第一节非关税措施的含义及特点

如美国实行的“购买美国货法案”规定，凡是联邦
政府所需采购的货物，应该是美国制造的，或是用美国
原料制造的，只有在美国自己生产的数量不够，或者国
内价格过高，或者不买外国货就会损害美国利益的情况
下，才可以购买外国货。许多国家都有类似的规定，如
英国限制政府向外国采购通讯设备和电子计算机，日本
有几个省规定，政府机构需用的办公设备、汽车、计算
对某些商品的进口数量或金额所加的直接限制。在 规定的期限内，配额以内的货物可以进口，超过配 额不准进口，或者征收更高的关税、附加税或罚款 后才能进口。
前者称为绝对配额，后者称为关税配额。
第二节 非关税措施的主要种类
一、进口配额制（Import Quotas System） 1、绝对配额（Absolute Quotas）
机、电缆、导线、机床等不得采购外国产品。
第二节 非关税措施的主要种类
八、国内税（internal taxes） 一国国内在商品生产流通过程中所征
收的税收。进口国除了对进口商品征收关税 外，还要另行征收各种国内税。
例如欧洲共同体1978年起对钢材规定了最低限价，这 一价格是根据日本生产钢材的最高生产水平而制定的，凡 低于该价格的，就要征收差额部分的附加税。美国为抵制 西欧和日本的低价钢材和钢制品进口，在1977年也实行了
关税：法定程序
非关税措施：政府行政措施 关税：公布概述
二、非关税措施的特点
2、非关税措施更有效
关税措施通过税率调节来限制进口，如果出口国采 用出口补贴、商品倾销等方法降低出口商品成本和价格， 关税往往难以起到限制商品进口的作用。但一些非关税 措施如进口配额等，预先规定进口的数量和金额，超过 限额就直接禁止进口，这样就把超额的商品拒之门外， 达到了关税所不能达到的目的。

企业和政府应加强对非关税措 施的信息收集和分析工作，及 时了解目标市场的非关税措施 动态，为应对策略提供数据支 持。
通过技术创新和产品质量提升 ，降低受到非关税措施影响的 可能性。同时，积极参与国际 标准制定，提高产品的国际竞 争力。
降低对单一市场的依赖，积极 开拓新兴市场，实现市场多元 化，以降低非关税措施对企业 出口的影响。
在进口数量增加导致严重损害 时，可采取的临时限制进口的
措施。
政府采购
政府通过优先购买本国产品等 方式，对外国商品进入设置本
国市场造成障碍。
03 非关税措施对国际贸易的 影响
非关税措施对贸易的限制作用
进口配额
通过限制进口数量，保护国内 产业免受外国竞争的冲击。
进口许可证
要求进口商获取特定许可才能 进口商品，增加进口难度和成 本。
。
灵活性：与关税措施相比，非 关税措施更加灵活，政府可以
根据实际情况快速调整。
隐蔽性：部分非关税措施较为 隐蔽，不易被察觉，可能对贸
易造成潜在影响。
非关税措施在国际贸易中的地位
01
重要性
非关税措施在国际贸易中具有重要地位，是影响国际贸易流动的重要因
素之一。
02
贸易保护主义工具
部分国家利用非关税措施作为贸易保护主义工具，限制进口，保护国内
定义：技术性贸易壁垒是指通过 技术法规、标准、合格评定程序 等手段，对外国商品进入设置本 国市场造成障碍的措施。
技术法规：规定产品特性或其有 关工艺和生产方法，包括适用的 管理规定在内的文件。
合格评定程序：任何直接或间接 用以确定是否满足技术法规或标 准中的相关要求的程序。
进口配额和进口许可证
进口配额
技术壁垒

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从进口商品的许可程度上看，进口许可证又可分 为一般许可证和特别许可证。前者又称自动进口 许可证，它对进口国别或地区没有限制，凡列明 属于一般许可证的商品，进口商只要填写一般许 可证后，即可获准进口。因此属于这类许可证的 商品实际上是“自由进口”的商品。后者又称非 自动进口许可证。进口商必须向政府有关当局提 出申请，经有关当局逐笔审查批准后才能进口。 这种进口许可证，多数都指定进口国别或地区。
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解释：关税和进口配额对供给和需求变化的反应不一样
P D D`
P
S
D
D`
S
0
关税
配额
Q
国内市场价格不上改升变，，国供内给供量给不量变增，加但，需消求费量却增增加加，， 进口量也不增变加。。增增加加的的消需费求量量==增增加加的的国进内口供量给
西南石油大学精品课程建设小组
第三节 自动出口限制
• 技术性贸易壁垒（Technical Barriers to Trade，TBT） • 繁琐的海关手续及海关估价制（Customs Valuation）
• 其他非关税措施
西南石油大学精品非课关程建税设措小组施
3、非关税壁垒的作用
• 分为直接和间接两大类。 • 作用表现在三个方面： • 防御型武器 • 谈判中逼迫对手让步 • 对他国的贸易歧视手段 • 目的表现在三个方面： • 限制非必需品进口，节省外汇 • 保护民族工业和幼稚工业 • 发展民族经济
“自动”出口限制属于GATT中的“灰色区域”（其法律定位 没有明确规定，表现为即不合法，也不非法）措施
两种类型：非协定自动出口限制、协定自动出口限制
进出口国签订“自限协定”或“有秩序的销售协定”，协 定有效期和出口配额，出口国根据此配额实行出口许可证或出 口配额签证制，自行限制出口，而进口国根据海关统计进行监 督检查

第三节 非关税措施的发展趋势
一、反倾销措施不断增强 二、技术贸易壁垒迅速发展 三、绿色壁垒名目激增 四、劳工标准和动物福利的兴起
10.技术性贸易壁垒 10.技术性贸易壁垒
1）技术法规和标准 2）质量认证与合格评定程序 3）卫生检疫规定 4）商品包装和标签的规定 5）绿色壁垒
1）技术法规和标准
技术法规和标准是进口国为了保证各种商品 技术法规和标准 的进口质量符合一般的技术要求而做出的规 定。主要适用于工业制成品，规定产品特性 或其相关工艺和生产方法。
6.最低限价
最低限价（Minimum Price）是指进口国 最低限价 对某一商品规定最低价格，进口价格如 低于这一价格就征收附加税。
7.禁止进口
禁止进口（Import Prohibition）是进口限 禁止进口 制的极端措施。当一些国家感到实行进口数 量限制已不能解救经济与贸易困境时，往往 颁布法令禁止某些商品的进口，这些法令就 是进口禁令。
8.进口押金制
进口押金制（Advance Deposit）又称进口存 进口押金制 款制。在这种制度下，进口商若要进口商品， 要预先按照进口金额的一定比例和规定时间， 到指定银行无息存入一笔现金，以增加进口商 的资金负担，达到限制进口的目的。
9.专断的海关估价
专断的海关估价（Customs Valuation） 专断的海关估价 是指某些国家根据某些特殊规定，人为提 高某些进口货的海关完税价格来增加进口 货的关税负担，阻碍商品的进口。
二、非关税措施的特点
1.非关税壁垒比关税壁垒具有更大的灵活性 和针对性； 2.非关税壁垒比关税壁垒能更有效地限制进 口； 3.非关税壁垒比关税壁垒更具有隐蔽性和歧 视性。
第二节 主要的非关税措施

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第三节 技术性贸易壁垒
内容框架 一、技术性贸易壁垒的分类 二、技术性贸易壁垒的特点 三、技术性贸易壁垒的性质及其影响
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一、技术性贸易壁垒的定义
技术性贸易壁垒（Technical Barriers to Trad e —TBT）是指一国以维护生产、消费安全及保护 人民健康为理由，通过颁布法律、法令、条例、规 定，制定复杂苛刻的技术标准、卫生检疫规定以及 商品包装和标签规定，增加进口难度，使外国商品 难以适应，从而起到限制外国商品进口和销售的作 用。
成本性外汇管制：指国家外汇管理机构对外汇买卖实
行复汇率制度，利用外汇买卖成本的差异，间接影响
不同商品的进出口。
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其他废关税壁垒 五、出口补贴（Export Subsidies）
• 所谓出口补贴是一国政府为降低某些商品的出口价 格，加强其在国际市场上的竞争能力，在出口某种 商品时给予出口厂商的现金补贴或财政上的优惠待 遇。
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三、技术性贸易壁垒的特点
广泛性 合理性 灵活性 隐蔽性 复杂性 有效性
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四、技术性贸易壁垒盛行的原因
科学技术的进步导致技术性贸易壁垒的强化 消费观念的改变和环保意识的增强推动了技术性贸易壁 垒的产生 世贸组织的例外规定使技术性壁垒可以“合法”地存在 关税的大幅度削减和传统数量限制措施被扼制，从而使 技术性壁垒成为贸易保护主义的新式武器
日本向关贸总协定提出审议法国这项政策的请求，随后，在日本公司同意向法 国投资，同当地公司一起生产录像机零件后，法国政府取消了这项政策。
把录像机进口限制在普瓦蒂埃，对限制录像机的进口起到了明显的作用。普瓦 蒂埃效应后来被泛指起阻碍进口的非关税壁垒措施的效应。
6
三、非关税措施的分类

进口国利用“自愿”出口配额制，实质上违 反了关贸总协定的基本原则，但由于以出口国 “自愿”限制出口、双边协定的形式出现，因而 逃避了关贸总协定的监督和检查。
（3）进口许可证（Import License System）
进口国政府颁发的凭以进口某种商品的证书。规 定某些商品进口必须领取许可证，没有许可证一 律不许进口。
对进口商品规定复杂苛刻的技术标准并经常修改， 使外国产品难以适应。因此这类措施又称为技术 性贸易壁垒（Technology Trade Barrier）。
技术性贸易壁垒通常包括： １．技术标准（Technology Standard） ２．卫生检疫规定( Health and Sanifary Regulation ) ３．商品包装和标签的规定 ( Packing & Labelling
国家实行外汇管制主要包括： １．数量性外汇管制 ２．成本性外汇管制（汇率管制） ３．综合外汇管制
（5）进出口国家垄断
（Foreign Trade under State Monopoly） 国家管理机关直接经营某些商品的进出口，或 把某些商品的进出口权给予某些垄断组织或专 业外贸公司，以控制这些商品的进口。
(5) 外汇倾销 ( Exchange Dumping )
出口企业利用本国货币对外贬值的机会进行商 品倾销，以争夺国外市场。
外汇倾销的条件
1．货币贬值速度大于国内物价上涨幅度。 2. 其他国家不实行同等程度的货币贬值或其它 报复性措施。
货币贬值的效应
货币贬值可促进出口同时限制进口，但可能引 起国内市场物价的上涨而导致通货膨胀。
（3）加剧贸易伙伴间的争端和分裂
三﹑非关税壁垒的经济效应分析
进口配额的经济效应
进口配额的效果与关税相似，两者差别在于征收关 税时，政府有关税收入；而采用进口配额时，政府没有 关税收入。 如图7-1 所示 自由贸易时：进口国国内 产量为OQ1；消费量OQ2, 进口量为Q1Q2 , 国内价=国 际价=P1。 有进口配额时：国内供求 平衡点 D, 国际价=P1，国 内价=P2 。

(六) 歧视性的政府采购政策
• (Discriminatory Government Procurement Policy)
• 1, 含义：国家通过法令，规定政府机构在 采购时要优先购买本国商品，从而导致对 外国产品的歧视。
– 例如，美国1933年开始实施的《购买美国货法 案》(Buy American Act)，直到“东京回合”后才 废除。
• ①含义：对限额内的商品进口，给予低税 、减税或免税侍遇，对超过限额的商品征 收高关税、附加税或罚款。
• ②种类：优惠关税配额和非优惠关税配额
– EU的GSP就是优惠关税配额，限额内关税大幅 度减让，甚至免税，超出限额为MFN税。
（二）“自动”出口配额制（VER ）
• 1, 含义：出口国或地区迫于进口国的压力 ，“自动”对某些商品向该进口国的输出在某 一时期内进行限制，在限额内自行控制出 口，超过限额的禁止出口。 (p62)
• 2, 种类：
– 协定“自动”出口-“自限协定”
– 非协定“自动”出口-“自动控制”
• 美国商务部长卡洛斯·古铁雷斯2005年5月 13日宣布，美国政府已决定对棉质裤子、 棉织衬衫和内衣裤三个类别的中国服装产 品重新实行配额限制。根据这一决定，这 三类中国产品进入美国市场的数量今年最 多只能增长7.5%。
• 2, 方式：
– (1) 数量性外汇管制 – (2) 成本性外汇管制 – (3) 混合性外汇管制
(1) 数量性外汇管制
• 对外汇买卖的数量直接进行限制。
(2) 成本性外汇管制
• 对外汇的买卖实行间接的复汇率限制制度 。利用汇率的差别来限制和鼓励某些商品 的进出口。需进口的使用低汇率，不急需 进口的使用高汇率。
– 目的简化进口许可证的申领手续和程序。在“东 京回合”就签订有这方面的协议。

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2、非关税措施的特点
• 有效性。关税措施是通过征收高额关税，利用价格机制来削弱其竞争 力。若出口国政府对出口商品予以出口补贴或采取倾销的措施销售， 则关税措施难以达到预期效果。许多非关税措施可以排除价格机制作 用，是直截了当地阻止进口，实施的效果大多比较精确和确定。有的 非关税壁垒种类多，灵活多变，可以几种措施结合使用，层层设防， 使外国商品防不胜防。如:
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二、 非关税措施的主要种类
为了认识非关税措施的特征及积极应对，有必要对繁多芜杂的措施进行 区别和归类。站在不同的角度，非关税措施大致可以归纳为如下几种 类型：
• 第一类：从制定主体角度，可分为内生性非关税壁垒与外生性非关税 壁垒。其区别在于是本国自主决定还是由外界压力或通过谈判达成协 议决定。大多数“自限协定”或“有秩序销售协定”均是通过谈判达 成的，就属于外生性的措施。
进口。为了保证非关税措施的实施，各国均采取了国内立法方 式来确立这些措施的合法地位，给予强制执行的法律效力，之 具有了长期实施的稳定性,难以逾越。 ——但更多的是具有临时性的行政性措施，可以根据经济条件变 化采取相应措施，较富有弹性。
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3、非关税措施不断发展的主要原因
70年代 80年代 现在
在降低关税的同时，WTO 各成员加强了非关税措施
— — 如中国入世承诺：入世第一年汽车进口配额为60亿美圆，后每年递增 15%，5年后完全取消配额。
——为了规范汽车出口，改善“低端、技术含量低”的形象，中国于2006年推 出中国汽车出口许可证制度， 2007年开始实施。2005年年底，国内有 1025家出口企业参与了汽车出口，2006年年底，中国汽车出口企业仍有 近千家。但商务部公布的2007年允许出口汽车的生产企业和出口经营企 业仅有480家出口企业获得出口许可证，即过半汽车出口企业被淘汰出局。

能大大超过实际的差价，这已包含出口奖
励的意味。这种补贴方式以欧盟对农产品
的出口补贴最为典型。

间接补贴是指政府对某些商品的出口给予财政上
的优惠。如退还或减免出口商品所缴纳的销售税、
消费税、增值税、所得税等国内税，对进口原料 或半制成品加工再出口给予暂时免税或退还已缴 纳的进口税，免征出口税，对出口商品实行延期 付税、减低运费、提供低息贷款、实行优惠汇率
价格或成本的价格向国外销售商品的行为。

确定出口商是否倾销的标准：该产品是否以低于
本国国内市场价格或成本在国外市场上倾销商品。

判断是否倾销的依据是：
（1）进口国市场同类产品的市场份额明显减少；
（2）进口国生产同类产品的企业的利润商品明显
降低； （3）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业 难以建立起来。
现金。这样就增加了进口商品的资金负担，
从而起到限制进口的作用。
5、外汇管制
外汇管制是指国家根据法令，对外汇买卖所
实行的限制性措施。
对外贸易与外汇有密切的关系，出口可收进
外汇，进口要付出外汇，因而外汇管制必然
直接影响到进出口贸易。进口外汇管制是限
制进口的一种手段。

6、最低限价制

最低限价是指进口国对某一商品规定最低价格，

配额可分为进口配额和出口配额两大类。

进口配额（import quota）是指一国政府
为了保护本国产业，规定在一定时期内
（通常为一年）对某种商品的进口数量或
进口金额加以限制。在规定的期限内，配
额以内的货物可以进口，超过配额则不准
进口，或者要征收较高的进口关税。它是
资本主义国家实行进口数量限制的重要手

绿色 补贴 绿色包装制度
绿色环境标志
按壁垒实施主体划分
政 府
报 关 手 续
产 品 要 求
金 融 管 理
商品归类调整
美国海关曾把日本出口到美国的卡车司 机室和底盘，这种 “零件”重新归为 “ 组装车辆”，使原来只有4%的税率改为 25% 。
普瓦蒂埃（PPOtiers）海关效应
法国在1982年规定，所有从日本进口的录 像机都必须通过位于法国北部港口数百英 里的小镇的普瓦蒂埃（Potiers）海关。海 关人员不多，屋子非常窄小。结果进入法 国的日本录像机从每月6万多台骤减到每 月不足1万台。
第十章 非关税措施及实施规则
第十章
非关税壁垒
第一节 传统的非关税措施 一、关于非关税壁垒 1、涵义：非关税壁垒指除关税措施以外的一切限制 进口的措施。 2、特点：灵活性、有效性、隐蔽性、歧视性
3、作用：
对于发达国家
保护国内相关产业部门或垄断 国际贸易谈判的砝码 实行贸易歧视的手段 节省外汇 保护幼稚工业 发展民族经济
意大利的空心粉法
在意大利有一个“空心粉纯度法”，要求空 心粉的制作原料必须是硬质小麦，而这种硬 质小麦主要产于意大利南部。欧洲其他国家 的空心粉大多由混合种类的小麦制成，不符 合 “空心粉纯度法”，很难进入意大利市场。
欧盟进口中国瓷器的包装标准
欧盟要求从中国进口的景德镇瓷器的包 装稻草必须经过摄氏200度高温熏蒸消毒 处理。
双方争议事项：
1. 进口免税措施是否有歧视性 2. 增加值条件是否影响进口产品与国内产 品之间的竞争
1. 进口免税措施是否有歧视性
表面看来，加的进口免税措施使用于一切成 员，但实际享受的汽车制造商多为美国和墨 西哥制造企业在加境内的子公司，这种企业 的关联性，导致这些进口企业的进口车辆排 他性地来源于美国和墨西哥。

2、从商品许可程度上看 （1）公开一般许可证：对进口国别或地区没 有限制，属于范围内的，进口商只要填写即 可获准进口。 （2）特种进口许可证：多数指定进口国别或 地区，进口商必须向政府有关当局提出申请， 经政府有关当局批准后才能进口。 第二次世界大战前，进口许可证在一些西欧 国家曾被广泛采用。二战后初期，大多数国 家仍在使用。60年代后，有所放松，70年代 中期又重新加强。
（四）外汇管制



指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖实行限 制来平衡国际收支和维持本国货币的汇价的一种制 度。 在外汇管制下，出口商必须把他们出口所得的外汇 收入按官定汇率卖给外汇管制机关；进口商进口时 也必须申请购买外汇，本国货币的携出入过境也受 到严格限制等。 外汇管理当局通过对外汇供应量的控制，来达到限 制进口商品的目的。




2、关税配额：对进口商品的绝对数额不加限制， 对在一定时期内规定的配额以内的进口商品给予低 关税或减免关税的优惠待遇，而对超过配额的进口 商品则征收较高的关税、附加税或罚款。 关税配额按商品进口来源可分为全球性关税配额和 国别关税配额。 按征收关税的差别可分为优惠关税配额和非优惠关 税配额。 绝对配额和关税配额的区别：关税配额对超过配额 的部分是允许进口的，而绝对配额是不允许进使用关 税配额。
（1）非关税措施比关税具有更大的灵活性和针 对性。 关税的制定，往往要通过一定的立法程序，要 调整或更改税率，也需要一定的法律程序和手 续，因此关税具有一定的延续性。 而非关税措施的制定与实施，则通常采用行政 程序，制定起来比较迅速，程序也较简单，能 随时针对某国和某种商品采取或更换相应的限 制进口措施，从而较快地达到限制进口的目的。


（六）设置海关障碍 1、海关估价：指海关在从价征收关税时，对 完税价格的计算。由于海关实际征收的关税 额，不仅依赖税率标准，也依赖完税价格的 计算，在关税税率法定的情况下，如何计算 完税价格至关重要，如果缺乏这方面的规范 管理，也会因完税价格计算过高从而抵消关 税减让的作用，构成贸易障碍。 2、制定独特的商品分类 3、通关环节壁垒