风险管理框架下的内部控制题库4-2-10

反洗钱内部控制题库4-2-10问题：[判断题]有效的反洗钱内部控制是金融机构从制定、实施到管理监督的一个完整的运行机制。

A.正确B.错误问题：[多选]加强反洗钱内部控制的目标是（）A.A、保证国家反洗钱法规政策和金融机构内部规章制度的贯彻执行B.B、确保将洗钱风险控制在规定的范围之内C.C、确保金融机构的稳健运行D.D、确保将洗钱风险控制在最低问题：[判断题]反洗钱内部控制的检查、评价部门不应当独立于内部控制的制定和执行部门。

A.正确B.错误出处：安徽11选5 https://;问题：[判断题]内部控制的核心是有效防范洗钱风险，因此在建立内部控制时必须以审慎经营为出发点，充分考虑各个业务环节潜在的风险，通过适当的程序、措施避免或减少风险。

A.正确B.错误问题：[判断题]反洗钱内控制度应当具有权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权利。

A.正确B.错误问题：[多选]金融机构反洗钱内控制度建设的基本要求有哪些（）A.A、反洗钱内控制度必须结合业务B.B、反洗钱内控制度必须保持稳定性，与金融机构的经营规模、业务范围和风险特点无关C.C、反洗钱内控制度必须能够识别和发现可疑交易D.D、反洗钱内控制度必须适合金融机构特点及实现动态管理问题：[判断题]金融机构将反洗钱工作要求嵌入业务工作程序和管理系统，使反洗钱成为金融机构整体风险控制的有机组成部分。

A.正确B.错误问题：[判断题]对协助人民银行、公安机关进行行政调查的客户身份资料、交易记录等均应保密。

A.正确B.错误。

内部控制与风险管理考试试题及答案资料文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-【最新资料，WORD文档，可编辑修改】大工15春《内部控制与风险管理》在线作业1包括本科的各校各科新学期复习资料，可以联系屏幕右上的“文档贡献者”试卷总分：100 测试时间：判断题多选题单选题一、单选题（共 10 道试题，共 50 分。

）1. 依据《企业风险管理整合框架》的内容，下面有关内部控制的说法中错误的是（）。

A. 内部控制的思想是以风险为导向的控制B. 内部控制是控制的一个过程，这个过程需要全员的参与，包括董事会、管理层、监事会都需要参与进来，但不包括员工C. 内部控制是一种管理，是对风险的管理D. 内部控制是一种合理保证满分：5 分2. 下列内部环境因素中起保障性作用的是（）。

A. 企业文化B. 内部审计C. 人力资源政策D. 公司治理结构满分：5 分3. 不属于《企业风险管理整合框架》在《内部控制整合框架》的基础上增加的要素是()。

A. 目标设定B. 事项识别C. 风险组合D. 风险应对满分：5 分4. 2002年美国国会通过的《萨班斯—奥克斯利法案》第404条款及相关规则采用的是（）。

A. 内部控制体系B. 内部控制结构C. 内部控制整合框架D. 企业风险管理整合框架满分：5 分5. 关于内部控制只能为控制目标的实现提供“合理保证”，而不是“绝对保证”的理解错误的是（）。

A. 内部控制对控制目标的实现作用不大B. 企业目标的实现除了受制于企业自身限制外，还会受到外部环境的影响C. 内部控制无法作用于外部环境D. 内部控制本身也存在一定的局限性满分：5 分6. 在下列内部控制要素中，被称为对内部控制的控制，是实施内部控制的重要保证的是（）。

A. 控制环境B. 监控C. 控制活动D. 风险评估满分：5 分7. ()是企业在经营管理过程中形成的、影响企业内部环境和内部控制效力的精神、意识和理念。

内部控制复习题库与答案1、现销的收款控制由( )负责。

A、会计部门B、仓库部门C、信用管理部门D、销售部门答案：A2、下列选项中,符合货币资金内部控制制度规定的是( )A、出纳人员负责应收账款的记账工作B、出纳人员负责总账的登记和保管C、货币资金审批人员负责记账工作D、货币资金审批人员兼任出纳答案：C3、下列各项中不违反现金内部控制的是( )。

A、现金收入直接用于公司的支出B、在办理费用报销的付款手续后,出纳人员应及时登记现金、银行存款日记账和相关费用明细账C、指定负责成本核算的会计人员每月核对一次银行存款账户D、期末应当核对银行存款日记账余额和银行对账单余额。

对余额核对相符的银行存款账户,无须编制银行存款余额调节表答案：C4、在担保项目信息披露流程中,一般应由董事会及秘书负责的是（）。

A、记录担保业务进展情况B、编制包含担保项目信息的财务报告C、汇总整理企业要披露的信息D、发布包含担保项目信息的财务报告答案：C5、成本费用核算业务主要由企业的( )负责。

A、综合部门B、生产部门C、财会部门D、销售部门答案：C6、固定资产处置控制不包括( )。

A、出售控制B、折旧控制C、报废控制D、毁损和盘亏控制答案：B7、下面不属于固定资产增加控制的是( )。

A、移送控制B、预算控制C、增加方式控制D、验收控制答案：A8、下列各项中,不属于不相容职责的有( )A、银行出纳与编制银行存款余额调节表B、接受订单与批准赊销C、现金出纳与登记现金日记账D、现金出纳与编制记账凭证答案：C9、( )是采购决策最关键的环节,也是最终确定供应商、签订采购合同的依据。

A、采购方式的选择B、供应商的选择C、验收程序D、价格谈判答案：A10、在因被投资企业出现问题或破产而核销投资过程中,财会部门一般只负责( )。

A、编制资产核销申请B、账务处理C、清理核销资产确认损失D、解除投资合同答案：B11、现金内部控制的控制点不包括( )。

《行政事业单位内部控制规范（试行）》答案及题库第二部分题库《行政事业单位内部控制规范（试行）》第一讲一、单项选择题(每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，请选择正确选项。

)1.行政事业单位内部控制规范制定依据的法律法规有（）。

A.《中华人民共和国预算法》B.《中华人民共和国公司法》C.《中华人民共和国证券法》D.《企业内部控制基本规范》请选择： A二、判断题（请判断每小题的表述是否正确，认为表述正确的请选择“对”，认为表述错误的，请选择“错”。

)1.行政事业单位内部控制的建立和实施有助于行政事业单位有效防范舞弊和贪污腐败行为的发生。

（）1.内部控制整体框架阶段中内部控制的目标不包括（）。

A．财务报告的可靠性B．经营活动的效率和效果C．相关法律法规的遵循性D．不发生贪污腐败行为请选择： D 1.内部控制由于固有局限性，所以只能起到合理保证的作用，而不能做到绝对保证。

（）请选择：对1.强调保证资产的安全和有效，就是要加强行政事业单位以（）为中心的资产管理。

A.预算B.决算C.采购D.定期清查请选择： A1.单位财务部门负责人对本单位内部控制的建立健全和有效实施负责。

（）请选择：错1.中止已开展的行为是（）的一种的形式。

A.风险转移B.风险规避C.风险承受D.风险降低请选择： B1.单位应当建立经济活动风险定期评估机制，对经济活动存在的风险进行全面、系统和客观评估，风险评估应该至少每月一次。

（）请选择：错1.单位进行经济活动业务层面的风险评估时，应当重点关注的内容不包括（）。

A.内部控制的组织工作B.预算管理情况C.收支管理情况D. 政府采购管理情况 A1.批准某项业务的人员不可以执行该项业务，但是却可以作为记录人员对该业务进行记录。

（）错1.（）是行政事业单位工作的起点和依据，是建立和实施内部控制的核心环节。

A.预算B.归口管理C.收支管理D.政府采购 A1.归口控制是一种职能型的集中管理方式，体现了集中性、规范性和专业性。

第一章：发展历程章后习题一、单选题1、甲公司是一家国有百货公司，由于日常管理不善，内部控制措施制定不当，最终导致企业效益持续下降。

乙会计师事务所对该公司进行审计和分析时，发现日常资金运营管理控制措施有不当之处。

在乙会计师事务所列出的下列事项中，属于甲公司不合理措施的是( )。

A．财务专用章和企业法人章统一保管B．出纳根据资金收付凭证登记日记账，主管会计登记分类账C．会计对相关凭证进行横向复核和纵向复核D．授权专人保管资金，定期、不定期盘点2、有关内部控制在美国的发展历程,下列说法不正确的是( )。

A．内部控制理论与实践的发展大体上经历了内部控制制度、内部控制结构、内部控制整合框架、风险管理整合框架等四个不同的阶段,并已初步呈现向风险管理整合框架交融发展的趋势B．内部控制的第二阶段为内部控制制度阶段,该阶段将内部控制一分为二,由此内部控制进入“制度二分法”或“二要素”阶段C．1992年9月,COSO发布了著名的《内部控制整合框架》，提出了一个概念、三个目标和五个要素D．2004年9月，COSO发布了《ERM框架》，这是内部控制发展的最新成果3、内部控制结构阶段又称三要素阶段,其中不包括的要素是（）A．控制环境B．风险评估C．会计系统D．控制程序4、（）报告是内部控制发展历程中的一座重要里程碑,并被2002年美国国会通过的《萨班斯法案》404条款及相关规则所采用。

A.《审计准则公告第55号》B.《内部控制——整合框架》(1992年版)C.《企业风险管理框架》D.《内部控制——整合框架》(2013年版)5、内部控制的现实意义不包括 ( )。

A.实施内部控制有助于提升企业管理水平B.实施内部控制有助于提高企业的风险防御能力C.实施内部控制有助于维护社会公众的利益D.实施内部控制有助于降低企业的经营成本6、以下关于《ERM框架》(2004年版) 的表述,不正确的是（）。

A.内部控制上升到了全面风险管理的高度B.新增加了目标制定、风险识别和风险应对三个管理要素C.将内部控制要素进一步细分和充实,使内部控制与风险管理日益融合,拓展了内部控制D.提出了风险评估概念7、COSO对原《内部控制一-整合框架》与《ERM框架》进行修订的背景不包括（）。

施工项目管理题库4-2-10问题：[多选]以下各项中不属于施工资源管理的任务的是（）。

A.规划及报批施工用地B.确定资源类型及数量C.确定资源的分配计划D.建立施工现场管理组织E.施工资源进度计划的执行和动态调整施工资源管理的任务：确定资源类型及数量；确定资源的分配计划；编制资源进度计划；施工资源进度计划的执行和动态调整。

问题：[多选]以下各项中属于施工现场管理的内容的是（）。

A.落实资源进度计划B.设计施工现场平面图C.建立文明施工现场D.施工资源进度计划的动态调整E.及时清场转移施工项目现场管理的内容：1）规划及报批施工用地；2）设计施工现场平面图；3）建立施工现场管理组织；4）建立文明施工现场；5）及时清场转移。

问题：[判断题]项目是指为达到符合规定要求的目标，按限定时间、限定资源和限定质量标准等约束条件完成的，由一系列相互协调的受控活动组成的特定过程。

A.正确B.错误项目是指为达到符合规定要求的目标，按限定时间、限定资源和限定质量标准等约束条件完成的，由一系列相互协调的受控活动组成的特定过程。

出处：古诗词 ;问题：[判断题]项目管理是指项目管理者为达到项目的目标，运用系统理论和方法对项目进行的策划、组织、控制、协调等活动过程的总称。

A.正确B.错误项目管理是指项目管理者为达到项目的目标，运用系统理论和方法对项目进行的策划、组织、控制、协调等活动过程的总称。

问题：[判断题]建设项目管理的对象是建设项目。

A.正确B.错误建设项目管理的对象是建设项目。

问题：[判断题]施工项目的生产要素主要包括劳动力、材料、技术和资金。

A.正确B.错误施工项目的生产要素主要包括劳动力、材料、设备、技术和资金。

问题：[判断题]某施工项目为8000m2的公共建筑工程施工，按照要求，须实行施工项目管理。

A.正确B.错误当施工项目的规模达到以下要求时才实行施工项目管理：1万m2以上的公共建筑、工业建筑、住宅建设小区及其他工程项目投资在500万元以上的，均实行项目管理。

东财11春学期《内部控制与风险管理》在线作业一单选题1.内部控制的初级形式和基本形态是（）。

A. 内部审计B. 内部牵制C. 风险管理D. 内部监督答案：B2.完善法人治理结构，需要研究解决的问题有（）。

A. 企业组织管理结构问题B. 企业内部牵制问题C. “内部人”控制问题D. 岗位责任制问题答案：C3.有利于发挥各个编制部门主观能动性的预算编制程序是（）。

A. 自上而下式B. 自下而上式C. 上下结合式D. 上下并行式答案：B4.货币资金收付的授权批准模式中容易造成腐败的是（）。

A. 一支笔模式B. 分级审批C. 多重审批D. 混合审批答案：A5.财务预算因素差异分析主要的基础是（）。

A. 资产负债表B. 现金流量表C. 利润表D. 经营预算差异分析表答案：C多选题1.全面预算的性质表现为（）。

A. 差异分析B. 因素分析C. 比率分析D. 效率分析E. 比较分析答案：ABC2.根据风险的性质不同，可将其划分为（）。

A. 静态风险B. 动态风险C. 纯粹风险D. 投机风险E. 系统风险答案：AB3.授权审批制度包括（）。

A. 支付申请B. 支付审批C. 支付复核D. 办理支付E. 支付评价答案：ABCD4.企业常见的风险控制项目包括（）。

A. 信用风险控制B. 投资风险控制C. 筹资风险控制D. 法律风险控制E. 信息风险控制答案：ABCDE5.COSO报告中的内部控制目标不包括（）。

A. 效率、效果性目标B. 会计信息可靠性目标C. 会计信息有用性目标D. 法律法规遵循性目标E. 不相容职务目标答案：CE6.风险管理目标包括（）。

A. 损失发生前的风险管理目标B. 损失发生后的风险管理目标C. 损失发生中的风险管理目标D. 收益发生前的风险管理目标E. 收益发生后的风险管理目标答案：AB7.销售合同控制的内容有（）。

A. 销售谈判B. 合同订立C. 合同执行D. 合同审批E. 组织发货答案：ABD8.《企业风险管理整合框架》中风险管理的步骤包括（）。

全面风险管理知识题库一、单项选择1、国资委发布的《全面风险管理指引》中所定义的"风险"是：（ ）A 、不能实现的业务目标B 、指企业经营过程中对未来事项预期的不确定性C 、未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响D 、对企业业务目标具有关键性影响的因素以及自身的不确定性答案：C P22、以下哪项不属于企业开展全面风险管理工作应建立的三道防线？（ ）A 、各有关职能部门和业务单位-第一道防线P38B 、风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会C 、内部审计部门和董事会下设的审计委员会D 、外部中介机构答案：D P463、现阶段,全面风险管理的特征是:( )A 、以"安全与保险"为特征B 、以"内部控制和控制纯粹风险"为特征全面风险管理知识题库答案附后【最新资料，WORD 文档，可编辑修改】C、以"风险管理战略与企业总体发展战略紧密结合"为特征D、以"管理机会风险"为特征答案：C P13-154、根据财政部下发的《企业内部控制基本规范》，以下哪项不是企业建立和实施内部控制应该遵循的基本原则？（）A、全面性原则B、重要性原则C、持续性原则D、制衡性原则答案：C P97-995、下面哪项是对资金管理风险的描述？（）A、由于所在国家政局不稳定，海外投资项目产生巨额亏损B、由于资金的分散管理，导致企业本年度财务费用增加8000万元C、由于会计准则使用不当导致企业本年度账面利润低估5000万元D、由于工资计算错误导致员工工资错误发放答案：B P126、哪项不属于企业应对资金管理风险的控制措施？（）A、财务部门对未来资金使用需求进行预测分析B、财务部门每月组织固定资产盘点C、企业通过股权融资将资产负债率从80%降低到65%D、财务部门实时监控企业现金存量是否处于安全水平答案 B7、下面哪项不是全面风险管理的总体目标? （）A、确保将风险控制在与企业总体目标相适应并可承受的范围内B、确保企业抓住可能存在的机会C、确保企业资产安全D、确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,保证企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失答案C P428、下面哪项对风险管理策略的理解是错误的？（）A、企业实施风险管理策略就是为将企业风险降到最低B、风险管理策略是根据企业的风险偏好或风险容忍度来制定的C、风险管理策略可以单独使用也可以组合使用D、制定风险管理策略要确定风险管理所需人力、财力资源的配置原则答案A P639、谁是企业风险的最终承担者？（）A、股东B、董事会C、监事会D、总经理答案A P4610、哪一项不属于宏观经济环境风险给企业带来的不利影响？（）A、全球金融危机带来汇率的剧烈波动给企业造成汇兑损失B、全球经济衰退造成部分业主支付能力下降，增加企业资金回收的难度C、全球性的通货膨胀导致原材料价格上涨，企业经营成本增加D、客户拖欠货款，导致企业资金链出现紧张答案D11、下列哪一个关于有效的控制系统的陈述是错误的？（）A、过度的控制既浪费时间又浪费金钱B、过时的信息将导致内部控制失效C、控制应该针对所有领域的工作情况D、控制应该尽量简单及便于操作答案C12、控制可以根据它们能实现的功能进行分类。

注册会计师《公司战略与风险管理》考试题库【3套练习题】模拟训练含答案答题时间：120分钟试卷总分：100分姓名：_______________ 成绩：______________第一套一.单选题(共20题)1.在产品生命周期各阶段中，单位产品净利润最大出现在（）。

A.导入期B.成长期C.起步期D.成熟期2.甲公司是－家主营汽车玻璃的上市公司．该公司决策者拟考虑采用相关多元化战略，那么该公司可以考虑的发展方向是（）。

A.生产建筑玻璃B.生产汽车发动机C.建立汽车维修厂D.生产家具3.下列更适合采用集权型结构的企业是（）。

A.产品线数量有限且关系较为密切的企业B.产品线数量有限且关系较为松散的企业C.产品线数量较多且关系较为密切的企业D.产品线数量较多且关系较为松散的企业4.【真题】下列关于产业内战略群组分析的表述中，正确的是（）。

A.有助于预测市场变化或发现战略机会B.有助于寻找产业内的合作伙伴结成战略联盟C.有助于了解产业的进入障碍D.有助于了解产业内企业之间的纵向或横向的联系5.中小企业实力较弱，在经营中要求把有限的资源和力量，投入到一个确定的目标市场上。

中小企业实施的这一战略，称为（）。

A.集中化战略B.边缘化战略C.灵活性战略D.特色性战略6.某公司是一家为化学行业供应特种金属的公司，它本来的文化特征是怀疑与不信任。

管理人员经常不征询员工意见就强制进行变革，有时候还会突然改变管理方法和政策。

后来该公司改变了企业文化，开始尊重员工的价值，鼓励员工的参与，对管理也有了新的认识。

按照戴富特提出的战略变革的类型，该公司实施的战略变革的类型属于()。

A.技术变革B.人员变革C.结构和体系变革D.产品和服务变革7.公司层面的战略选择不包括()。

A.成本领先战略B.稳定型战略C.收缩型战略D.成长型战略8.某大型玩具生产厂家，经营多种玩具产品，为了更好的经营和管理各产品的生产，企业以产品为基础设立若干产品部，后来企业的规模进一步扩大，企业总部又分别成立了营销部、财务部、人力资源部、生产部等职能部门，并由各职能部门委派人员到各产品部工作，该企业的组织结构类型为（）。

全面风险管理题库一、单选题1、根据风险的定义，衡量风险主要有（B）个维度。

A、3；B、2；C、4；D、52、风险可能性评价主要从风险发生（A）或频率评价。

A、概率；B、次数；C、地点；D、时间3、风险影响评价，因风险的影响与（C）紧密相关，目标的多样性决定了风险影响的多样性，特别是不同类型企业、不同的评估对象。

A、方针；B、制度；C、目标；D成绩4、按照评价标准，采用评价问卷、专家意见、集中研讨、专业定性及定量分析等方式确定风险的可能性与影响程度大小，并采用合适的（D）确定风险的等级和排序。

A、评价方法；B、思维方式；C、计算方法；D、统计方法5、正相关：两类风险的变化趋势（A）（竞争、市场）。

A、同步；B、相同；C、相反；D、异步6、负相关两类风险的变化趋势（C）（信用、销售）A、同步；B、相同；C、相反；D、异步7、风险管理效益的大小取决于是否能以最小风险成本取得（A）安全保障，同时还要考虑与整体管理目标是否一致以及具体实施的可能性、可操作性和有效性。

A、最大；B、最小；C、最长；D最好8、XX公司全面风险TOP10是指影响XX公司业务的即将发生或可能发生的最（A）风险，发生与否对调试领域工作有重大影响，需要XX公司领导层及相关方高度关注，组织各部门配合落实管控措施。

A、重大；B、较大；C、一般；D、严重9、关键风险指标（Key Risk Indicator，简称“KRI”），指用于监控风险事件状况的、或能体现风险事件状况趋势的关键指标，是用来考察公司风险状况的统计数据或指标。

关键风险指标（KRI）的变动对风险有（D），通过观察关键风险指标可达到监控风险的目的。

A、示范作用；B、控制功能；C、监督作用；D、预警功能10、对风险可能造成的损失采取适当的措施进行补偿，如风险准备金和应急资本金等。

这种风险策略叫（C）A、风险控制；B、风险转移C、风险补偿；D、风险对冲；二、多选题1、风险的类型：（ABC）A、纯粹风险；B、不确定性风险；C、机会风险；D、人为风险；B、风险管理的主要价值：（ABCD）A、提供决策依据和支持；B、提供企业业务和管理活动的基本依据；C、作为一个评价标准为管理提升提供方向；D、合法合规。

内部控制考试题一、选择题（每题2分，共40分）1. 内部控制是指组织通过哪些措施来达到目标？A. 财务报告的准确性和可靠性B. 资产的合法性和合理性C. 业务的高效性和规范性D. 信息系统的安全性和可靠性2. 内部控制的目的是什么？A. 保护组织的财务利益B. 优化业务流程C. 提高员工的积极性D. 保护信息系统的安全性3. 以下哪项不是内部控制的基本原则？A. 分离职责B. 事前控制C. 连续监督D. 事后审查4. 内部控制的风险评估可以通过什么方式进行？A. 风险识别和评价B. 质量检测和改进C. 绩效评估和奖励D. 组织文化和价值观5. 内部控制的建立和执行应该由谁负责？A. 组织的高层管理人员B. 内部审计部门C. 员工自觉遵守D. 外部监管机构6. 内部控制制度的设计应该具备哪些特点？A. 简单明了、易于执行B. 刚性约束、不易变动C. 全面细致、尽量完美D. 弹性灵活、与时俱进7. 内部控制的核心是什么？A. 规章制度B. 人员配备C. 信息系统D. 风险管理8. 内部控制审计的目的是什么？A. 发现违反制度的行为B. 提高组织的绩效C. 优化业务流程D. 提供合规保证9. 对于内部控制的评价，以下哪个层面是最基本的？A. 计划设计层面B. 运行执行层面C. 监督检查层面D. 风险评估层面10. 内部控制风险的防范措施可以分为以下几个方面，除了以下哪个选项？A. 系统规范的建立B. 员工素质的提升C. 信息系统的升级D. 外部监督的加强二、案例分析题（每题10分，共20分）案例一：某公司财务部门发生了严重的内部控制失效事件，导致财务信息的准确性和可靠性受到了严重影响。

请分析导致该事件的原因，并提出相应的改进措施。

案例二：某电子商务平台在运营过程中，发现有商家利用其平台进行虚假销售欺诈行为，并且未能及时发现和阻止。

请分析该平台的内部控制有何问题，并提出相应的改进建议。

三、论述题（每题20分，共20分）1. 内部控制在企业管理中的重要性及作用。

安全风险分级管控与隐患排查治理体系培训题库及答案（A卷）姓名车间岗位日期成绩一、填空题（20×1分）1、风险是指生产安全事故发生的可能性,与随之引发的（人身伤害）和（或）（健康损害）和（或）（财产损失）的组合。

2、风险辨识是识别（企业整个范围内）所有存在的风险并确定其特性的过程。

3、常用的风险评价方法有（作业条件危险性分析法或者LEC法）、（作业危害分析法或者JHA法）、（危险与可操作性分析方法或者HAZOP法、风险程度分析方法或者MES法、事故树方法或者FTA法、道化学公司法或者DOW法)。

备注：能够写出任意三个风险评价方法即可。

4、风险分级是指通过采用科学、合理方法对危险源所伴随的风险进行定量或定性评价，根据（评价结果）划分等级。

风险分级的目的是为（确定风险管控的优先顺序）。

5、省风险暂定为“红、橙、黄、蓝”四级，（红色）级别最高，企业原5级划分标准可参照进行调整。

6、企业在选择风险控制措施时应考虑：⑴可行性；⑵（安全性）；⑶（可靠性）。

7、事故隐患是指生产经营单位违反安全生产法律、法规、规章、标准、规程和安全生产管理制度的规定，或者因其他因素在生产经营活动中存在可能导致事故发生的物的危险状态、（人的不安全行为）和（管理上的缺陷）。

8、隐患的分级是根据隐患的(整改)、治理和(排除的难度)及其导致事故后果和影响范围为标准而进行的级别划分。

可一般分为一般事故隐患和重大事故隐患。

9、隐患信息是指包括隐患名称、位置、状态描述、（可能导致后果及其严重程度）、治理目标、（治理措施）、（职责划分）、治理期限等信息的总称。

企业对事故隐患信息应建档管理。

10、根据《山东省生产经营单位安全生产主体责任规定》（省政府令第303号）第三十五条规定，生产经营单位未按规定报告重大事故隐患治理方案的，由负有安全生产监督管理职责的部门责令限期改正，可处以5000元以上2万元以下的罚款，对其主要负责人处以（1000元以上1万元以下）的罚款；逾期不改正的，责令限期整顿，可处以2万元以上3万元以下的罚款，对其主要负责人处以1万元以上2万元以下的罚款。

全面风险管理知识题库一、单项选择1、国资委发布的《全面风险管理指引》中所定义的"风险"是：（ ）A 、不能实现的业务目标B 、指企业经营过程中对未来事项预期的不确定性C 、未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响D 、对企业业务目标具有关键性影响的因素以及自身的不确定性答案：C P22、以下哪项不属于企业开展全面风险管理工作应建立的三道防线？（ ）A 、各有关职能部门和业务单位-第一道防线P38B 、风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会C 、内部审计部门和董事会下设的审计委员会D 、外部中介机构答案：D P463、现阶段,全面风险管理的特征是:( )A 、以"安全与保险"为特征B 、以"内部控制和控制纯粹风险"为特征全面风险管理知识题库答案附后【最新资料，WORD 文档，可编辑修改】C、以"风险管理战略与企业总体发展战略紧密结合"为特征D、以"管理机会风险"为特征答案：C P13-154、根据财政部下发的《企业内部控制基本规范》，以下哪项不是企业建立和实施内部控制应该遵循的基本原则？（）A、全面性原则B、重要性原则C、持续性原则D、制衡性原则答案：C P97-995、下面哪项是对资金管理风险的描述？（）A、由于所在国家政局不稳定，海外投资项目产生巨额亏损B、由于资金的分散管理，导致企业本年度财务费用增加8000万元C、由于会计准则使用不当导致企业本年度账面利润低估5000万元D、由于工资计算错误导致员工工资错误发放答案：B P126、哪项不属于企业应对资金管理风险的控制措施？（）A、财务部门对未来资金使用需求进行预测分析B、财务部门每月组织固定资产盘点C、企业通过股权融资将资产负债率从80%降低到65%D、财务部门实时监控企业现金存量是否处于安全水平答案 B7、下面哪项不是全面风险管理的总体目标? （）A、确保将风险控制在与企业总体目标相适应并可承受的范围内B、确保企业抓住可能存在的机会C、确保企业资产安全D、确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,保证企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失答案C P428、下面哪项对风险管理策略的理解是错误的？（）A、企业实施风险管理策略就是为将企业风险降到最低B、风险管理策略是根据企业的风险偏好或风险容忍度来制定的C、风险管理策略可以单独使用也可以组合使用D、制定风险管理策略要确定风险管理所需人力、财力资源的配置原则答案A P639、谁是企业风险的最终承担者？（）A、股东B、董事会C、监事会D、总经理答案A P4610、哪一项不属于宏观经济环境风险给企业带来的不利影响？（）A、全球金融危机带来汇率的剧烈波动给企业造成汇兑损失B、全球经济衰退造成部分业主支付能力下降，增加企业资金回收的难度C、全球性的通货膨胀导致原材料价格上涨，企业经营成本增加D、客户拖欠货款，导致企业资金链出现紧张答案D11、下列哪一个关于有效的控制系统的陈述是错误的？（）A、过度的控制既浪费时间又浪费金钱B、过时的信息将导致内部控制失效C、控制应该针对所有领域的工作情况D、控制应该尽量简单及便于操作答案C12、控制可以根据它们能实现的功能进行分类。

安全风险分级管控与隐患排查治理体系培训题库及答案（A卷）姓名车间岗位日期成绩一、填空题（20×1分）1、风险是指生产安全事故发生的可能性,与随之引发的（人身伤害）和（或）（健康损害）和（或）（财产损失）的组合。

2、风险辨识是识别（企业整个范围内）所有存在的风险并确定其特性的过程。

3、常用的风险评价方法有（作业条件危险性分析法或者LEC法）、（作业危害分析法或者JHA法）、（危险与可操作性分析方法或者HAZOP法、风险程度分析方法或者MES法、事故树方法或者FTA法、道化学公司法或者DOW法)。

备注：能够写出任意三个风险评价方法即可。

4、风险分级是指通过采用科学、合理方法对危险源所伴随的风险进行定量或定性评价，根据（评价结果）划分等级。

风险分级的目的是为（确定风险管控的优先顺序）。

5、省风险暂定为“红、橙、黄、蓝”四级，（红色）级别最高，企业原5级划分标准可参照进行调整。

6、企业在选择风险控制措施时应考虑：⑴可行性；⑵（安全性）；⑶（可靠性）。

7、事故隐患是指生产经营单位违反安全生产法律、法规、规章、标准、规程和安全生产管理制度的规定，或者因其他因素在生产经营活动中存在可能导致事故发生的物的危险状态、（人的不安全行为）和（管理上的缺陷）。

8、隐患的分级是根据隐患的(整改)、治理和(排除的难度)及其导致事故后果和影响范围为标准而进行的级别划分。

可一般分为一般事故隐患和重大事故隐患。

9、隐患信息是指包括隐患名称、位置、状态描述、（可能导致后果及其严重程度）、治理目标、（治理措施）、（职责划分）、治理期限等信息的总称。

企业对事故隐患信息应建档管理。

10、根据《山东省生产经营单位安全生产主体责任规定》（省政府令第303号）第三十五条规定，生产经营单位未按规定报告重大事故隐患治理方案的，由负有安全生产监督管理职责的部门责令限期改正，可处以5000元以上2万元以下的罚款，对其主要负责人处以（1000元以上1万元以下）的罚款；逾期不改正的，责令限期整顿，可处以2万元以上3万元以下的罚款，对其主要负责人处以1万元以上2万元以下的罚款。

一、单项选择题（本类题共10小题，每小题4分，共40分。

单项选择题 (每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，请选择正确选项。

）1.收入不相容职务不包括（）。

A. 单位收款与会计核算B.印章保管和领用C.票据保管和领用D.单位收款与款项保管A B C D答案解析：收款与款项保管均属于出纳职责。

2.合同订立环节不包括（）。

A.合同策划B.合同调查C.合同登记D.合同审批A B C D答案解析：合同订立环节包括合同策划、合同调查、合同谈判、合同文本拟定、合同审批、合同签署等环节，合同履行环节涉及合同履行、合同补充和变更、合同解除和终止、合同结算、合同纠纷处理等环节，此外还有合同履行后续环节，包括合同登记、合同归档管理等环节。

3.根据我国政府收入构成情况，结合国际通行的分类方法，将政府收入分为四级（）。

A. 类、款、项、目B.类、款、项C.类、款、目D.款、项、目A B C D答案解析：根据《关于印发政府收支分类改革方案的通知》的有关规定。

4.单位应当建立健全票据管理制度。

票据管理不包括（）环节。

A.申领B.启用C.核销D.复制A B C D答案解析：单位应当建立健全票据管理制度。

财政票据、发票等各类票据的申领、启用、核销、销毁均应履行规定手续。

5.在资金支付管理环节，对报销或借款业务进行授权审批的是（）。

A.部门经办人B.部门负责人C.出纳D.审批岗或授权会计A B C D答案解析：参看资金支付环节的业务流程。

6.强调保证资产的安全和有效，就是要加强行政事业单位以（）为中心的资产管理。

A.预算B.决算C.采购D.定期清查A B C D答案解析：资产管理都以预算为中心。

7.（）是行政事业单位工作的起点和依据，是建立和实施内部控制的核心环节。

A.预算B.归口管理C.收支管理D.政府采购A B C D答案解析：《规范》第十二条。

8.单位应当实行内部控制关键岗位工作人员的轮岗制度，明确轮岗周期。

不具备轮岗条件的单位应当采取（）等控制措施。

对公业务的合规管理题库4-2-10问题：[多选]商业银行合规管理的流程一般包括：（）。

A.合规风险应对B.客户风险识别C.合规风险评估和测试D.合规风险监控以及合规风险报告问题：[多选]商业银行合规风险管理的“三道防线”包括：（）。

A.业务部门实施有效自我合规控制B.合规管理部门在事前和事中实施专业化合规管理C.内部审计事后控制D.合规文化建设问题：[多选]一个有效的合规管理体系相互依赖的组成要素包括（）。

A.董事会和管理层的监督管理B.合规管理计划C.合规管理审计D.风险管理规划/ 国产车问题：[多选]对公业务合规管理所涉及的规则和准则主要包括（）。

A.国家立法机构制定的各种法律、法规B.政府监管机构制定的监管规则C.行业协会制定的行业行为规则D.金融机构自行制定的操作规范问题：[多选]作为对公客户经理，应当恪守有关内幕信息和内幕交易的禁止性规定，做到（）。

A.自觉抵制内幕交易B.不得利用内幕信息牟取个人利益C.不得将内幕信息以明示或暗示的形式告知他人D.不得买卖自己所服务客户的股票问题：[多选]作为对公客户经理，应拒绝洗钱，履行反洗钱义务，应及时报告（）。

A.大额交易B.可疑交易C.境外交易D.地下交易问题：[多选]农业银行内控与法律合规管理工作未来三年的主要任务目标包括：（）。

A.逐渐形成优良的合规文化，员工主动合规的意识显著增强，违法违规行为明显减少B.内部控制更加有效，授权审批控制作用充分发挥，监督检查质量不断提升，整改工作效果显著提高，全行内控合规体系持续改进C.制度体系持续优化，执行力不断增强，合规风险得到有效控制D.实现工作信息化管理，内控合规管理信息系统持续优化问题：[多选]下列选项属于农业银行尽职监督管理工作内容的是（）。

A.根据经营管理需要和内部控制要求，建立健全部门及条线业务运行管理机制和规章制度B.主动开展业务条线内部控制状况自查，持续识别、评估本条线范围内的内部控制缺陷和风险C.建立健全本条线重大风险预警机制和突发事件应急处理机制D.对内外部各类检查发现问题进行整改及责任追究。

全面风险管理知识题库一、单项选择1、国资委发布的《全面风险管理指引》中所定义的"风险"是：（）A、不能实现的业务目标B、指企业经营过程中对未来事项预期的不确定性C、未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响D、对企业业务目标具有关键性影响的因素以及自身的不确定性答案：C P22、以下哪项不属于企业开展全面风险管理工作应建立的三道防线？（）A、各有关职能部门和业务单位-第一道防线P38B、风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会C、内部审计部门和董事会下设的审计委员会D、外部中介机构答案：D P463、现阶段,全面风险管理的特征是:( )A、以"安全与保险"为特征B、以"内部控制和控制纯粹风险"为特征C、以"风险管理战略与企业总体发展战略紧密结合"为特征D、以"管理机会风险"为特征答案：C P13-154、根据财政部下发的《企业内部控制基本规范》，以下哪项不是企业建立和实施内部控制应该遵循的基本原则？（）A、全面性原则B、重要性原则C、持续性原则D、制衡性原则答案：C P97-995、下面哪项是对资金管理风险的描述？（）A、由于所在国家政局不稳定，海外投资项目产生巨额亏损B、由于资金的分散管理，导致企业本年度财务费用增加8000万元C、由于会计准则使用不当导致企业本年度账面利润低估5000万元D、由于工资计算错误导致员工工资错误发放答案：B P126、哪项不属于企业应对资金管理风险的控制措施？（）A、财务部门对未来资金使用需求进行预测分析B、财务部门每月组织固定资产盘点C、企业通过股权融资将资产负债率从80%降低到65%D、财务部门实时监控企业现金存量是否处于安全水平答案 B7、下面哪项不是全面风险管理的总体目标? （）A、确保将风险控制在与企业总体目标相适应并可承受的范围内B、确保企业抓住可能存在的机会C、确保企业资产安全D、确保企业建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划,保证企业不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失答案C P428、下面哪项对风险管理策略的理解是错误的？（）A、企业实施风险管理策略就是为将企业风险降到最低B、风险管理策略是根据企业的风险偏好或风险容忍度来制定的C、风险管理策略可以单独使用也可以组合使用D、制定风险管理策略要确定风险管理所需人力、财力资源的配置原则答案A P639、谁是企业风险的最终承担者？（）A、股东B、董事会C、监事会D、总经理答案A P4610、哪一项不属于宏观经济环境风险给企业带来的不利影响？（）A、全球金融危机带来汇率的剧烈波动给企业造成汇兑损失B、全球经济衰退造成部分业主支付能力下降，增加企业资金回收的难度C、全球性的通货膨胀导致原材料价格上涨，企业经营成本增加D、客户拖欠货款，导致企业资金链出现紧张答案D11、下列哪一个关于有效的控制系统的陈述是错误的？（）A、过度的控制既浪费时间又浪费金钱B、过时的信息将导致内部控制失效C、控制应该针对所有领域的工作情况D、控制应该尽量简单及便于操作答案C12、控制可以根据它们能实现的功能进行分类。