(完整版)公司监察稽核部管理制度

公司监察稽核部管理制度一、概述公司监察稽核部作为公司内部控制体系的一部分，负责对公司的各项业务、流程和制度进行综合监督和稽核，以确保公司运营过程的合规性和风险的有效控制。

本管理制度旨在规范公司监察稽核部的组织架构、职责分工、工作流程和权责关系，提高管理效率，加强内部监察和稽核工作的执行力度。

二、组织架构1.监察稽核部由部门负责人领导，直接向公司高层管理层汇报。

2.监察稽核部设立审计组、内控组和风险管理组。

3.审计组负责对公司各项经营活动的合规性进行审核和评估。

4.内控组负责完善和维护公司的内部控制制度，监督员工的行为合规。

5.风险管理组负责对公司各项业务风险进行评估和管理，及时制定应对措施。

三、职责分工1.监察稽核部负责监督和评估公司经营活动的合规性，及时发现和纠正违规行为。

2.审计组负责对公司各项经营活动的财务信息进行审计和核查，保障财务报告的真实性和准确性。

3.内控组负责建立、修订和完善公司的内部控制制度，并监督员工的行为合规，发现问题及时提出改进建议。

4.风险管理组负责对公司各项业务活动进行风险评估和管理，预防和应对潜在风险。

四、工作流程1.监察稽核部按照年度工作计划，制定每年的工作重点和工作目标。

2.审计组根据工作计划，对公司各项经营活动进行审计，发现问题并提出改进建议。

3.内控组定期检查公司的内部控制制度是否完善，发现问题及时进行修订和改进。

4.风险管理组根据公司的业务特点，制定风险评估方法和标准，及时识别和评估业务风险，提出应对策略。

5.监察稽核部根据审计、内控和风险评估结果，撰写报告，提出改进意见，并向高层管理层汇报工作进展情况。

6.监察稽核部要保持与其他部门的密切沟通和合作，及时解决问题，提高工作效率。

五、权责关系1.监察稽核部作为公司内控体系的重要组成部分，有权要求各部门配合工作、提供相关信息和资料。

2.各部门应积极配合监察稽核部的工作，并及时整改存在的问题。

3.高层管理层对监察稽核部的工作结果负有最终决策权，监察稽核部对高层管理层负责，及时向高层汇报工作进展、发现的问题和提出的改进意见。

公司监察稽核制度范本第一章总则第一条为了规范公司内部管理，确保公司的经营活动合法合规，维护公司及相关利益相关方的权益，制定本监察稽核制度。

第二条公司内部监察稽核制度是指以内部监察稽核部门为核心，以公司各级部门为对象，对公司业务运行、内部管理活动进行检查、审计、评估、服务的一系列制度、方法和规范。

第三条公司内部监察稽核制度的任务是为公司提供专业的内部监察稽核服务，评估公司内部管理活动的合规性和有效性，发现并纠正违反法律法规和公司规章制度、不规范的业务操作行为，提供决策和管理依据，防范和减少企业风险。

第四条公司内部监察稽核制度适用于公司内部所有岗位和人员，所有岗位和人员都应当遵守公司内部监察稽核的规定和安排。

第五条公司内部监察稽核制度应当与公司的法律法规制度和其他管理制度相衔接，形成一个完整的管理体系。

第二章内部监察稽核部门第六条公司设立内部监察稽核部门，负责公司的内部监察稽核工作。

第七条内部监察稽核部门的职责包括：制定公司内部监察稽核制度，组织实施内部控制自评和内部控制审计，参与公司业务流程的规划和优化，评估公司内控风险，审核公司的内部控制合规性和有效性，制定修订内部控制操作规程，培训公司员工的内部控制意识。

第八条内部监察稽核部门应当由具备相关专业知识和经验的员工组成，担任内部监察稽核工作。

第九条内部监察稽核部门应当独立于其他部门，直接向公司高级管理层汇报。

第十条公司高级管理层应当给予内部监察稽核部门必要的支持和资源，保证内部监察稽核工作的顺利开展。

第三章内部控制第十一条公司应当建立规范完善的内部控制制度，通过内部控制，确保公司的经营活动合法合规，维护公司的利益相关方利益。

第十二条公司的内部控制应当包括以下内容：明确内部控制的组织结构和工作职责，明确内控目标，建立内部控制的规划和实施体系，制定内部控制的工作流程和操作规程，建立内部控制的风险评估和监控机制，落实内部控制的监督和评估机制，加强内部控制的宣传和培训。

稽核管理制度第一章总则第一条为规范企业内部运营管理，保障企业利益，提高内部掌控效果，订立本制度。

第二条本制度适用于本企业全体员工，包含职工、管理人员和临时工等。

第三条企业管理负责人对本制度负有最终解释权和修改权。

第二章稽核职责第四条稽核部门负责订立稽核年度计划和稽核工作方案，并组织实施。

第五条稽核部门负责对企业各部门、各岗位的工作进行稽核，确保各项工作符合相关制度和规范。

第六条稽核部门负责发现并矫正工作中的漏洞和问题，并提出优化建议，推动企业内部掌控的完善和提升。

第七条全部部门和员工应乐观搭配稽核部门的工作，供应必需的文件和资料，并按要求供应工作场合和设备。

第三章稽核程序第八条稽核部门应依照稽核年度计划和稽核工作方案，订立稽核的时间表和具体工作布置。

第九条稽核部门在进行稽核前，应向被稽核对象发出书面通知，说明稽核地方、时间和内容，并征求被稽核对象的搭配看法。

第十条被稽核对象应乐观搭配稽核部门的工作，供应真实、准确的文件和资料，帮助稽核人员进行工作。

第十一条稽核部门应对被稽核对象进行全面、客观的稽核，对问题和发现的情况进行记录并形成稽核报告。

第十二条稽核报告应包含稽核目的、范围、过程、发现问题、建议等内容，并在稽核结束后及时提交给被稽核对象。

第十三条稽核部门应依照稽核工作计划和稽核报告，跟踪被稽核对象对问题的整改情况，并进行复核确认。

第四章稽核结果第十四条稽核部门依据稽核报告形成的结果，应及时向企业管理负责人汇报，并提出评估和改进看法。

第十五条企业管理负责人应对稽核报告进行审查，并对稽核结果和建议作出决策和处理。

第十六条稽核结果应及时向被稽核对象通报，并要求被稽核对象进行问题整改和改进措施的落实。

第十七条全部被稽核对象应依照要求对稽核发现的问题进行改正和整改，并在规定期限内供应整改报告。

第十八条稽核部门应对被稽核对象的问题整改情况进行跟踪和复核，确保问题得到有效解决。

第五章惩罚与嘉奖第十九条对于严重违反企业制度和规范的行为，稽核部门可以提出惩罚建议，并报企业管理负责人审批。

公司监察稽核制度范本第十条公司监察稽核部门对公司经营和综合管理部门的业务、财务、会计及其它经营管理活动的合法性、合规性、合理性、有效性独立地进行检查监督，并提出评价和建议。

对监察稽核事项，应做到事实清楚、材料真实、评价公正、结论准确。

第十一条监察稽核部门的职责（一）起草公司内部监察稽核基本制度，拟定有关管理办法和实施细则；（二）对公司监察稽核体系的建设提出建议，负责监察稽核部门内部____机构的功能设计和调整；（三）检查评价公司内部控制制度并进行必要的研究分析，向公司决策和管理部门提供建议；（四）管理公司内部监察稽核工作，编制监察稽核年度工作计划并负责____实施；（五）对公司经营和综合管理部门进行例行审计、效益审计和其他审计，对经营部门主要负责人进行任期或离任审计；（六）负责对公司系统监察稽核人员的业务培训、管理和考核；（七）完成公司有关部门委托的监察稽核项目；（八）完成公司领导交办的其他任务。

第十二条监察稽核部门的权限（一）要求公司有关部门报送有关业务、会计报表和相关资料；（二）检查被监察稽核单位的会计凭证、账册和报表，查阅有关合同、文件和资料；检查库存现金、有价证券、重要空白凭证及其代保管品；（三）执行监察稽核任务时，若遇到公司资产有流失危险或事态将恶化等紧急情况，经领导批准或事后补充汇报，可以对被监察稽核单位的相关资料采取临时性的先封后查，对相关财产采取临时性的资产保全，对有关会计、出纳、电脑、交易人员进行必要的岗位调整和布控等临时处置措施；（四）对检查中发现的问题和有关方面提供的情况进行查证核实，复制有关凭证、账册或索取证明材料，要求被监察稽核单位对疑问作出解释和提供有关资料或书面说明；（五）对拒绝提供证据以及变造、伪造、隐瞒、毁灭证据的单位和个人，建议公司领导及有关部门追究直接责任人及其主管领导的责任；（六）参加被监察稽核单位的有关会议，参与研究和处理稽核中发现的问题；（七）公司有关部门制定的内部监控文件须征求监察稽核部门的建议；（八）参与检查公司业务、财务软件的设计运行是否安全、可靠，公司设浙商基金管理有限公司公司监察稽核制度范本（二）第一章总则第一条为了充分保护基金持有人的合法权益和股东的合法权益，规范____基金管理有限公司（以下简称“公司”）运作和基金管理，加强内部风险控制，根据《证券投资基金管理暂行办法》、《____基金管理有限公司章程》、《____基金管理有限公司内部控制大纲》和公司其它有关管理制度，制订《____基金管理有限公司监察稽核管理制度》（以下简称“本制度”）。

公司稽核部管理制度第一章总则第一条为加强公司内部监督管理，规范稽核工作程序，提升公司整体风险管理水平，特制定本管理制度。

第二条公司稽核部是公司的内部审计部门，负责对公司业务运作情况进行全面审查和评估，防范和解决可能存在的风险问题。

第三条公司稽核部依据法律法规和公司章程，独立开展稽核工作，对公司的各项业务活动进行检查，监督和评估。

第四条公司稽核部的工作应当遵循独立、客观、公正和保密的原则，确保稽核结果的准确性和可靠性。

第五条公司稽核部应当建立健全的内部管理制度，明确稽核工作流程和责任分工，确保稽核工作的高效运转。

第六条公司稽核部负责向公司董事会和高级管理层报告工作情况和发现问题，提出改进建议和风险预警。

第七条公司稽核部应当不断提升自身的专业素养和业务水平，保持与国际稽核标准的接轨。

第八条公司董事会对公司稽核部的工作开展监督，保障公司稽核部的独立性和权威性。

第二章稽核部组织架构第九条公司稽核部下设若干个稽核小组，每个稽核小组由一名稽核主管领导，负责执行具体的稽核任务。

第十条公司稽核部设有稽核委员会，由公司董事会任命，负责统筹协调公司稽核工作，审议重大稽核事项。

第十一条公司稽核部向公司董事会和高级管理层报告工作情况，由公司董事会任命的稽核主管负责向公司高级管理层汇报。

第十二条公司稽核部应当配备具有专业稽核背景和技能的稽核人员，确保稽核工作的有效开展。

第十三条公司稽核部应当建立和完善内部培训机制，提升稽核人员的专业素养和能力水平。

第三章稽核工作程序第十四条公司稽核部应当定期制定稽核计划，根据公司的业务情况和风险特点确定稽核重点和对象。

第十五条公司稽核部应当制定详细的稽核程序和操作指南，规范稽核人员的行为和操作步骤。

第十六条公司稽核部在进行稽核时，应当采取必要的调查和证据收集措施，确保稽核结果的客观性和准确性。

第十七条公司稽核部对发现的问题和风险应当及时报告，并提出整改建议和改进措施。

第十八条公司稽核部负责跟踪和监督整改工作的进展情况，确保问题得到及时有效解决。

2024年公司监察稽核制度样本第三章审计业务检查1、核对库存现金：如在营业前，应根据前一日库存记录查点今日库存；如在营业后，应根据当日现金簿核对当日库存现款及银行存款；如在营业中，应根据前一日现金簿加减本日收支进行核对。

同时，检查签发支票金额与银行存款账卡是否一致，未使用的空白支票是否齐全，作废支票是否已办理注销手续。

2、确认现金是否存放在指定库内，如有存放在其他地方的情况，需及时查明原因。

3、确保库存现金未出现以单据抵充的现象。

4、对未到期票据等库存财产进行同步检查，核对相关账表、凭证单据。

5、检查汇出汇款的收据是否妥善保存，是否存在多日未结清的汇款。

6、内部往来款是否每月编制未达账项明细表，查对账单是否按顺序妥善保管。

7、内部或外部单位的往来账是否定期核对。

8、营业日报表的记录应与银行存款相符。

9、库存检查除核对数量与账簿外，还需关注其处理方式及存放区域的安全性，以及币券种类的区分。

10、金库钥匙及暗锁的管理，金库启用、安全及位置是否适当，是否实施严密管理。

11、检查下属单位的周转金及准备金，应确认其限额合理性，有无零星付款记录，存现款与未转账单据合计数是否与周转金、准备金相符，是否存在不当垫款或已付款未交货的零星支付情况。

第十五条报表审计时，需关注以下事项：1、报表是否按规定的期限和份数编制，有无遗漏。

2、报表内容是否与账簿记录一致。

3、数字计算是否准确，签章是否齐全。

4、报表编号、装订是否完整，是否符合规定。

5、报表保存方式及存放地点是否妥善。

第四章财务审计第十六条检查有价证券时，应与相关账表核对，注意以下事项：1、购买和出售有价证券是否经过批准，手续是否完整。

2、证券种类、面值及编号是否与账簿记录相符。

3、债券附带的息票是否齐全，并与账册一致。

4、利息和本金的支付是否到期，是否齐全，与账册是否相符。

第十七条检查各种质押品、寄存品及有价值的凭证单据，应确认其是否存放在库内，根据收据存根副本及相关账册进行核对，确保无遗漏。

2023年公司监察稽核制度范本公司监察稽核制度范本第一章总则第一条为规范公司内部监督管理工作，维护公司经营合法、合规、诚信经营，加强风险防控和内部控制建设，特制定本制度。

第二条公司实行以风险控制为核心的风险内控体系，各级各部门要严格遵守国家法律法规、职业道德和公司规章制度，协助管理层做好公司监察稽核工作。

第三条公司监察稽核工作应当坚持客观、公正、独立、保密原则，不得为个人或特定部门谋取私利。

第四条公司监察稽核工作的目标是通过监督、检查和评估的方式，确保公司内部运行的合法合规性，发现隐患并提出整改意见，为管理层决策和监管层的监督提供有力支持。

第二章组织机构第五条公司监察稽核工作由公司指定的稽核部门负责组织实施，稽核部门设专职负责人。

第六条稽核部门应当具备独立、客观、公正的条件，稽核人员应独立于被稽核对象，充分行使监察稽核职权。

第七条公司内部各级各部门应当积极配合稽核部门的工作，提供必要的信息和文件，并配备相应的稽核人员协助稽核工作。

第三章稽核工作内容第八条稽核部门应当按照公司的稽核计划，制定年度稽核工作计划，并报公司领导层批准。

第九条稽核工作主要包括：（一）对公司经营管理各环节的政策、流程、制度、规范等进行监督检查和评估，发现潜在风险；（二）对公司的运营情况、内部控制状况、财务状况等进行全面的稽核检查；（三）对公司关键业务环节进行实地核查，掌握实际经营情况和自检情况的真实性；（四）对重大项目和决策进行评估和反馈；（五）对违反国家法律法规、违反公司规章制度、存在严重失职行为的人员进行追责；（六）参与公司内部控制体系建设和风险管理工作。

第四章稽核程序第十条稽核部门应当按照公司的稽核计划，制定详细的稽核方案和工作流程。

第十一条稽核工作应当依法履行职责，采取合法合规的方式获取证据，确保稽核工作的客观公正性。

第十二条进行稽核工作时，稽核人员应当出示合法证件，经被稽核对象同意方可进入相关区域，提取相关资料。

第十三条稽核工作应当及时进行记录，并形成稽核报告，稽核报告应当真实、准确、全面地反映实际情况。

新版稽核管理制度第一章总则第一条为了规范稽核工作，提高公司内控管理水平，进一步强化对经济责任制和内部控制的有效性和有效性，制定本制度。

第二条稽核管理制度是公司内部控制体系的一部分，其编制、实施和执行必须合乎法律法规和公司规章制度的要求。

第三条公司稽核管理制度要遵循客观、公正、独立、保密的原则，依法依规进行。

第四条稽核管理制度适用于公司全体员工和各级管理人员，包括全资子公司、控股子公司和受委托管理的企业。

第五条公司应当建立完整的稽核管理组织结构，分类管理各级稽核人员，提供适当的技术支持和培训。

第二章稽核的目的和原则第六条稽核的基本目的是通过对企业经济责任制和内部控制的检查评价，发现问题，提出建议，提高内部管制水平，防范风险，保障资产安全，服务经济目标，支持未来发展，提高经济效益。

第七条稽核的原则包括独立性原则、客观性原则、保密性原则、合理性原则，依法依规原则。

第三章稽核的组织和实施第八条公司应当在总经理直接领导下设立专门负责公司内部稽核工作的稽核部门。

第九条稽核部门的主要职责包括：1. 制定公司内部控制和稽核制度；2. 定期对公司各部门、子公司、分公司进行稽核检查；3. 发现问题，并提出改进措施；4. 及时向有关部门和领导报告工作情况。

第十条稽核部门应当定期编制稽核工作计划，并由总经理批准，全面开展稽核工作。

第十一条稽核部门应当根据工作计划，合理安排稽核人员、时间、经费和物资，确保稽核工作的顺利开展。

第四章稽核的程序和方法第十二条稽核工作应当依据工作计划，按照程序和方法进行，包括准备、调查、分析和报告。

第十三条稽核工作应当充分听取被稽核部门、子公司和分公司的意见，形成综合稽核报告。

稽核人员的工作要实现搜证取证的目的。

第十四条稽核人员应当直接向稽核部门负责人汇报工作，由稽核部门负责人统一汇总、整理、分析，最终形成稽核报告。

第五章稽核的效果和应用第十五条稽核报告应当包括被稽核公司的经济责任制和内部控制的得失、问题和建议，并督促被稽核公司改进内部管控。

公司监察稽核制度范文一、引言本公司全面落实以诚信为本、合规经营的企业理念，为了加强内部控制、预防风险、维护公司利益和股东权益，特制定本公司监察稽核制度。

本制度旨在明确监察稽核职责、加强对公司内部运作的监督，并规范监察稽核的程序和要求。

二、监察稽核职责与权限1. 监察稽核部门是公司内部监督和稽核的专门机构，直接受公司董事会和高级管理层的监督和领导。

2. 监察稽核部门主要职责包括：审计内部控制制度的有效性和执行情况；发现职工不遵守公司规章制度和政策的行为；对公司运营过程中的风险进行评估和控制；调查和处理公司内部违法违规行为；向公司董事会和高级管理层提供监察稽核的意见和建议。

3. 监察稽核部门有权要求公司各部门提供相关资料和数据，并有权调查和检查公司内部情况。

4. 监察稽核部门可以向外部专业机构委托进行稽核工作，但需确保委托机构的独立性和专业性。

三、监察稽核程序1. 稽核计划：监察稽核部门应根据公司的要求和风险状况，制定稽核计划，并报公司董事会和高级管理层备案。

2. 稽核准备：监察稽核部门应准备充分，收集相关资料和数据，制定稽核程序，确保稽核工作的顺利进行。

3. 稽核实施：监察稽核部门应按照稽核计划和程序，对公司各部门进行实地稽核或文件稽核，确保监察稽核的全面性和有效性。

4. 稽核报告：监察稽核部门应及时编写稽核报告，总结稽核结果和发现的问题，并提出改进建议和整改要求。

稽核报告应提交给公司董事会和高级管理层，同时抄送给被稽核部门负责人。

5. 整改跟踪：监察稽核部门应对稽核发现的问题进行跟踪，确保被稽核部门及时整改，并反馈整改情况。

四、监察稽核要求1. 稽核对象：监察稽核部门应对公司各部门、分支机构和子公司等进行稽核，包括其组织结构、内部控制制度和执行情况、经营活动和财务状况等。

2. 稽核标准：监察稽核部门应遵循国家法律法规和行业准则，对公司运营情况进行稽核，确保公司的合规经营和风险控制。

3. 稽核结果报告：监察稽核部门应准确、客观、全面地反映稽核结果，对问题及时发现、发表意见和建议，建立稽核结果报告的文档归档制度，确保报告的可追溯性和完整性。

公司稽核管理制度第一章总则第一条为规范公司内部管理，提高公司运营效率，本制度制定本公司稽核管理制度，以便于公司稽核活动规范、有序地开展。

第二条公司稽核管理制度适用于公司内部各部门，包括但不限于财务、人事、采购等部门。

第三条公司稽核管理制度遵循公平公正、专业高效的原则，确保公司的经营活动合法合规。

第四条公司稽核管理制度由公司内部相关部门联合制定，具体负责部门为公司内部稽核部门。

第五条公司内部稽核部门根据公司经营管理的需要，对公司各项经营活动进行稽核，并提出完善的改进建议。

第六条公司内部稽核部门负责公司内部员工的稽核培训工作，培养员工良好的稽核意识和素质。

第七条公司内部稽核部门负责监督和检查公司内部各部门的稽核工作，对不合规的情况及时进行整改。

第八条公司稽核管理制度的执行由公司内部稽核部门负责，并对执行情况进行定期评估和检查。

第二章稽核管理第九条公司内部稽核部门负责对公司全面进行稽核，包括但不限于财务、人事、采购等各方面的经营活动。

第十条公司内部稽核部门应建立健全的稽核工作程序和流程，确保稽核工作的准确性和高效性。

第十一条公司内部稽核部门应对公司的经营活动进行全面的风险评估，及时发现并解决潜在风险。

第十二条公司内部稽核部门应建立稽核文件档案，记录稽核过程和结果，确保稽核工作的真实性和可追溯性。

第十三条公司内部稽核部门应对稽核结果进行及时报告，向公司高层管理层提供全面的稽核报告。

第十四条公司内部稽核部门应对稽核发现的问题及时督促整改，并跟踪整改进展情况。

第十五条公司内部稽核部门应对公司的风险防范工作提出建设性意见，帮助公司建立健全的风险防范机制。

第十六条公司内部稽核部门应定期开展稽核工作总结和经验分享，提升公司的稽核水平和质量。

第三章稽核责任第十七条公司内部稽核部门应明确各部门的稽核责任，确保各部门主管对本部门的经营活动负总责。

第十八条公司内部稽核部门应鼓励各部门开展自查，及时发现并解决问题，减少稽核工作的工作强度。

监察稽核部管理制度一、总则为规范公司监察稽核部的运作，提高公司内部监督效能，制定本管理制度。

二、组织机构监察稽核部是公司内设的独立机构，直接向董事会汇报。

部门由部长负责管理，下设多个监察稽核小组，每个小组由主管领导和多名稽核人员组成。

三、职责分工1. 监察稽核部负责制定公司的内部监督制度，监督公司各部门的运作情况，帮助董事会及高层管理层发现问题并提供解决方案。

2. 监察稽核小组负责具体的稽核工作，包括审查公司内部制度的执行情况、调查违规行为以及提出改进建议。

3. 监察稽核部负责对公司内的各项重要业务进行定期稽核，确保公司运作的规范性和合法性。

四、稽核程序1. 稽核部门根据公司各部门的情况和重要性，制定稽核计划。

计划包括稽核对象、稽核内容、稽核时间等。

2. 稽核小组对稽核对象进行现场检查和资料调阅，了解公司各项业务的运作情况。

3. 稽核小组根据调查结果，撰写稽核报告并提交给部长。

报告应明确问题存在的原因和影响，并提出改进建议。

4. 部长对稽核报告进行评审，并将报告提交给董事会审议。

五、行为准则1. 监察稽核部及其人员应严格遵守公司的各项制度和规定，严禁违规操作。

2. 监察稽核部及其人员应保守公司的商业机密，不得泄露相关信息。

3. 监察稽核部及其人员应保持客观公正，不偏袒任何一方，确保稽核结果的真实性和客观性。

4. 监察稽核部及其人员应不断提高专业水平，积极参加培训，保持竞争力。

六、责任追究1. 对于发现的违规行为和问题，监察稽核部应及时向公司高级管理层报告，并在董事会的指导下制定相应的处理措施。

2. 对于监察稽核部及其人员的违规行为，公司应根据情况予以严肃处理，包括警告、停职、解聘等。

七、附则1. 本管理制度自颁布之日起生效。

2. 本管理制度解释权属公司董事会。

本管理制度自20XX年X月X日起施行，如有调整，须经公司董事会审议通过。

愿我们的监察稽核部能够发挥更大的作用，推动公司的健康发展。

第一章总则第一条为加强公司内部管理，提高经营管理水平，确保公司各项业务合规、高效、稳健运行，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司稽核部及其相关人员。

第三条稽核部在公司董事会领导下，负责对公司各项业务进行监督检查，确保公司各项业务合规、高效、稳健运行。

第二章组织机构及职责第四条稽核部设部长一名，副部长若干名，下设审计科、监督检查科、综合办公室等科室。

第五条稽核部主要职责：1. 制定公司稽核工作计划，组织实施稽核工作，确保稽核工作有序开展；2. 对公司各部门、子公司及分支机构进行监督检查，发现问题及时提出整改意见，督促整改落实；3. 对公司内部控制制度、风险管理制度、财务管理制度等进行审查，提出完善建议；4. 对公司各项业务流程、操作规范进行监督检查，确保业务合规、高效、稳健运行；5. 收集、整理、分析稽核工作中发现的问题，为领导决策提供依据；6. 参与公司内部审计工作，协调外部审计工作；7. 完成公司领导交办的其他工作。

第三章稽核范围及内容第六条稽核范围包括：1. 公司内部控制制度、风险管理制度、财务管理制度等执行情况；2. 公司各项业务流程、操作规范执行情况；3. 公司各部门、子公司及分支机构经营管理情况；4. 公司固定资产、无形资产、对外投资等资产的真实性、合法性；5. 公司财务收支的真实性、合规性；6. 公司信息披露的真实性、准确性、完整性。

第七条稽核内容主要包括：1. 检查公司内部控制制度、风险管理制度、财务管理制度等执行情况，提出改进建议；2. 检查公司各项业务流程、操作规范执行情况，确保业务合规、高效、稳健运行；3. 检查公司各部门、子公司及分支机构经营管理情况，发现经营管理中存在的问题，提出整改意见；4. 检查公司资产的真实性、合法性，防止资产流失；5. 检查公司财务收支的真实性、合规性，防止财务风险；6. 检查公司信息披露的真实性、准确性、完整性，确保信息披露质量。

公司监察稽核制度1、目的2、范围本公司稽核范围，定为账务、业务、财务、总务、监验五项，除另有规定外，均依本办法规定处理。

3、职责3.1本公司稽查工作，由管理部门随时指定适当人员执行稽核工作。

3.2稽查人员对于所审核的事项，应负责任，必要时，并应在有关账册簿加盖数视事实需要而定。

3.3稽核人员除依照规定审核各单位所送凭证账表外，应分赴稽查，每年稽审次数视事实需要而定。

3.4稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，事前并应将各单位以往审核报告详予研究以作参考。

3.5稽核人员于执行任务时，应依据各项有关规定办理。

3.6稽核人员有保守财物上所稽得____的责任，除呈报外，不得泄露或预先透露予检查单位。

3.7稽核事务如涉及其他部门时，应会同各该有关部门办理，且应会同报告，如遇有意见不一致时，得单独提出，以书面报告，一并呈核。

3.8稽核人员对本公司各单位执行稽核任务时，可随时向有关单位详尽查询，并调阅其账册、报表及有关档案，必要时并得请其出具书面说明。

3.9稽核人员执行工作时，应将稽凭证(或公文)交由单位主管验明外，工作态度力示亲切，切忌傲凌或偏私。

4、方法与过程控制4.1注意事项账各该科目之余额是否相符，是否按日或定期核对。

相对科目之余额是否相符，有无遗漏事情。

4.2业务稽查检查库存现金应随到随查，如在营业时间之前，应根据前一日库存、今日库存数目查点，如在营业时间之后应根据当日现金簿中之今日库存数目现款、银行存款查点，如在营业时间内应根据前一日的现金簿中今日库存数目加减本收支数目检点。

支票签发数额与银行存款卡是否相符，空白未使用支票是否齐全，作废部分有无办理注销。

有无零星付款的记录。

所存现款与未转账的单据合计数，是否与周转金、准备金相符，有无不当的垫款，或已付款而久未交货的零星支付过请购案件。

a)各种报表是否按规定期限及份数编送，有无遗漏。

b)各种报表内容是否与账簿上的记载相符。

c)数字计算是否正确，签章是否齐全。

部门监察稽核制度范本第一章总则第一条为了加强部门管理，规范业务运作，完善内部风险控制制度，维护公司和员工的合法权益，促进部门业务的健康、稳定发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》及其实施细则、《公司内控大纲指导意见》以及其他有关规定，制定本制度。

第二条实行监察稽核报告制度，由监察稽核部门出具监察稽核报告并报告部门负责人。

监察稽核工作应本着独立、客观、公正的原则，对部门内部管理与业务运作、部门固有资金使用、部门各项制度、操作程序及其执行情况的合法性、合规性，以及业务数据的准确性、部门财务收支的真实性进行监察稽核。

第三条部门负责人及监察稽核部门在各相关部门自我监察基础上，依照所规定的职责、权限、方法和程序进行独立的再监督工作，与各部门保持着超然独立的关系。

第四条监察稽核人员行使职权，应得到公司领导的支持和保护。

第二章机构设置和人员配备第五条公司设立监察稽核部门，全面负责公司的监察稽核工作。

监察稽核部门由部门负责人领导，独立于其他部门和业务活动，并对内部控制制度的执行情况实行严格的检查和反馈。

第六条监察稽核部门的人员配备应具备相应的专业能力和职业道德，确保监察稽核工作的独立性、公正性和准确性。

第三章监察稽核范围和程序第七条监察稽核部门应对以下范围进行监察稽核：（一）部门内部管理与业务运作的合法性、合规性；（二）部门固有资金使用的合法性、合规性；（三）部门各项制度的执行情况；（四）部门操作程序的执行情况；（五）部门财务收支的真实性；（六）部门业务数据的准确性；（七）其他应进行监察稽核的事项。

第八条监察稽核程序如下：（一）制定监察稽核计划，明确监察稽核的范围、对象、时间安排等；（二）开展监察稽核工作，采取现场检查、查阅资料、访谈等方式进行；（三）出具监察稽核报告，对监察稽核中发现的问题进行总结、分析，并提出整改建议；（四）部门负责人对监察稽核报告进行审批，并对整改建议进行部署和跟踪；（五）定期对监察稽核工作进行总结，并向公司领导报告。

第一章总则第一条为了加强公司内部管理，确保公司各项经营活动合法合规，提高经济效益，防范经营风险，维护公司利益，根据国家相关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度所称稽核是指公司稽核部门对各部门、各单位在经营管理活动中执行公司规章制度、合规性、内部控制和风险管理等方面进行审查、评价和监督。

第三条稽核工作应遵循独立、客观、公正的原则，对稽核事项独立出具稽核报告。

第二章稽核部门及职责第四条公司设立稽核部门，负责组织实施公司内部稽核工作。

第五条稽核部门的主要职责：（一）根据国家法律法规和公司实际情况，制定公司内部稽核制度及工作计划；（二）对公司各部门、各单位执行公司规章制度、合规性、内部控制和风险管理等方面进行审查、评价和监督；（三）对稽核中发现的问题提出整改建议，督促整改落实；（四）对公司内部控制体系进行评估，提出完善建议；（五）协助公司建立健全内部控制制度，提高公司风险管理水平；（六）配合外部审计机构对公司进行审计。

第三章稽核范围及权限第六条稽核范围：（一）公司财务收支的真实性、合规性；（二）公司各项业务活动的合规性；（三）公司内部控制制度的有效性；（四）公司风险管理体系的完善程度；（五）公司各部门、各单位职责履行情况。

第七条稽核权限：（一）稽核部门有权查阅、复制、摘抄公司各部门、各单位的相关资料；（二）稽核部门有权要求公司各部门、各单位配合稽核工作；（三）稽核部门有权对公司内部人员进行询问、调查；（四）稽核部门有权对违反公司规章制度的行为进行制止、纠正。

第四章稽核程序第八条稽核部门应根据稽核计划，制定详细的稽核方案，明确稽核内容、时间、人员等。

第九条稽核部门应按照稽核方案，对稽核对象进行现场稽核，收集相关资料。

第十条稽核部门应根据稽核结果，撰写稽核报告，提出整改建议。

第十一条稽核部门应将稽核报告报送公司领导，并跟踪整改落实情况。

第五章奖励与处罚第十二条对在稽核工作中表现突出的个人和集体，公司给予表彰和奖励。

稽核工作管理制度内容第一章总则第一条为规范和优化公司稽核工作，提高企业风险控制和管理效率，保障公司经营持续稳健发展，更好地履行股东和其他利益相关者的合法权益，特制定本制度。

第二条公司稽核工作是指利用专业技术手段对公司内部管理控制体系、资产安全情况、经济责任情况等进行监督、评价和审计的工作。

第三条公司董事会是公司稽核工作的最高监督机构，由董事理事会监事会依法决策聘请稽核人员或机构，对公司稽核工作进行监督。

第四条公司经理是公司稽核工作负责人，全面负责公司稽核工作的组织实施、质量管理和工作效果。

第五条公司委托专业的稽核机构或者内部稽核机构开展公司稽核工作，对外负责公司稽核工作的说明和交底。

第六条公司稽核工作要根据公司经营管理情况和风险特征，建立和完善稽核工作制度和程序，为公司经营管理层及社会公众提供全面准确的稽核信息。

第七条公司稽核人员应当恪尽职守，保持稽核行为的独立性和客观性，不得随意变更稽核对象，严格遵守保密规定，确保稽核工作的真实性和有效性。

第八条公司稽核工作应当注重技术手段的应用，充分发挥信息化技术在稽核过程中的作用，提高稽核工作的效率和准确性。

第二章稽核工作机构和职责第九条公司稽核工作机构包括公司内部稽核部门和外部委托稽核机构，公司内部稽核部门应当配备具有相应稽核专业知识和技能的稽核人员，积极参与公司稽核工作。

第十条公司内部稽核部门履行的职责包括但不限于：（一）审核公司内控文档的完整性和合规性，评估公司内部管理控制体系的有效性；（二）对公司经营活动的各个环节进行全面的稽核，发现经济责任人的违规行为和经营管理的不规范现象；（三）参与公司风险评估和控制，为公司经营管理层提供可靠的风险管控信息。

第十一条公司委托稽核机构应当具备稽核专业技能和丰富经验，能够为公司提供一流的稽核服务，承担相应的稽核责任。

第十二条公司委托稽核机构履行的职责包括但不限于：（一）主持公司的年度财务报表审计工作，出具审计报告，对公司的财务状况进行独立评价；（二）开展公司内部控制评估，为公司内部控制体系的完善提出合理和有效的建议。

稽核工作管理制度第一章总则第一条为规范公司内部稽核工作，维护公司的经济利益和良好的经营秩序，制定本制度。

第二条公司内部稽核工作坚持依法、依规、独立、客观、公正的原则，促进公司的经营管理目标的实现。

第三条公司内部稽核工作应当遵守国家法律、法规和有关规定，服从公司总体经营管理的要求，保证信息的真实、完整、准确、可靠。

第二章稽核工作机构第四条公司设立稽核部门，稽核部门属于公司的内部监督、检查组织，主要负责对公司内部各项业务活动的合规性进行监督、检查、审计。

第五条稽核部门由公司的高级管理层任命领导，直接向公司总经理汇报工作。

稽核部门的人员由公司聘用，具备相关专业资格和经验。

第三章稽核工作职责第六条稽核部门应当全面负责公司的内部稽核工作，包括但不限于：（一）制定公司的内部稽核计划，并组织实施；（二）监督公司各项业务活动的合规性，包括财务数据、业务流程、内控制度等；（三）发现和防范公司可能存在的风险，提出改进建议；（四）协助管理层解决内部纠纷、违规行为等问题；（五）向公司高级管理层提供稽核报告，评估公司的经营风险。

第七条稽核部门在执行职责过程中，有权要求公司其他部门、员工提供相关资料，有权进入公司各个部门的工作场所进行检查、审计。

第四章稽核工作流程第八条稽核部门按照公司的内部稽核计划，依据相关法律、法规和稽核标准，开展稽核工作，并及时向管理层报告工作进展情况。

第九条稽核部门应当建立完善的稽核工作档案管理制度，对所发现的问题、风险、改进建议等记录完整、准确。

并根据工作需要，定期对工作档案进行整理、归档。

第五章稽核工作绩效考核第十条公司应当建立稽核部门的绩效考核机制，对稽核部门的工作进行定期、全面的评估。

第十一条稽核部门的绩效考核应当主要考察稽核报告的及时性、准确性和对公司业务经营的帮助程度。

第十二条根据绩效考核结果，对稽核部门的工作进行奖励或处罚，并及时向公司高级管理层上报。

第六章稽核工作的保密责任第十三条稽核部门的工作人员应当严守公司的商业秘密，不得泄露公司内部的财务、业务等相关信息。

公司监察稽核部管理制度一、总则公司监察稽核部是公司内部稽核、审计和监察工作的重要组成部分，其主要职责是监督和检查公司各项业务、财务、管理及其他方面的合法性、合规性、规范性和透明性，保障公司营运安全和合法权益。

为规范本部门管理，提高工作质量和效率，特制定本管理制度。

二、组织机构公司监察稽核部设一总监，下设若干副总监和专职稽核员，专职稽核员数量根据工作需要可适当调整。

三、职责分工（一）总监1. 负责制定年度监察稽核计划，审核稽核报告和总结报告，督促实施，并及时向公司高级管理层反馈稽核情况和存在问题；2. 负责策划稽核工作，组织实施公司内部控制及风险管理评估，及时汇报并提出合理化建议；3. 负责协调相关内外部机构执行监察、审计、调查等工作，协助高级管理层解决重大问题及风险；4. 领导团队，营造和谐稽核环境，培养和提高稽核专业人才。

（二）副总监1. 协助总监制定和执行监察稽核计划，组织实施稽核工作；2. 负责制定和完善本部门相关制度和规程，保证稽核工作的规范性和透明度；3. 审核稽核报告和总结报告，提出改进意见和建议；4. 负责协调分管领域的内部控制体系建设及风险管理。

（三）专职稽核员1. 根据工作计划及要求，执行日常稽核工作；2. 审核相关业务资料，发现问题及时报告，并提出合理化建议；3. 根据部门业务调研，制定高效稽核方案；4. 根据工作安排及要求，参与规章制度的制定和完善。

四、工作流程（一）稽核计划的制定和执行1. 监察稽核部每年制定年度稽核计划，依据公司业务特点和外部环境等因素，综合考虑，确定稽核范围、对象、时间、方式等稽核计划内容；2. 对计划内容进行细化，确保稽核工作的全面、科学、有效；3. 每项稽核计划必须有专人负责，严格按照计划执行。

（二）稽核工作的实施1. 分配工作人员，对稽核对象进行现场稽核或事后稽核；2. 稽核期间，应按要求，查找、收集与稽核对象有关的文件、记录、账簿、票据、合同等资料；3. 围绕稽核计划，检查是否存在经营风险、财务风险、合规风险等；4. 对稽核对象发现的问题，记录清楚，并提出整改、加强或改进建议。

监督稽核管理制度范本第一章总则第一条为了加强公司管理，规范基金运作，完善内部风险控制制度，维护基金份额持有人和公司的合法权益，促进公司基金管理业务的健康、稳定发展，依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》及其实施细则、《证券投资基金管理公司内控大纲指导意见》、《浙商基金管理有限公司章程》以及其他有关规定，制定本制度。

第二条实行监察稽核报告制度，由监察稽核部出具监察稽核报告并报告督察长。

监察稽核工作应本着独立、客观、公正的原则，对公司内部管理与基金运作、公司固有资金使用、公司各项制度、操作程序及其执行情况的合法性和合规性，以及基金效益的准确性、公司财务收支的真实性进行监察稽核。

第三条督察长及监察稽核部在各相关部门自我监察基础上，依照所规定的职责、权限、方法和程序进行独立的再监督工作，与各部门保持着超然独立的关系。

第四条监察稽核人员行使职权，应得到公司领导的支持和保护。

第二章机构设置和人员配备第五条公司设督察长，在董事会的直接领导下，全权负责监察稽核工作。

督察长由总经理提名，对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。

督察长可列席公司相关会议，调阅公司相关档案，就内部控制制度的执行情况独立地提出意见和建议。

第六条监察稽核部是公司监察稽核工作的具体执行部门，负责组织实施公司的监察稽核工作，并根据督察长的要求和指示，对公司内部管理与基金运作等情况进行监察稽核。

第七条监察稽核部设负责人一名，负责部门的日常工作。

监察稽核部负责人由督察长提名，报董事会聘任。

第八条监察稽核人员应具备相关的专业知识和技能，具备独立、客观、公正的工作态度，并遵守职业道德和公司规章制度。

第三章监察稽核的范围和内容第九条监察稽核部对公司以下方面进行监察稽核：（一）公司内部管理制度的制定和执行情况；（二）公司基金的募集、投资、运作和管理情况；（三）公司固有资金的使用情况；（四）公司财务收支的真实性和合规性；（五）公司信息技术系统的安全性；（六）公司员工的行为合规性；（七）其他应进行监察稽核的事项。