第五章(二)信用证08

23
信用证的作用
信用证支付起到安全保证作用和资金融通作用：
对于卖方：只要提交符合信用证规定的单据只要申请开证，交少量押金，货款可在
单据到达后支付，减少资金占用。还可凭信托收据 借单。
对于银行：贷出信用，掌握物权单据，收取一定手
续费和利息（议付行），利用开证申请人交付的押 金进行资金周转，带动其他业务。
10
信用证其他当事人（上）
• 通知行（advising bank ; notifying bank）：一般为出 口人所在地的银行，通常是开证行的代理行。仅承担 通知收件人和鉴别信用证表面真实性义务。 • 议付行（negotiating bank）：又称押汇银行、购票银 行或贴现银行，作为善意持票人对出票人（受益人） 具有追索权。议付可分为限制议付和自由议付。 • 付款行（paying bank ; drawee bank）：又称受票银 行，开证行一般兼为付款行。当使用第三国货币支付 时，可委托代付行（paying bank agent）代为付款。
21
信用证是一项自足文件
“UCP500”第3条中明确规定：“信用证按 其性质与凭以开立信用证的销售合同或其 他合同，均属不同的业务。即使信用证中 援引这些合同，银行也与之毫无关系并不 受其约束。”该条款还进一步指出：“银 行的付款、承兑并支付汇票或议付及/或履 行信用证下任何其他义务的保证，不受申 请人提出的因其与开证行之间或与受益人 之间的关系所产生的索赔或抗辩的约束。”
有开证行 存款帐户
偿款行
要4 受票行 (第三国货币） 求通 审
代付行
指示
索偿
知 证并 。转 交 信 用 证
,
3.开立L/C，（电开或信开） 付款行 开证行 7.修改通知书 通知行 议付行
9.索偿（单据、汇票和索偿证明）与偿付（或拒付）
13
信用证当事人之间的关系
1.开证申请人与开证行：合同关系； 2.开证行与受益人：合同关系(不可撤消)； 3.通知行与开证行：委托代理关系； 4.通知行与受益人、开证申请人： 无直接合同关系； 5.开证行与付款行、承兑行、议付行： 银行间合同关系； 6.受益人与付款行、承兑行： 债权和债务关系； 7.受益人与议付行之间：票据转让关系；
6
UCP600适用依据
ICC是国际性民间组织，不具备国际法上的主体资格，
不具备强制执行权。
总则和定义第一条指出UCP500“适用于所有在信用证
正文中注明按本惯例办理的跟单信用证。除非信用证 中另有规定，本惯例对一切当事人均具有约束力。”
“意思自治原则”，合同当事人有权自由选择合同的
准据法，倘若违反对其有约束力的法律强制性规定， 那么就无效或无法执行。
17
信用证的内容（下）
5.汇票条款：包括汇票的种类、出票人、受票人、 付款期限、出票条款及出票日期等。 6.特殊条款：视具体交易的需要各异。如要求通 知行加保兑，限制由某银行议付，限装某船或 不许装某船，不准在某港停靠或不准采取某条 航线，俟具备某条件后信用证方始生效。 7.开证行责任条款，开证行签字和密押等。
的款项。
19
信用证的特点
1、信用证是一种银行信用,开证行负首要付 款责任（primary liabilities for payment）。 2、信用证是独立契约,独立于买卖合同，是 自足文件 （self-sufficient instrument）。 3、信用证是纯单据的业务,遵守单单相符,单 证相符的“严格符合”原则。
适用范围是包括备用信用证在内的跟单信用证。
7
信用证
（letter of credit, L/C）
UCP600 第二条 定义： …… 信用证意指一项约定，无论其如何命名 或描述，该约定不可撤销并因此构成开证 行对于相符提示予以兑付的确定承诺。 ……
8
UCP500对信用证的定义
信用证是银行以自身的信誉向卖方提供付款保证 的一种凭证。它是指银行（开证行）应申请人（进 口商）的要求和指示，或以自身名义，在符合信用 证条款的条件下，凭规定单据，有条件地承诺付款 的书面凭证。 ①（开证行）向第三者（受益人）或其指定人付款， 或承兑并支付受益人开立的汇票，或 ②授权另一家银行进行该项付款，或承兑并支付该 汇票，或 ③授权另一家银行议付的
12
不可撤销跟单议付信用证收付程序图
开证人 （进口人） 1.订立信用证支付条件的合同， 5. 审证有误，要求修改信用证 受益人 （出口人） 办缮 8 理制 议单确 付据认 ，，改 银开证 行立后 背汇发 批票货 ，，
10 提 示 ， 付 款 赎 单
6 提 交 修 改 申 请 书
2
申 请 开 证 ， 交 押 金

16
信用证的内容（中）
2.货物条款：货物的名称、规格、数量、包装、 价格等。 3.装运和保险条款：如装运港或启运地、卸货港 或目的地、装运期限、可否分批装运、可否转 运等，CIF或CIP条件下的投保金额和险别等。 4.单据条款，通常要求提交：
货物单据(商业发票、装箱单、重量单、产地证、 检验证书等); 运输单据(海运提单、联合运输提单、 简式运输单据等）；保险单据（保险单）
信用证条款内容
信用证支付存在的问题
3
信用证起源和发展1
公元前五世纪中叶，古罗马法对商品的物权和
债权作了规定：在商品和货币交换过程中可采 用文字书写的信用证件，以示交换双方的商业 信誉。 19世纪80年代英国，信用证首次作为国际贸易 中清偿货款的支付手段。 1920年初，纽约银行家商业信贷委员会（花旗 牵头，34金融机构参加）通过并颁布“出口信 用证应用准则”（RAECC）。 1926年,Junior Committee正式通过签署了 RAECC修订意见，7月1日生效。
11
信用证其他当事人（下）
• 偿付行（reimbursing bank）： 信用证清 算银行（clearing bank），是开证行的偿付 代理人，有其存款帐户。对代付行或议付 行的索偿予以支付，不承担审核单证的义 务，发现单证不符，可以追回付款。 • 保兑行（confirming bank）应开证行请求 在信用证上加具保兑的银行，通常由通知 行兼任，承担必须付款或议付的责任。
4
信用证起源和发展2
国际商会（1920年6月成立）1927年2月拟订审议“出
口商业信用证统一惯例”草案。1929年通过“商业跟 单信用证统一惯例和实务”（UCP74）, 1930年5月15 日实施，建议银行采用。 1933年5月，第一次修订（ICC第82号出版物），正 式采用（普遍接受60年代中期） 1951年1月， 第二次修订（ICC第151号出版物），协 调美国和其他国家意见，并对信用证作了统一的阐述 和解释。1961年4月， 第三次修订（ICC第222号出版 物），更名为“跟单信用证统一惯例和实务”。1974 年10月 第四次修订（ICC第290号出版物）， “1974 年跟单信用证统一惯例”。
5
信用证起源和发展3
运输方式、通讯技术和网络技术发展，1983年修订本，
第400号出版物，“跟单信用证统一惯例”。 1986年公布“跟单信用证标准格式”，第416号出版 物。（80年代末90年代初，占国际结算90%，140多 国家和地区公开宣布采用UCP400） 电子化、网络化，信用证结算方式多样化，1989年对 UCP400进行修订，1993年3月10日ICC银行技术实务 委员会批准“UCP500”。 2006年10月ICC银行技术实务委员会通过“跟单信用 证统一惯例2007年修订本”,国际商会第600号出版物 《UCP600》,将于2007年7月1日正式生效。
20
开证银行负第一付款责任
“UCP500”第2条明确规定：信用证是一 项约定，按此约定，凭规定的单据在符合信 用证条款的情况下，开证银行自己或授权另 一银行向受益人或其指定人进行付款，或承 兑并支付受益人开立的汇票，或授权另一银 行议付。因而，信用证开证银行的付款责任 不仅是首要的而且是绝对的，即使进口人事 后失去偿付能力，只要出口人提交的单据符 合信用证条款，开证银行也要负责付款。

15
信用证的内容（上）
1.对信用证本身的说明：
信用证的当事人：开证申请人、开证行、受益人、 通知行等名称和地址，有的信用证还指定议付行、 付款行、偿付行、保兑行等。 信用证种类性质和编号：是即期付款、延期付款、 承兑，还是议付信用证，以及可否撤销、可否转让、 是否经另一银行保兑等； 信用证金额：规定信用证应支付的最高金额及支付 货币。 信用证开证日期、到期日和到期地点、交单期限；
14
开证申请书内容
要求开证行按所列条件开立信用证的要求以及受益人 的名称和地址、信用证的种类与到期日和到期地点; 要求开证行在信用证上列明要求受益人提交符合买卖 合同的单据条款; 开证人向开证行的保证与声明 承认在其付清货款前，开证行对单据及其所代表的 货物拥有所有权。 承认开证行有权接受“表面上合格”的单据。 保证单据到达后如期付款赎单，否则开证行有权没 收开证人所交付的押金; 承认电讯传递中如有错误，遗漏或单据邮递遗失等， 银行不负责任，等等。
1
货款的支付
— 信用证
浙江工业大学经贸学院国际贸易专业
Export and Import Practice Copyright zhangYi All right reserved
2
主要内容
信用证起源、发展和概念 信用证流程 信用证的性质和作用
信用证分类
UCP600和DOCDEX规则介绍
9
信用证基本当事人
• 开证申请人（applicant）：又称开证人 （opener），一般为进口人，是信用证交易的 发起人。 • 开证行（opening bank ; issuing bank）： 一 般是进口地的银行，开立信用证后，承担第一 付款责任。 • 受益人（beneficiary）：一般为出口人，是信 用证的收件人（addressee）和信用证的使用者。 可以按信用证要求，签发汇票向付款行索取货 款。