工会审计资料清单

各项审计报告需要的资料清单内部审计一.内部审计资料清单账务资料1.审计期间会计报表及其附注(含分公司)说明:含年报主表、附表和报表附注以及季报、月报表 2、全部账目说明:内审期间3、全部会计凭证说明:内审期间4、科目余额表说明:内审期间各年1级至末级的期初、期末和累计发生额 5、银行存款对账单、余额调节表说明:内审期间各年所有帐户全部银行存款对账单和审计期末银行存款余额调节表6、房屋、车辆等固定资产及无形资产产权证明(鉴定书)7、长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表说明:截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 8、长短期借款合同，抵押担保资料说明:内审期间9、固定资产盘点表说明:标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值10、存货盘点表说明:截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额11、纳税申报表、缴款书、税务检查报告12、所有往来明细说明:含应收(付)帐款、预收(付)帐款、其他应收(付)帐款 13、收支明细表说明:内审期间各年主营业务收支明细、其他业务收支明细 14、费用明细表说明:内审期间各年管理费用、经营费用、财务费用明细 15、支票的领、用、存及作废情况表登记簿说明:内审期间期16、发票使用情况表说明:领购票号、金额;已使用的票号、金额;剩余的票号、金额备查类资料17、营业执照说明:工商18、税务登记证说明:国税、地税19、组织机构代码证书说明:质量监督局20、纳税鉴定文件说明:国税、地税21、公司章程、协议说明:工商备案22、设立、变更验资报告23、以前年度审计报告、资产评估报告说明:内审期间内 24、清产核资专项审计报告说明:内审期间内 25、财务会计制度及相关内部控制制度说明:含企业会计制度、会计核算办法、内部管理制度 26、关联方关系及其交易情况、会计政策变更、会计估计变更及原因说明 27、单位组织结构框架图28、股东会、董事会重大决议等文件，重大诉讼、重大违纪事项、重要会议记录说明:内审期内29、上级部门对企业检查的处理、通知文件其他备查类资料30、其他重要经济合同说明:含租赁、贷款、保证保险、许可权、委托管理、长期投资、购销、专有技术等31、工程承包合同32、招投标文件33、总、分包合同34、工程预算及决算书35、转让房地产有关资料说明:商品房销售合同副本、工程施工结算单等 36、销售情况汇总表37、涉及收入、成本的所有合同38、房屋销售明细清单专项审计一.高新技术企业认定审计需要的资料清单年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)高新技术成果转化项目认定审计所需资料年度审计需提供的资料一(基本资料1、外经委关于可行性报告及董事会组成的批复文件、批准证书，营业执照2、企业合同、章程3、财政登记证、外汇登记证、(国、地)税务登记证、外债登记证、组织机构代码证、高新技术企业认定证书4、历次验资报告、评估报告5、上年度审计报告6、减免税批复等税务批准文件7、外币帐户银行开户证明8、管理当局声明书(事务所提供样本)二(内部管理文件及经营情况文件1、组织机构及管理层人员机构资料2、重要股东会、董事会、经理办公会决议或会议纪要3、财务、库存、销售、人事等主要管理制度4、本年度借款、销售、租赁、担保、投资等合同及协议5、本年度投资人、实收资本、经营业务等重大变动情况说明6、重大争议、诉讼、未决事项、兼并及重组等情况说明7、若进行过内部或政府审计，提供内部或政府审计报告8、重要资产权属证明文件(如:房产证、土地使用权证、专利证等)9、其他对公司有重大影响的文件资料三(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、财务状况说明书及会计报表附注3、会计帐簿、会计凭证、银行对帐单及余额调节表、现金盘点表、发票4、实物盘点及往来款对帐记录等专项审计需提供的资料一(企业基本资料(复印件)1、批准证书(外资)、营业执照、组织机构代码、公司章程2、税务登记证、高新技术企业认定证书3、历次验资报告、评估报告4、最近三年年度审计报告5、减免税批复等税务批准文件6、管理当局声明书(事务所提供样本)二(会计资料1、资产负债表、利润表、现金流量表、各种税务报表及对外申报的其他报表2、会计帐簿、会计凭证三(高新认定涉及的相关文件1、研究开发部门机构、人员资料(研发人员聘用合同、工资表等)2、企业拥有的专利、软件著作权、集成电路布图设计专有权、植物新品种、五年以上独占许可合同等核心自主知识产权的证书复印件3、企业以技术成果形成产品、服务、样品、样机书面材料4、研究开发的组织管理水平书面材料5、高新技术企业认定申请书(相关数据由企业根据实际情况填写，经审计后再最终确定)6、高新技术产品或服务收入合同复印件7、高新技术企业认定需上报的其他资料8、近3年研发经费台账或明细表(注明凭证编号)9、项目实际投资额10、近三个会计年度的项目销售收入11、项目实际投资及销售明细软件企业认定需申报的资料 2013年最新软件企业认定需申报的资料。

资料清单1、公司营业执照、组织机构代码证、税务登记证（国税、地税）、开户许可证、公司章程复印件；2、企业简介、组织结构图、业务流程图、管理当局声明书(签章)、基本情况表（签章）；3、2012年11月30日未审会计报表（盖章）及其电子版本；4、2012年11月30日现金盘点表（盖章）、2012年11月30日各存、贷款账户的银行询证函、对账单及余额调节表；5、往来询证函、回函金额不符调节表及原因；6、坏账准备、减值准备计提及核销依据资料，审批手续及其明细表，资产损失资料；7、存货（原材料、库存商品、半成品、产成品、低耗、制造费用、工程施工等）盘点表、盘盈、盘亏、毁损明细表，数量金额式明细账；8、固定资产盘点表、盘盈、盘亏、毁损明细表，固定资产台账，固定资产投资计划，固定资产及累计折旧明细分类表（电子版），新增、减少固定资产入帐资料、审批手续、在建工程转固定资产手续、审核报告，报废核销手续；9、对外投资情况表、对外投资的合同(协议)、股权证书、出资证明、投资的凭证单据，被投资单位的公司章程、营业执照、组织机构代码、近三年年度的会计报表、审计报告及有关利润分配的股东会决议等、对外投资处置资料；10、长期待摊费用、无形资产、递延资产、固定资产清理形成及摊销情况表；11、银行借款合同、新增借款及偿还贷款的资料、借款费用资本化资料；12、工资额度计划表、工资总额的批复文件，公司及各部门人员数、工资各等级人员数量、工资分配等政策、社保机构的工资年审资料；13、2012年1-11月纳税申报表、税收优惠政策文件，企业财税自查报告，税务机关检查、处罚资料及税务检查资料；14、公司成立时的批文、合同(协议)、验资报告，实收资本变动的评估报告、验资报告及凭证单据，工商变更文件，资本公积、盈余公积变动资料，董事会分配利润的决议、方案政策；15、土地使用证、房屋产权证、车辆行驶证、各种无形资产权属证明；16、企业会计制度、会计核算办法及各项内部控制制度、企业董事会、总经理办公会及其他重要会议的决议和会议纪要等资料。

审计需要的资料清单
一、公司法律性文件：
①公司营业执照复印件；
②公司税务登记证复印件（地、国税）；
③公司组织机构代码证书复印件；
④公司章程复印件；
⑤公司最近期验资报告复印件；
⑥公司上年度审计报告复印件；
⑦会计报表（年末）；
⑧批准证书（外资企业提供）；
⑨外汇IC卡（外资企业提供）。

二、报表资料
①科目余额表（电脑账打印三级科目）；
②现金盘点表、银行对账单复印件、大额的银行询证函、银行调节表；
③应收、其他应收、预付账款的明细，抽查账上的记账凭证原始凭证各三至五份，大
额的往来账款的询证函；
④存货盘点表及大额的记账凭证原始凭证各三至五份；
⑤固定资产的盘点表及大额的固定资产的发票及产权证明复印件（如：房产证、汽车
行驶证、购货发票等）；
⑥在建工程的合同及付款的依据；
⑦无形资产的依据；
⑧短期借款的合同及借款借据；
⑨应付、预收、其他应付同上“③”；
⑩应交税费的明细要求反映所有税种内容（期初欠交、本年应交、本年已交、年末欠交），全年的国、地税申报资料及完税凭证，企业所得税的年报记录；
⑪长期待摊费用明细；
⑫长期借款、长期应付款的账上依据；
⑬资本公积的形成依据；
⑭盈余公积提取的股东会决议；
⑮收入成本分月的明细、大额的收入合同及发票；
⑯营业费用、管理费用、财务费用的明细、抽查记账凭证、原始凭证2-3份；
⑰营业外收入、营业外支出的依据。

三、盖章的资料（事务所现场审计的时候提供给企业盖章）
①业务约定书；
②当局者声明；
③企业基本情况表；
④现金盘点表；
⑤银行询证函；
⑥往来询证函。

工会经费事前事中事后“全覆盖”审计工作资料湖北金洋冶金股份有限公司工会经审会2011年5月关于开展工会经费事前事中事后审计“全覆盖”工作方案为加强新形势下的工会经审工作，根据上级工会《关于进一步加强工会经费审查监督工作的意见》、市县总普遍开展工会经费事前事中事后审计意见，实现事前、事中、事后审查监督工作全覆盖的要求，提出如下方案：一、指导思想以科学发展观重要思想为指导，认真贯彻落实《湖北省总工会关于加强工会经费审查监督工作的意见》和全市县工会经费事前事中事后审查监督工作推进会会议精神，进一步规范经审工作组织建设、制度建设，切实发挥经审组织的审查监督作用，推动工会工作的健康发展。

二、工作目标经过经审工作百日会战，使××工会经费事前事中事后审查监督工作，达到经审工作规范化标准。

三、实施步骤从2011年3月1日开始到2011年6月10日结束，用三个月时间完成建立健全工会经费事前事中事后审查监督制度。

具体分三个阶段进行：（一）制定方案阶段(3月1日—3月15日)。

结合本单位实际，制定本单位《工会经费事前、事中、事后审查监督工作方案》。

（二）组织实施阶段(3月16日—5月20日)。

根据本单位实施方案，集中人员、集中精力、集中时间全力开展工会经费事前事中事后审计“百日会战”。

1、建立健全工会经审组织。

要按照《工会法》和《中国工会章程》在建立工会委员会的同时，建立工会经审组织。

2、建立完善经审工作制度。

依据审计工作流程，建立一套标准明确、结构合理、功能齐备的审计监督工作制度。

如会议制度、学习制度、预（决）算制度、工会经费收管用制度、经审工作报告制度、档案管理制度等等。

3、依法开展审查审计。

通过对工会经费收支预（决）算、行政计拔经费和工会经费收支、工会经费专项资金等经济活动的审查审计，确保工会经费安全有效运行。

（三）总结提高阶段。

(5月21日—6月10日)写出活动情况总结，做好档案整理和归档工作。

需要提供的审计资料清单
1．工会法人资格证书、开户许可证、建会/换届选举文件(最新一届）、工会会员名单；
2．内部管理及经济活动的管理制度、规定；
3．会计凭证、账簿、报表（含资产负债表、收入支出表），银行对账单及余额调节表；
4.会费收入明细表（会费计提标准）、工会固定资产台账、往来账款；
5．与工会经费业务有关的合同、协议；
6．上缴上级经费方式、上缴经费台账及工会专用收据；
7．各种财产物资盘点表，债权、债务明细表；
8．年度预决算报表及说明、预算调整表（加盖公章）；
9.专项资金批复文件（工会帮扶、送温暖资金及2020年新冠防疫专项资金）；
10.有关基本建设项目和维修改造工程资料；
11.以前年度审计报告和整改报告；
12．审计组需要的其他资料（审计实施中提出）。

注：《被审计单位承诺书》请在审计组到达时上交。

被审计单位承诺书。

工会审计资料清单一、审计准备文件1. 工会章程2. 工会会员名册3. 工会委员会成员名单4. 工会财务政策与程序手册5. 去年度审计报告和财务报表6. 相关法律文件和政策文件二、财务记录和报表1. 银行对账单2. 现金收据和支付凭证3. 会费收据和记录4. 收入和支出明细5. 资产清单和折旧表6. 债务和负债表7. 工资和薪资记录8. 税务文件和申报表9. 存货记录和盘点报告10. 捐赠收据和使用情况报告11. 工会活动经费使用报告三、劳工权益保护文件1. 劳动合同和工资支付记录2. 加班和休假记录3. 工时和工作条件报告4. 工伤和事故记录5. 劳动争议处理记录6. 劳资协议和谈判记录7. 养老保险和医疗保险文件8. 工会成员投诉和申诉记录四、工会活动记录1. 会议记录和会议纪要2. 活动策划和执行报告3. 活动经费收支明细4. 活动参与名单和反馈调查5. 发放的奖品和礼品清单五、工会资产和设备1. 办公设备和家具清单2. 电脑和软件采购记录3. 固定资产清册和使用记录4. 车辆和交通工具登记册5. 工会资产保险文件六、审计报告和备忘录1. 审计计划和时间安排2. 审计工作底稿和检查清单3. 审计发现和问题备忘录4. 审计结论和建议报告5. 审计报告的授权和签署文件以上是工会审计资料清单，通过审查这些文件可以全面了解工会的财务状况、劳工权益保护措施和工会活动情况。

审计的目的是确保工会运作的合规性和透明度，促进工会的良好发展和服务会员的权益。

这份清单可以作为审计工作的指导和参考，确保审计过程顺利进行，并提供准确的审计结论和建议。

审计汇缴资料清单
1、验资报告、股东身份证明复印件并注明出资比例。

（加盖公章）
2、上年度审计及汇算清缴报告复印件（报备页，主表及主要附表，
关联交易表一）。

（需加盖公章）
3、营业执照、税务登记证复印件（国、地税）。

（加盖公章）
4、分12个月的职工人数、工资和资产总额统计表。

（加盖公章）
5、三张财务报表及全年国地税纳税申报表（加盖公章）、全年凭证及
账簿。

6、1月份缴去年12月份的缴税单复印件（加盖公章）。

7、审计年度银行12月31日对帐单及余额调节表（加盖公章）。

8、审计年度12月31日的现金盘点表（加盖公章并有相关人员签字）。

9、审计年度12月31日的存货分类盘点表。

（加盖公章并有相关人员
签字）
10、审计年度12月31日的固定资产、累计折旧分类清单及重要资产
的产权证明文件如房地产证、汽车行驶证复印件（加盖公章）。

11、审计年度到最明细一级的科目余额及发生额表（试算平衡表）（要
有年初借方、贷方余额，全年借方、贷方发生额，年末借方、贷方余额等六项）电子版。

12、全年的各科目明细账电子版，损益表各科目最好是多栏账电子版。

13、业务约定书和管理当局声明书盖章。

14、其他资料（现场审计时告知）。

各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。

报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。

112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。

总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。

113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。

114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。

115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。

116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。

工会审计常见问题清单一、预算管理方面1.未编制预算定性依据：（1）党政机关应当遵循先有预算、后有支出的原则，严格执行预算，严禁超预算或者无预算安排支出，严禁虚列支出、转移或者套取预算资金。

（2）《工会预算管理办法》（总工办发〔2019〕26号）第二十五条：各级工会、各预算单位应当按照本办法规定的收支范围, 依法、真实、完整、合理地编制年度收支预算。

2.预算编制不完整定性依据：《工会预算管理办法》（总工办发〔2019〕26号）第十八条：预算由预算收入和预算支出组成。

工会及所属预算单位的全部收入和支出都应当纳入预算。

3.上年项目结转资金未编入年度预算定性依据：《工会预算管理办法》（总工办发〔2019〕26号）第三十一条：各级工会上一年度未全部执行或未执行、下年需按原用途继续使用的项目资金,作为项目结转资金,纳入下一年度预算管理, 用于结转项目的支出。

4.专项转移支付未按项目编制定性依据：《工会预算管理办法》（总工办发〔2019〕26号）第三十三条：专项转移支付是上级工会给下级工会用于专项工作的补助, 应当根据工作需要, 分项目编制。

5.预算支出结构不合理定性依据：（1）《工会预算管理办法》（总工办发〔2019〕26号）第二十八条：各级工会支出预算的编制, 应当贯彻勤俭节约的原则, 优化经费支出结构, 保障日常运行经费, 从严控制“三公”经费和一般行政性支出, 重点支持维护职工权益、为职工服务和工会活动等工会中心工作。

（2）预算支出的编制（一）市级工会用于服务基层、服务职工方面日乐购的支出（含职工活动支出、维权支出、补助下级支出等）一般不得低于年度总支出的60%。

6.未及时批复预（决）算定性依据：（1）《工会预算管理办法》（总工办发〔2019〕26号）第四十一条：各级工会本级预算经批准后，应当在二十日内批复所属预算单位。

（2）《工会预算管理办法》（总工办发〔2019〕26号）第五十八条：各级工会本级决算经批准后，应当在十五个工作日内批复所属预算单位。

审计资料收集明细清单（必须要的）
1、营业执照、税务登记证、组织机构代码证复印件
2、公司章程、验资报告、上年审计报告
3、公司相关管理规章制度
4、资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表
5、投资协议、借款合同
6、房产证、土地证、行车证等产权证书复印件
7、银行询证函（或对账单）、企业询证函（或替代程序）（复印大
额明细的全部账页和部分凭证及期后检查）
8、各科目的明细表（必须）、审定表、凭证抽查表（必须）
9、存货、固定资产盘点表、现金盘点表、银行余额调节表
10、业务约定书、管理层声明书、与治理层的沟通函（三项必须）
11、公司治理结构、管理部门设置情况
12、董事长、总经理、财务经理、主管会计、仓库管理员、采购主
管、销售经理等相关人员的姓名
13、必须报表与账本一致。

14、拷贝：12月份科目余额表1-末级；总账；各科目明细账；1-12
月损益类科目余额表1-末级。

15、账本、凭证
如果有不清楚地方可以打电话65982000。

审计通知书所列需提供资料清单及填表说明尊敬的合作伙伴：
感谢您一直以来对我们公司的信任与支持。

为了确保审计工作的顺利进行，我们特此准备了审计通知书所列需提供的资料清单及填表说明，希望您能仔细阅读并尽快准备相关资料。

一、公司资料
1. 公司营业执照复印件及原件；
2. 公司组织机构代码证复印件及原件；
3. 公司最近一年的财务报表、报税资料及审计报告；
4. 公司银行流水账单及相关银行对账单；
5. 公司人员档案及劳动合同复印件；
6. 公司相关采购、销售合同及往来函证；
7. 公司固定资产清单及相关购买、报废凭证；
8. 公司研发、生产、销售等各个部门的资料及相关证明文件；
9. 公司设备维护记录、检测报告及保养合同；
10. 公司知识产权证书、专利及商标注册证明等；
11. 其他与公司经营管理相关的资料。

二、填表说明
1. 请根据每份表格的标题和要求，填写相应的信息，确保准确无误；
2. 填表时请认真核对资料，确保与实际情况相符；
3. 若有任何疑问或需要帮助的地方，请及时与审计人员联系。

需要提醒的是，请您在规定的时间内准备好以上资料，并按照清单
要求填写相关表格，以便我们进行审计工作。

感谢您的配合与支持！
祝商祺！
此致
敬礼
审计部门敬上。

一基本资料1.基本情况资料（1）历史沿革及改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、历次股本形成及股权变化情况。

（2）贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。

（3）历次工商变更登记资料：验资报告、评估报告、章程、营业执照、股东会决议；工商信息查询。

（4）成立及历次股权变更时政府等部门相关批文、投资协议。

（5）行业特许经营许可证、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证、贷款证（卡）、贷款卡查询、基本开户查询。

（6）上年度审计报告、上年审计调整分录、本年已记入账内的审计调整分录、合并底稿。

（7）组织机构设置图；包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司），发起人或股东的实际控制人，贵单位对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方等。

同时应标明组织结构的具体组织联系。

（8）主要管理人员基本资料。

（9）财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。

2.贵公司股权被质押或其他有争议的情况。

如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。

若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。

3.分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。

4.子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。

5.内部控制制度建立情况、内部控制制度及流程图、内部控制自我评价报告。

6.股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议。

7.税收资料（1）简述贵单位及分子公司的缴纳税种、税率；（2）所享受的税收优惠政策及批准文件；（3）各税纳税申报表及税收汇算清缴资料、税务师事务所所得税审核报告（2012年、2013年）；（4）税收缴款书8.生产经营有关的权属（1）土地使用权、房产权证、车辆行驶证（年审未过期的）等；（2）商标、专利、非专利技术、重要特许权利的使用及权属。

社团组织审计提供资料清单
1、单位章程复印件;
2、单位(法人)登记证书、相关许可证、税务登记证,银行开户许可证、组织机构代码、收费备案复印件;
3、审计期间的资产负债表、业务活动表或收入支出表、现金流量表及各项税务报表；
4、审计期间的总账、明细账、及会计凭证;
5、审计期间及截止日的银行存款对账单、银行存款余额调节表；
6、审计截止日固定资产盘点表（见附表或单位自制表格，内容与附表相同的可替代）；
7、审计截止日存货盘点表（见附表或单位自制表格，内容与附表相同的可替代）；
8、审计期间债权债务明细表（见附表或单位自制表格，内容与附表相同的可替代）；
9、审计期间对外投资依据包括：投资协议、验资报告、被投资单位营业执照及审计期间的会计报表;
10、开办资金验资报告、变更验资报告及；开办资金原始资料（首次由我所审计的单位）;
11、上年度(审计期间)的审计报告；
12、有关对外的协议书或合同复印件（借款协议、购销合同、房屋租赁合同、捐赠协议等）；
13、各项内部控制，包括财务管理制度等复印件；
14、房产证、土地使用权证、汽车行驶证等产权证明复印件；
15、审计期间重大经济事项的决策材料及相关会议纪要；
16、其它相关资料。

工会审计台帐资料
（由被审计单位填报）
工会：
一、基本情况
1、单位地址：，邮编，单位性质，现任工会主席，电话。

现任工会经审会主任，电话。

工会会计,电话。

2、单位职工人数人，会员人数人，其中农民工人。

单位离退休人员人。

3、是否建立了工会经费审查组织，工会经费审查委员会是否开展了本级经费年度预、决算审查。

4、本级工会是否独立开户，是否独立建帐，是否实行工会主席“一枝笔”审批。

5、工会经费是由税务、财政缴拨。

二、经费收缴及财务情况
1、近年职工工资总额：
20 年元，20 年元，20 年元，
20 年元，20 年元。

2、近年收支情况统计表单位：元
三、其他情况
1、近几年来工会本级财务、经审工作受上级工会或政府的表彰有：。

2、近几年来工会本级财务、经审工作不足的方面有：。

3、其他需要说明的情况：。

（加盖工会公章）
年月日。

（财务内部审计）工会审计全覆盖资料工会经费事前事中事后“全覆盖”审计工作资料湖北金洋冶金股份有限公司工会经审会2011年5月关于开展工会经费事前事中事后审计“全覆盖”工作方案为加强新形势下的工会经审工作，根据上级工会《关于进一步加强工会经费审查监督工作的意见》、市县总普遍开展工会经费事前事中事后审计意见，实现事前、事中、事后审查监督工作全覆盖的要求，提出如下方案：一、指导思想以科学发展观重要思想为指导，认真贯彻落实《湖北省总工会关于加强工会经费审查监督工作的意见》和全市县工会经费事前事中事后审查监督工作推进会会议精神，进一步规范经审工作组织建设、制度建设，切实发挥经审组织的审查监督作用，推动工会工作的健康发展。

二、工作目标经过经审工作百日会战，使××工会经费事前事中事后审查监督工作，达到经审工作规范化标准。

三、实施步骤从2011年3月1日开始到2011年6月10日结束，用三个月时间完成建立健全工会经费事前事中事后审查监督制度。

具体分三个阶段进行：（一）制定方案阶段(3月1日—3月15日)。

结合本单位实际，制定本单位《工会经费事前、事中、事后审查监督工作方案》。

（二）组织实施阶段(3月16日—5月20日)。

根据本单位实施方案，集中人员、集中精力、集中时间全力开展工会经费事前事中事后审计“百日会战”。

1、建立健全工会经审组织。

要按照《工会法》和《中国工会章程》在建立工会委员会的同时，建立工会经审组织。

2、建立完善经审工作制度。

依据审计工作流程，建立一套标准明确、结构合理、功能齐备的审计监督工作制度。

如会议制度、学习制度、预（决）算制度、工会经费收管用制度、经审工作报告制度、档案管理制度等等。

3、依法开展审查审计。

通过对工会经费收支预（决）算、行政计拔经费和工会经费收支、工会经费专项资金等经济活动的审查审计，确保工会经费安全有效运行。

（三）总结提高阶段。

(5月21日—6月10日)写出活动情况总结，做好档案整理和归档工作。