价证券及其他货币资金。

第三条本制度适用于集团下属各全资子公司、控股子公司。

各子公司、项目公司可以参照本制度制定具体的操作规范与指引。

第二章各部门职责第五条经办部门对经办业务发生的真实性、合理性负责；第六条财务部根据公司的政策、流程、标准进行审核：经办业务是否符合公司政策，支付单据所附发票的合法性，资金支付方式的合理性，经济合同的有效性，支付金额是否在预算额度，支付金额是否符合政策标准，审批流程是否符合公司规定。

第三章资金支付及审批程序第七条常规款项支付，包括管理费用、财务费用和销售费用及税金支付，零星的、不确定的临时发生的费用及员工借支等常规款项。

第八条常规款项的资金支付及审批流程1、支付申请部门或个人因公需要支付资金时，必须提供注明款项用途、金额、预算、支付方式、收款人、银行账号等内容的支付申请和支付报销依据。

2、支付审批流程2.1部门负责人根据其职责、权限和相应程序，对支付单据的用途、金额、支付方式及所附有效经济合同或相关证明的合法性、真实性进行审核并签字。

2.2业务部门分管领导审核支付款项并签字，对不符合规定的支付单据，应当拒绝批准。

2.3业务部门签完字后应交由财务部门审核，财务根据其职责、权限和公司的政策、标准、流程，进行审核。

2.4财务审核无误后，支付单据应交由董事长审批或董事长授权人。

各子公司可根据董事长签字执行的授权/分权表执行。

3、支付复核财务部资金负责人负责对经审核批准后的资金支付业务进行复核，复核的内容如下：3.1资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确。

3.2付款手续及相关单证是否齐全，报销单据是否真实、合法、金额计算是否准确。

____支付方式、支付单位是否妥当，是否符合公司的有关规定。

某集团资金管理制度范文第一章资金管理原则第一条资金管理是指所有与资金有关的管理活动，包括库存现金、银行关系管理、银行帐户及存款、银行付款、对外融资、内部存贷、内部项目资金往来、外汇等。

第二条集团财务部负责根据公司董事会批准的资金管理政策，制订、监督、解释及修改本资金管理制度，本制度适用于集团及各子公司资金的管理。

第三条公司实行资金计划管理，通过编制和执行各项资金计划(包括月度资金计划和周资金申请等)，对融资、付款等各项资金活动进行有序安排以控制资金成本。

第四条由集团财务部进行资金集中管理和统一支付。

各子公司财务部根据集团财务部要求对本公司各部门及所属油站资金和收款工作进行管理。

公司所有现金收入必须及时缴存公司的银行帐户，公司任何人不得侵占、挪用、坐支公司现金或有价票卡。

第五条公司对外融资、担保、抵押等资金业务由集团财务部统一管理，各子公司不得擅自进行上述活动。

第二章银行帐户和资金集中管理第六条集团及各子公司单位银行帐户的开立、变更、撤销，申请购买、保管支票等银行支付票据，申请开通和使用网银等，必须报经集团财务部资金经理审核、财务总监批准后，按照公司资金政策办理。

公司的会计账户设置应一一对应各银行账户，公司会计应每月出具银行余额调节表以监控银行未达账项。

第七条银行帐户预留印鉴原则上为法人公司财务专用章和总经理私章、副总经理私章，特殊情况必须报经集团财务部审核、集团副总经理及总经理批准。

财务专用章和总经理私章的使用遵循公司相关印章管理流程，副总经理私章由副总经理本人保管。

第八条公司的银行账户按照账户性质和用途分为基本户(支付和报销专用)、收入户(收入专用)、税务专户(税务和扣款专用)、资金池专户(资金池调拨专用)、贷款专户(贷款放款及还款专用)、其他专户(根据具体业务设置)。

第九条该帐户。

第十条集团下属子公司设立一级收入帐户，子公司及其下属油站所有收入资金全集团设立一级收入帐户，集团及所属油站，所有收入资金全部及时归集至第1页，共4页部及时归集至该帐户。

公司资金收支及账户管理制度样本一、目的为规范公司的资金收支和账户管理，保证公司资金的安全、合理和有效使用，制定本制度。

二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工。

三、资金收支管理1. 所有费用支付必须经过预算核准，并获得相应的批准文件。

2. 资金收入必须及时记录到公司账务系统，并进行核对。

3. 所有公司开立的银行账户必须在公司名下，由授权的财务人员进行管理和操作。

4. 资金收入和支出必须按照相关法律法规和公司制度执行，不得违规操作。

5. 公司的资金收入和支出必须进行有记录的核算和审计，确保资金流向的清晰和透明。

四、账户管理1. 公司必须建立完善的账户管理制度，包括账户开立、授权管理和账户使用等方面。

2. 账户开立必须经过公司领导的批准，并由授权的财务人员进行操作。

3. 账户使用必须符合资金使用计划，不得超出预算范围。

4. 所有账户的余额必须及时进行监控和调整，以确保账户资金的充足和安全。

5. 账户查询和使用记录必须进行备查和备份，以备必要的审计和核对。

五、违规处理1. 对于违反本制度的行为，公司将依法依规进行处理，包括但不限于罚款、追究法律责任和解除劳动合同等。

2. 对于严重违反本制度的行为，公司将报请有关部门处理，并保留追究经济责任的权利。

六、其它1. 公司必须定期对资金收支和账户管理进行内部审计，确保制度的实施效果。

2. 公司必须及时修订和完善本制度，以适应公司发展和外部环境的变化。

本公司资金收支及账户管理制度自制订之日起执行，如有违背请依据本制度进行处理。

公司资金收支及账户管理制度样本（2）公司资金收支及账户管理制度一、概述公司资金收支及账户管理制度是为了规范公司的财务管理，确保公司资金的正确使用与安全运转而制定的。

本制度涵盖了公司资金收支的一般原则、相关流程和账户管理规定等内容。

通过建立健全的资金管理制度，提高财务运营的透明度和效率，保证公司财务的稳健性和健康发展。

二、资金收支原则1. 充分合法性：公司所有资金收入需符合中国相关法律法规，并且需要有相应合同、票据等正规凭证。

公司资金收支及账户管理制度模版一、总则本制度是为了规范公司资金收支和账户管理行为，保障公司资金安全，提高资金使用效益，减少资金风险，确保公司财务运作的正常进行。

所有公司员工都应遵守本制度，严格执行相关规定。

二、资金收支管理1. 资金收入1.1 公司资金收入包括销售收入、投资收益、借款等。

所有资金收入都应当及时入账，并按照规定进行登记和核对。

1.2 公司财务部门应建立完善的资金收入管理制度，确保资金收入的准确、完整和安全。

2. 资金支出2.1 资金支出应经过严格审核、审批程序，并进行合理安排。

公司各部门、项目和人员应按照预算和合同要求进行支出，并记录相关凭证。

2.2 资金支出的审核和审批程序应符合公司财务控制要求，确保资金使用的合法性和透明度。

2.3 公司财务部门应建立资金支出管理制度，对资金支出进行监督和控制，避免挥霍浪费，保证资金使用的效益和合理性。

三、账户管理1. 银行账户管理1.1 公司应根据实际需要开立必要的银行账户，包括基本账户、备用账户和专项账户等。

1.2 公司应与所选银行建立良好的合作关系，确保账户安全和资金流动的便捷性。

1.3 公司财务部门应对银行账户进行定期核对，确保账户余额的准确性和安全性。

2. 资金调拨账户管理2.1 公司应设立专门的资金调拨账户，用于集中管理和调配资金。

2.2 资金调拨账户的使用应遵循规定的流程和权限，确保资金调配的合理性和安全性。

3. 现金管理3.1 公司应建立现金管理制度，对现金收支进行规范管理。

3.2 现金应当及时存放到安全的保险柜或银行，确保现金的安全性和完整性。

3.3 现金收支应进行登记和核对，确保现金的使用和流动的记录清楚和准确。

四、审计与监管1. 内部审计1.1 公司应建立内部审计体系，对公司资金收支和账户管理进行定期检查和审计。

1.2 内部审计应由公司独立的审计机构或部门进行，确保审计结果的客观、公正和可信性。

2. 外部监管2.1 公司应按照相关法律法规的要求，接受外部机构对资金收支和账户管理的监管和检查。

资金管理制度第一节总则第一条为加强对集团资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条集团所属子公司在银行开立结算账户，办理本单位的资金收支业务。

第三条集团的资金管理由集团财务部负责。

集团所属子公司财务部负责监督本单位的资金收支情况。

第二节资金管理原则及收支分类第四条本制度所称资金管理,是指集团的资金流入、流出等全过程的控制。

第五条实行资金管理应坚持以下原则：一、集团所有资金收支必须纳入预算；二、坚持以收定支，量入而出；三、各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及集团财务制度等有关规定。

第六条资金收入的分类一、经营活动的资金收入；二、投资活动的资金收入；三、筹资活动的资金流入。

第七条资金支出范围一、经营活动的资金支出1、产品销售成本；2、期间费用；3、营业外支出和其他业务支出；4、其它资金支出。

二、投资活动资金支出三、分配股利第三节经营活动资金收入的内容及管理第八条经营活动的资金收入的内容一、销售产品、提供劳务取得的收入；二、收取的租金；三、其他与生产经营活动有关的资金收入。

第九条经营活动的资金收入管理各子公司在银行开立结算账户，所有经营活动的资金收入都应足额存入银行。

各子公司财务部负责监督经营活动资金收入的入账情况。

集团所属子公司未经集团董事会批准，不得在银行或其他机构另立资金账户。

应收账款管理：一是对应收账款的总额进行控制，明确各子公司应收账款占流动资产的最高比例，超过比例的异常情况由集团财务部进行调查处理；二是财务部每月编制账龄分析表，将货款回收情况通报销售部门，及时采取催收措施；三是建立应收账款回收责任制。

第四节投资活动资金收入的内容及管理第十条投资活动资金收入范围一、收回投资资金；二、分得的股利资金；三、取得债券利息收入；四、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的资金净额；五、收到与投资活动有关的其他资金。

第十一条投资活动资金收入管理项目投资责任人负责投资资金的回收及取得的收益，对于投资失误或资金无法收回的项目投资责任人要承担相关的责任；集团财务部应根据投资合同及年终决算情况，准确计算投资收益，督促投资收益按时收回；出售报废的固定资产必须有设备部门的报废鉴定，主管领导签署报废意见，完备的出库手续，集团（或子公司）总裁办公会同意出售的决定，收取的资金要及时入账；转让无形资产和其他长期资产应根据有效的合同按期收回资金；集团财务部要合理安排、监督资金及时入账，确保资金流动不影响集团正常生产经营。

集团资金支付管理制度范本总则1、为加强集团资金管理，合理调度资金，减少资金浪费，在确保集团公司经营活动正常进行的前提下，最大限度的提高资金使用效率和效益，特制定本制度。

2、集团资金实行“集中管理、统一调度、有偿使用”原则，以确保资金供需平衡。

2.1、“集中管理”是由集团财务中心资金运营部统一管理资金的收入、支出。

2.2、“统一调度”是由集团财务中心资金运营部根据各公司资金收支计划及集团资金总体平衡计划，实行资金审批原则，对资金需求进行总体、时间上平衡，协调公司各方面，保证公司经营资金的需要。

2.3、“有偿使用”是指集团下属公司、控股公司使用集团资金，需要支付资金使用费。

3、集团公司、集团子公司及控股公司在资金管理上必须遵守本制度，同时对本制度的制定、修改和解释由集团财务中心负责。

资金运营部职责1、保证集团资金安全和资金充足供应。

2、适时进行低成本融资。

3、对集团及所属各单位的资金收、支、存情况、贷款还款情况，做到日清日结。

4、每月对集团公司的资金运作情况、资金占用情况、现金流量情况进行分析并报告。

5、对各所属单位的资金运用情况进行监督、管理和考核。

6、合理进行____，提高资金运用效率。

库存现金管理1、库存现金是指库存的人民币及外币，现金由公司财务部指派专人保管。

2、现金收入除从银行提取现金外，所有的现金收入都必须由出纳开具收据(销售回款在高达开具收款单)后收款，超过库存备用金额度必须当日送存银行。

3、公司“收据”由各公司会计主管保管，并进行编号;出纳领用，开具收据后，将收据存根联交会计保管。

集团总部由财务经理保管。

4、现金支出必须以手续齐全的合法凭证为依据，从备用金中支付。

出纳付款时应____手续是否齐全完整，对手续不齐全的，不得付款。

5、现金收入、付出后，须在有关单据上加盖“现金收讫”、“现金付讫“章。

6、现金日记帐由出纳逐日逐笔记载，并编制“资金日报表”;出纳应对每日的库存现金进行自盘，会计定期或不定期实行监盘，保证帐款相符。