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商业银行操作风险管理PPT课件

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《操作风险》PPT课件

《操作风险》PPT课件

内控应贯彻的原则 • 健全性 • 有效性 • 独立性 • 及时性 • 相互制约性 • 成本收益性
内控程序
• 控制环境 • 风险评估 • 控制活动：会计控制、行政控制 • 信息沟通 • 内部检测
二、完善我国操作风险管理
• 银行树立良好的风险管理文化 • 全面梳理银行的业务流程，对产品线（业务线）与损失事件进行定位 • 建立关键指标体系 • 建立操作风险损失数据库
感谢下 载
感谢下 载
公司金融－公司金融、政府金融、商人银行、咨询服务 交易和销售－销售、自营头寸、资金业务 零售银行业务－零售银行业务、私人银行业务、银行卡
业务 商业银行业务－ 支付和结算－外部客户 代理服务－托管、公司代理、公司信托 资产管理－可支配基金管理、非可支配基金管理 零售经纪
• 与基本指标法相比，标准化法细化了银行的业务部门，不同的业务部门被赋 予不同的操作风险权重，但并不意味着标准化法具有更高的风险敏感度。
第二节 操作风险的衡量
1、基本指标法
• K=GI*a • K为基本指标法要求的资本金，GI为总收入；a＝15% • 总收入的定义：净利息收入加上非利息收入 • 仅适用于简单业务的小银行
• 2、标准法 • 银行的业务分为标准的业务部门和业务类型 • 银行业务分为八个产品线，在各产品线中总收入代表业务经营规模 • 各产品线的资本要求=银行的总收入*适用的系数
局部使用
• 选部分业务使用高级计量模型 • 由监管部门批准使用 • 计量方法不得随意改动
第三节 操作风险的管理
一、完善内控机制 内控机制是金融机构的一种自律行为，是金融机构为完成既定的工作目标和防范
风险，对内部各职能部门及其工作人员从事的业务活动进行风险控制、制度 管理和相互制约的方法、措施和程序的综合

商业银行的操作风险管理课件

商业银行的操作风险管理课件

商业银行的操作风险管理主讲人：杨海群2011年4月课件（八）提纲I、操作风险的基本概念II、操作风险管理是监管环境的要求III、操作风险管理是商业银行的客观需要IV、操作风险管理的组织架构V、加强内控有效降低操作风险VI、操作风险的报告：识别、评估、控制和报告VII、操作风险的资本计量附件复习：商业银行的风险管理I、操作风险的基本概念一、操作风险监管历史的演变过程二、操作风险的定义三、操作风险在风险架构中所占的位置四、操作风险的分类五、操作风险的特点六、信用风险、市场风险与操作风险特征比较II、操作风险管理是监管环境的要求一、监管环境——境内银行业监管要求二、国家审计署近年的审计发现三、银监会的要求III、操作风险管理是商业银行的客观需要一、操作风险的四个突出风险因素二、操作风险产生的诱因三、我国银行为什么在体改中大要案频发？四、案例：银行内控管理薄弱的代价五、银行职务犯罪案件特征六、银行内控及操作风险管理中存在的问题七、操作风险损失特征比较八、操作风险的成因分析IV、操作风险管理的组织架构一、董事会、高管层相应职责二、操作风险管理牵头部门职责三、操作风险管理职责四、业务部门及其他支持部门的相应职责五、建立内部控制和操作风险管理的组织架构六、搭建以内控委员会为主的内控平台七、合规职能在强化银行操作风险管理中的职责与作用V、加强内控合规，有效降低操作风险一、什么是操作风险管理二、操作风险管理的发展阶段三、商业银行为什么要管理操作风险四、加强内控有效降低操作风险五、规范的内控合规方法--规范内控合规方法的建议六、操作风险的控制七、操作风险管理的一般发展阶段八、操作风险管理体系基本要素九、操作风险管理与监管的稳健做法VI、操作风险的报告：识别、评估、控制和报告一、操作风险管理是个循环的过程二、操作风险发展全过程各关键要素的关系三、操作风险管理的四大工具四、我国商业银行操作风险识别及特点分析事件分类举例及识别案例五、风险控制与缓释六、风险报告和处理的机制七、新产品操作风险评估流程八、整改流程与考核流程VII、操作风险的资本计量一、巴塞尔新资本协议的三大支柱二、操作风险资本金计量的三种方法及有关要求三、操作风险资本金计量方法的差别四、操作风险计量方法五、内部控制三道防线六、操作风险各主要管理工具的功能附件：一、某中资银行的操作风险管理二、某外国银行的操作风险管理思考题1、什么是操作风险？操作风险有哪些种类和特征？2、为什么国内外银行业的监管当局逐步重视操作风险的管理？3、我国银行界为什么在体制改革中案件频发？4、用国内外银行案例说明商业银行操作风险的治理结构。

商业银行的操作风险与内控管理

商业银行的操作风险与内控管理
定期对内部控制制度进行 梳理和更新，确保制度与 业务发展、监管要求保持 一致。
制度执行与监督
强化内部控制制度的执行 力度，建立有效的监督机 制，确保制度得到有效执 行。
制度培训与宣传
加强内部控制制度的培训 和宣传工作，提高员工对 制度的认知度和执行力。
提高内控管理人员的素质和能力
培训与发展
为内控管理人员提供专业培训和 发展机会，提升其专业素质和管
按影响程度分类
可分为战略风险、财务/信 用风险、法律风险和声誉 风险等。
按性质分类
可分为潜在风险、突发风 险和常态风险。
操作风险的特点
普遍性
操作风险存在于银行业 务的各个方面，具有普
遍性。
多样性
操作风险的成因多种多 样，包括人为失误、系 统故障、内部管理缺陷
等。
隐蔽性
操作风险通常难以察觉 ，有时需要经过一段时 间或一系列事件后才显
利用信息技术建立全面、高效的信息化管理系统，实现内控管理 的自动化和智能化。
数据分析与预警
通过数据分析工具对业务数据进行实时监控和预警，及时发现潜在 的操作风险和违规行为。
电子化流程控制
优化和规范业务流程，通过电子化手段实现流程的自动化控制，降 低人为操作失误和舞弊风险。
完善内部控制制度体系
制度梳理与更新
理能力。
人才引进与选拔
积极引进具有丰富经验和专业技能 的内控管理人才，优化人才结构。
绩效评估与激励
建立绩效评估体系，对内控管理人 员的表现进行科学评估和激励，激 发其工作积极性和创新精神。
谢谢
THANKS
购买保险
针对特定业务或资产购买保险，将部分风险转移给保险公司。
强化应急处理能力

银行操作风险管理与监管讲座课件

银行操作风险管理与监管讲座课件

手工交易的百分比%
交易量和数目
病假和年假时间（按日计算）
到位及能力发挥情况
手工交易量和职工加班时间
200,000
250,000
300,000
350,000
400,000
Jan
Mar
May
Jul
Sep
Nov
Trx Amt RM'000
19,000
21,500
24,000
26,500
29,000
31,500
适时有效的对账制度，未达账项和差错处理的环节控制，严格印章、密押、凭证的分管分存及销毁制度，账外经营的监控,改进科技信息系统
操作风险与内部控制的关系（续）
激励约束机制
案件及信息披露
绩效考评控制
内部控制的监督与纠正
案件的双重考核制度
运营分析控制
计算机信息系统的内部控制
举报激励与保护制度
预算控制
会计的内部控制
帮助执行部门保持操作风险管理流程的有效性，确保操作风险特征信息反映银行的实际状况； 帮助各级管理层监控操作风险与控制的有效性，积极的采取具体措施，对操作风险进行管理； 可作为具体业务和管理过程中潜在风险与控制问题的预警指标； 反映银行/分行的操作风险偏好
关键风险指标是一系列的参数，用来监控银行整体操作风险状况的变化，或特定的业务单元、流程和系统内操作风险状况的变化。 与揭示风险有关的指标，如信用卡发卡量异常变动情况 与损失有关的指标，如客户投诉的数量 与成因相关的指标，如员工周转情况
操作风险管理体系基本要素
营造合适的操作风险管理环境
操作风险管理程序
信息披露的作用****
原则1-5 董事会和高管层职责；框架

商业银行面临的主要风险PPT(18张)

商业银行面临的主要风险PPT(18张)

3. 一些被放松的监管内容
① 对商业银行从事证券业务的限银行设立分支机构的限制
1927年《麦克法登法案》 ③ 对利率的限制
Q条例
二．巴塞尔协议
• 1988《巴塞尔协议》要求，到1992年底， 各签约国国际性银行的资本充足率，也就 是银行资本同加权风险资产的比率必须达 到8%，其中核心资本充足率，也就是核心 资本同加权风险资产的比率，必须达到4%。
•
18、无论是对事还是对人，我们只需要做好自己的本分，不与过多人建立亲密的关系，也不要因为关系亲密便掏心掏肺，切莫交浅言深，应适可而止。
•
19、大家常说一句话，认真你就输了，可是不认真的话，这辈子你就废了，自己的人生都不认真面对的话，那谁要认真对待你。
•
20、没有收拾残局的能力，就别放纵善变的情绪。
巴塞尔协议的主要内容
① 资本的定义 ② 资产的风险数 ③ 资本比率的标准 ④ 过渡期和实施安排
① 资本的定义
巴塞尔委员会将资本分为两层：一层为“核 心资本”，包括股本和公开的准备金，这部 分至少占全部资本的５０％， 另一层为： “附属资本”，包括未公开的准备金、资产 重估准备金，普通准备金或呆帐准备金，带 有股本性质的债券和次级债券。
• 加权风险资产总额=表内加权风险资产×表 外项目信用风险等额
• 核心资本充足率=核心资本/加权风险资产总 额
• 总资本充足率= 总资本/加权风险资产总额
三．存款保险制度
• 美国是世界上最早建立存款保险制度的国 家。
• 根据《1933年银行法》成立联邦存款保险 公司FDIC ，为所有投保银行提供存款保险。
② 资产的风险数
风险加权计算是指根据不同类型的资产和表+ 外业务的相对风险大小，赋予它们五种不同 的加权数，即0％、 ２０％、 ５０％和１０ ０％，风险越大，加权数就越高。银行的表 外业务应按“信用换算系数”换算成资产负 债表内相应的项目，然后按同样的风险权数 计算法计算。

商业银行风险管理之操作风险培训课件

商业银行风险管理之操作风险培训课件
银行的经营都是处于一定的政治、社会、经济环境中的，经营环境的变化、 外部突发事件都会影响到银行的经营活动，甚至会产生损失。外部事件引起银行 损失的范围非常广泛，包括外部欺诈、外部突发事件和外部经营环境的不利变化。
1、外部欺诈
案例：上海浦发银行骗贷案： “变身”房东的代价 2006年6月初，房产新政开始实施的日子，在这房市的微妙一刻，中国房价焦点城 市之一——上海爆出了浦东发展银行(以下简称浦发行)骗贷案。案中涉及金额高 达1.26亿元，且贷款均由一家公司代理，案发后银行被迫持有抵押房产沦为“房 东”，银行内部潜藏的巨大风险瞬间暴露。
(二)加大操作风险控制力度
l
云岩农村合作银行从大方向来看，虽然不存在什么严重的操作风险，但扼
住操作风险的“咽喉”是十分必要的。
l
由于云合行在对农户贷款的力度上比较大，特别是针对支农经营方面一直
在不断创新；加之这种贷款群体素质不高，贷款风险大小难以确定，所以要放好
这类贷款，必须有一支非常熟悉自己的贷款对象、非常爱岗敬业、自律意识强、
能收回。
案例二：法国兴业银行事件(整理)
2008年01月24日法国兴业银行曝出丑闻，一名名叫杰洛米 ·科维 尔的交易员违反规例，秘密进行期指买卖，导致银行损失高达72亿美元(约
562亿港元)。此次欺诈案可能是史上由单个交易员所为的最大一桩案子。据 兴业银行管理层的说法，截至2007年年底，科维尔预期市场会下跌，因此一 直大手笔做空市场；从今年开始，科维尔突然反手做多，豪赌市场会出现上 涨。然而，欧洲市场今年年初以来却是持续大跌，从而使科维尔负责的账户 产生巨额亏损。不过，由于科维尔使用隐蔽手段，管理层直至18日晚上才发 现这一重大问题，但为时已晚。
表面上看，病毒窃取的是客户的信息，不会给银行造成损失。其实，客 户在使用银行提供的网上银行服务过程中因非人为的安全问题造成的损失，银行 应承担相应的责任。且，银行不能确保网上银行的安全性，势必会影响其在客户 心中的形象，造成客户流失。

商业银行操作风险管理

商业银行操作风险管理

分析未来发展趋势和挑战
业务复杂化带来的操作风 险
监管政策趋严
技术创新带来的操作风险
人才队伍建设亟待加强
随着商业银行业务范围的不断扩大和业务 复杂性的增加，操作风险类型和影响范围 也在扩大，给风险管理带来挑战。
监管部门对商业银行操作风险的监管将更 加严格，对风险管理的要求也将更加全面 和细致。
随着金融科技的快速发展，商业银行在享 受技术创新带来的便利的同时，也面临着 新的操作风险挑战。
商业银行操作风险管理
汇报人：
目 录
• 操作风险管理概述 • 操作风险的识别与评估 • 操作风险防范与控制 • 操作风险缓释与应急预案 • 操作风险管理案例分析 • 结论与展望
01
操作风险管理概述
定义与特点
定义
操作风险管理是指商业银行在运营过程中，由于内部流程、人为错误或系统故障等因素导致的潜在风险。这些风 险可能对银行的财务状况和声誉产生重大影响。
定期进行外部审计，提高操作风险管 理的独立性和客观性。
操作风险评估指标
风险频率
评估操作风险事件发生的频率，如错误、损 失等。
风险分布
分析操作风险在各业务领域的分布情况，以 便更好地管理重点领域。
风险强度
评估操作风险事件对银行造成的损失程度。
风险趋势
通过对历史数据的分析，了解操作风险的发 展趋势，为未来风险管理提供参考。
法规合规问题
忽视操作风险可能导致银行违反相关法规和监管要求，面临监管处 罚和法律诉讼的风险。
操作风险管理的历史与发展
早期阶段
商业银行在操作风险管理方面起步较晚，早期阶段主要关注信用风险和市场风 险。随着银行业务复杂性和规模的扩大，操作风险逐渐受到重视。

《商业银行风险》课件

《商业银行风险》课件
风险数据可视化
通过数据可视化技术，将风险数据以直观、易懂的方式呈 现出来，以便更好地理解和掌握风险管理的情况。
2023
PART 05
商业银行风险管理组织与 文化
REPORTING
风险管理组织架构
集中管理架构
将风险管理与业务部门分离，设立独立的风险管理部门，负责全行 的风险管理。
分散管理架构
各业务部门内部自行承担风险管理，风险管理部门的角色相对较轻 。
可控性
通过科学的风险管理和内部控制，可以将风 险控制在可承受范围内。
商业银行风险的成因
市场环境的不确定性
市场环境的变化、政策调整等因素可能导致银行面临市场风险。
客户信用状况的不确定性
客户信用状况的变化可能导致银行面临信用风险。
银行内部管理的不完善
银行内部管理漏洞、操作失误等可能导致操作风险。
流动性状况的不确定性
2023
PART 04
商业银行风险管理技术
REPORTING
风险量化技术
风险量化
是指通过数学、统计学和计算机科学等方法，对商业银行面临的各种 风险进行定性和定量分析，以评估风险可能造成的损失和影响。
风险识别
在风险量化之前，需要对商业银行面临的各种风险进行识别和分类， 确定哪些风险需要重点关注和评估。
银行的资金来源和运用可能面临流动性风险。
2023
PART 02
商业银行风险识别与评估
REPORTING
风险识别的方法与流程
风险清单法
通过列举商业银行面临的各种风险，形 成详细的风险清单，以便全面了解和掌
握银行所面临的风险。
风险访谈与调查法
通过与相关部门和人员进行访谈和调 查，了解业务运营中可能存在的风险

操作风险管理课件(PPT 87张)

操作风险管理课件(PPT 87张)
章操作风险管理
操作风险

2004年《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险 的衡量和管理纳入金融机构的风险管理框架中， 并要求金融机构为操作风险配置相应的资本。
操作风险管理
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
操作风险——由不完善或有问题的内部程序、人员及 系统或外部事件所造成损失的风险。 《巴塞尔新资本协议》率先将操作风险的衡量与管理 纳入金融机构的风险管理框架中，并要求金融机构为 操作风险配置相应的资本。 资本充足比率＝总资本/（信用风险＋市场风险＋操 作风险）
1.1.3 系统缺陷
1.一 些计算机系统中，对于闰年的计 算和识别出现问题，不能把2000年 识别为闰年，即在该计算机系统的日 历中没有2000年2月29日这一天，而 是直接由2000年2月28日过渡到了 2000年3月1 日； 2.在一些比较老的计算机系统中，在 程序中使用了数字串99(或99/99等) 来表示文件结束、永久性过期、删除 等一些特殊意义的自动操作，这样当 1999年9月9日(或1999年4 月9日即 1999年的第99天)来临时，计算机系 统在处理到内容中有日期的文件时， 就会遇到99或99/99等数字串，从而 将文件误认为已经过期或者将文件删 除等错误操作，引发系统混乱甚至崩 溃等故障。


操作风险基本架构
操作风险
风险识别
风险计量
风险评估与控制
风险监测与报告
1.1操作风险的识别

主要内容： 形成操作风险的人员因素、内部流程、系统缺 陷以及外部事件的种类与内容。
1.1.1人员因素

操作风险中的人员因素主要指因商业银行员工 发生内部欺诈、失职违规以及因员工的知识技 能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法 等造成损失或者不良影响而引起的风险。

操作风险PPT课件

操作风险PPT课件

Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright © John C. Hull 2006
14.19
损失数据收集统计原则
1.重要性原则。在统计操作风险损失事件时，应对 损失金额较大和发生频率较高的操作风险损失事件 进行重点关注和确认。
Risk MMaannaaggeemmeennt tanadndFiFniannacniacliaInl sIntitsuttiitountsio, nCsh,aCphtearp1t4e,r C1o4p, yCroigphyt r©igJhoth©n JCo.hHnullC2. 0H0u6ll 2006
该案例直接暴露了商业银行内控管理和技术落后，不能满 足操作风险防范形势发展的需要，具体表现在:对制度上存 在的管理断层和风险控制盲区反应不及时，不能及时修订 和完善已不适应风险控制要求的规定；金融电子化进程严 重滞后,各银行间电子数据交换渠道不畅，数据信息不能共 享，对企业资金流向难以有效掌握；对大额资金和异常支 付监测能力薄弱，无法及时采集、整理和分析资金的异常 流动；对各种金融票证、印章缺乏防伪技术和手段,鉴别伪 造、变造资料的能力不强
14.16
风险和控制自我评估RCSA
对经营和业务中一系列可能蒙受的潜在操 作风险进行自我评估。
这一过程的特点是内部自我驱动，操作岗 位主动参与。组织自评估的原则是充分发 挥一线员工的积极性，通过前台人员自评 估与中后台抽查相结合的方式，发挥自评 估的作用。
最常见的形式是通过操作风险管理系统发
Risk Management and Financial Institutions, Chapter 14, Copyright © John C. Hull 2006

商业银行操作风险管理课件

商业银行操作风险管理课件

涉案金额近2,000,000,000元!
操作风险：一个新的风险管理前沿
国内操作风险损失事件
主要内容
1. 2. 3. 4.
操作风险：一个新的风险管理前沿 操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架 国际活跃银行的实践 我国银行操作风险管理
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
最低资本要求
给出计算操作风险资本要求的连续的计算方法: 基本指标法（ The Basic Indicator Approach） 标准法（The Standardised Approach） 高级计量法（Advanced Measurement Approaches）
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理原则
原则6：银行应该制定控制和缓释重大操作风险的政策、程序和步骤。银行应该定期检查其风险限 度和控制战略，并且根据其全面的风险喜好和状况，通过使用合适的战略，相应地调整其操作风 险状况。 原则7：银行应该制定应急和连续营业方案，以确保在严重的业务中断事件中连续经营并控制住损 失。 原则8：银行监管者应该要求所有的银行，不管其大小，制定有效的制度来识别、评估、监测和控 制、缓释重大操作风险，并且作为全面风险管理方法的一部分。 原则9：监管者应该直接或间接地对银行有关操作风险的政策、程序和做法进行定期的独立评估。 监管者应该确保有适当的机制保证他们知悉银行的进展情况。 原则10：银行应该进行足够的信息披露，允许市场参与者评估银行的操作风险管理方法。
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险计量模型
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架
操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架

从齐鲁银行案看商业银行操作风险管理PPT课件

从齐鲁银行案看商业银行操作风险管理PPT课件

2020/1/13
20
商业银行操作风险解决的对策
（二）建立和完善操作风险管理体系
3、建立科学的决策机制。对商业银行而言，应形成基于 个人负责制基础上的集体决策制。强调全面风险管理就必 须意识到，一般员工或高管人员都必须基于个人对其行为 负责的微观基础之上，风险管理框架本身，必须能够甄别 和奖励善于应对风险获得收益的高管和员工，惩罚那些过 度冒险或者厌恶风险的人，惟其如此，金融机构内的风险 文化才是良性的。
2020/1/13
21
（三）选取恰当的操作风险计量方法 风险量化﹑模型化是银行风险管理的一个发展趋
势.新巴塞尔协议要求商业银行为操作风险配置相应的 资本金，并提出了三种计算操作风险资本的方法：基 本指标法、标准法和高级计量法
对我国银行来说，标准法既克服了基本指标法的
缺陷，同时还不像高级计量法那样条件苛刻。比较适 合自身的业务情况，如业务范围、规模、业务类别等， 对风险衡量有较强的针对性，因此我国当前应采用该 方法。各商业银行根据自身情况适当调整，逐步向标 准化方向发展，为将来采用精确度更强﹑灵敏度更高 的计量方法做准备。
2020/1/13
8
风险原因：
（一）错误的操作风险管理理念
3、重审计稽核，轻全面管理。国内很多银行往往将操作 风险视同操作性风险，这是造成银行操作风险管理上“重 审计稽核，轻全面管理理念”的认识根源。在此理念的支 配下，银行往往将操作风险管理职能赋予内部审计部门， 而非风险管理部门，从而造成很多类型的操作风险（比如 系统因素引起的操作风险）无人管理。
主要体现在：
1.操作风险管理职责分散，缺乏专门的管理部门 2.基层分支机构操作风险管理职能缺失
2020/1/13

商业银行操作风险管理

商业银行操作风险管理
Commercial bank operational risk management
标准法
标准法将银行业务活动划分为8个标准的业务类型，每个业务的操作风险资本 要求就是该业务的操作风险暴露指标（相应财务指标）与对应的 因子的乘积 。总的操作风险资本要求就是各业务资本要求的简单相加，当年的操作风险 资本要求就是前三年的平均数。
Commercial bank operational risk management
背景
这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银行风险管理提出了严峻挑 战，使银行经营人员开始意识到操作风险管理的重要性。 2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管稳健做法》对商业银行操 作风险监管提出了10条原则 2004年6月正式公布了《新巴塞尔资本协议》。《新巴塞尔资本协议》不但 把风险区分为市场风险、信用风险和操作风险三类，而且把操作风险纳入到 了资本充足率的计算之中，从而确立了操作风险在商业银行风险管理中的重 要地位。
Commercial bank operational risk management
[2] 操作风险的 定义、类型及特点 Commercial bank operational risk management
操作风险的定义
国际上对操作风险的定义一直存有争议
广义操作风险概念，它把信用风险和市场风险之外的所有风险都视为操作风 险。 狭义操作风险概念，认为只有与业务运营部门有关的风险才是操作风险。
主要包括违反规章制度操作、违规建立不被承认账户、票据及现金传递 错误、利息计算错误、缺乏客户允许、开户无法定文件，外部揽存人员违规 ，逆程序或跨程序发放贷款、合同执行管理不规范、抵押担保手续不完备、 传递错误、贷后管理不到位、未履行强制性报告义务、缺乏法定文件、任务 执行错误等行为给银行造成的损失。

商业银行的操作风险管理课件

商业银行的操作风险管理课件

商业银行的操作风险管理主讲人：杨海群2011年4月课件（八）提纲I、操作风险的基本概念II、操作风险管理是监管环境的要求III、操作风险管理是商业银行的客观需要IV、操作风险管理的组织架构V、加强内控有效降低操作风险VI、操作风险的报告：识别、评估、控制和报告VII、操作风险的资本计量附件复习：商业银行的风险管理I、操作风险的基本概念一、操作风险监管历史的演变过程二、操作风险的定义三、操作风险在风险架构中所占的位置四、操作风险的分类五、操作风险的特点六、信用风险、市场风险与操作风险特征比较II、操作风险管理是监管环境的要求一、监管环境——境内银行业监管要求二、国家审计署近年的审计发现三、银监会的要求III、操作风险管理是商业银行的客观需要一、操作风险的四个突出风险因素二、操作风险产生的诱因三、我国银行为什么在体改中大要案频发？四、案例：银行内控管理薄弱的代价五、银行职务犯罪案件特征六、银行内控及操作风险管理中存在的问题七、操作风险损失特征比较八、操作风险的成因分析IV、操作风险管理的组织架构一、董事会、高管层相应职责二、操作风险管理牵头部门职责三、操作风险管理职责四、业务部门及其他支持部门的相应职责五、建立内部控制和操作风险管理的组织架构六、搭建以内控委员会为主的内控平台七、合规职能在强化银行操作风险管理中的职责与作用V、加强内控合规，有效降低操作风险一、什么是操作风险管理?二、操作风险管理的发展阶段三、商业银行为什么要管理操作风险?四、加强内控有效降低操作风险五、规范的内控合规方法--规范内控合规方法的建议六、操作风险的控制七、操作风险管理的一般发展阶段八、操作风险管理体系基本要素九、操作风险管理与监管的稳健做法VI、操作风险的报告：识别、评估、控制和报告一、操作风险管理是个循环的过程二、操作风险发展全过程各关键要素的关系三、操作风险管理的四大工具四、我国商业银行操作风险识别及特点分析事件分类举例及识别案例五、风险控制与缓释六、风险报告和处理的机制七、新产品操作风险评估流程八、整改流程与考核流程VII、操作风险的资本计量一、巴塞尔新资本协议的三大支柱二、操作风险资本金计量的三种方法及有关要求三、操作风险资本金计量方法的差别四、操作风险计量方法五、内部控制三道防线六、操作风险各主要管理工具的功能附件：一、某中资银行的操作风险管理二、某外国银行的操作风险管理思考题1、什么是操作风险？操作风险有哪些种类和特征？2、为什么国内外银行业的监管当局逐步重视操作风险的管理？3、我国银行界为什么在体制改革中案件频发？4、用国内外银行案例说明商业银行操作风险的治理结构。

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6
第一节 操作风险识别
具体事件包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工 作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏， 营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理 七种类型。同时规定操作风险包括法律风险(Legal Risk)， 但不包括声誉风险(Reputational Risk)及战略风险 (Strategic Risk)。
知识/技能匮乏
核心雇员流失
12
第一节 操作风险识别
人员因素 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺 诈、失职违规，以及因员工的知识/技能匮乏、核心员工 流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引 起的风险。
13
一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4
5
核心雇员 违反用工法
缺陷。
一、人员因素
抵押案例 某橡胶厂为了获得贷款引进一条生产线，将自己所拥有的 一项价值1000万元的房产抵押给银行，取得贷款300万元， 贷款方考虑到该房产的价值及所处环境，认为没有还款风 险，与该厂签订了借款合同及抵押担保合同，但实际在该 房产上，抵押人已设置了2个抵押权，合同期满后该橡胶 厂因经营不善无力偿还贷款，该银行才知道实际情况但已 无可奈何，该房产变卖后按顺序偿还贷款，银行蒙受了巨 大损失
4
第一节 操作风险识别
5
第一节 操作风险识别
广义操作风险：也称为余留风险（residual risk），即： 将除信用风险、市场风险以外的所有风险都视为操作风 险。 在《巴塞尔新资本协议》中巴塞尔委员会将操作风险定 义为：“由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科 技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、 客户和员工的操作事件。”
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一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4
5
核心雇员 违反用工法
流失
商业银行内部员工因过失没有按照 雇用合同、内部员工守则、相关业务 及管理规定操作或者办理业务造成的 风险，主要包括因过失、未经授权的 业务或交易行为以及超越授权的活动。 16
第一节 操作风险识别
越权——澳大利亚国民银行案 澳大利亚国民银行4个外汇交易员越权进行澳大利亚元 和新西兰元对美元的外汇期权交易，结果判断失误遭受损 失，为了掩盖损失，他们制造了大量虚假交易，案发时共 给银行造成了3.6亿澳元损失，直到另一个交易员对他们 这笔交易产生怀疑并报告有关风险管理官时才发现。
第五章 商业银行
操作风险管理
1
整体概述
概述一
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概述二
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概述三
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2
第一节 市场风险识别
风险识别
操
作
风险计量与经济资本配置
风
险
管
风险评估与控制
理风险监测与报告3第一章 商业银行风险管理概述
银监会主席刘明康在2005年6月表示：
当前我国银行发展面临信用、市场和操作三大风险，其 中信用风险是最大的风险，市场风险不断高涨，操作风 险是目前防范的重点。 操作风险可以概括为“三个80%”现象和“三个一”现 象，即职务犯罪占80%，案发在基层的占80%，内外勾结 作案的占80%；一把手纷纷落马，内部环节一路打通， 犯罪分子一跑了之。
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增加操作风险的原因
客户、产品以及业务行为：汇丰国际因为不合法的贷款 行为损失了4.84亿美元；普天信金融公司因为不合法销售 以及报价损失了4.05亿美元
对实有资产的破坏：纽约银行因为2001年911恐怖分子 袭击造成的设施损失高达1.4亿美元
业务中断以及系统故障：所罗门兄弟因为更换计算机 技术而损失了3.03亿美元
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一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4
5
核心雇 违反用工法
员流失
核心雇员流失体现为对关键人员依赖 的风险，包括缺乏足够的后援/替代 人员，相关信息缺乏共享和文档记录， 缺乏岗位轮换机制等。
20
一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
7
第一节 操作风险识别
人员因素引起的操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就 业制度和工作场所安全三种类型操作风险。 系统因素引起的操作风险包括营业中断和信息技术系统 瘫痪这一类型操作风险。 内部流程引起的操作风险包括执行、交割和流程管理， 客户、产品和业务活动两种类型操作风险。 外部事件引发的操作风险包括实物资产的损坏这一类型 操作风险。
交易的执行、交付和过程管理：美洲银行、富国因为
系统合并和交易处理过程中的错误分别损失2.25亿及1.5
亿美元
10
第一节 操作风险识别
战略投资理念
内部流程
人员因素
操作风险识 别
系统缺陷
外部事件
11
Instrument Design
内部欺诈 失职违规
第一节 操作风险识别 操作风险
人员因素
违反用工法
8
增加操作风险的原因
在过去的十几年间，银行业产生至少100次损失超过1 亿美元的操作风险损失。国际清算银行分类： 内部欺诈：爱尔兰联合银行、巴林银行、大和证券由 于诈骗性交易分别损失7亿、10亿、14亿美元 外部欺诈：纽约共和银行因为外部托管客户的诈骗行 为而损失6.11亿美元 雇员行为及工作场所安全性：美林证券因为性别歧视 触发法律纠纷而损失了2.5亿美元
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一、人员因素
1
内部欺诈
2
失职违规
分析框架
3
知识/技 能匮乏
4
5
核心雇员 违反用工法
流失
①在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照 自己认为正确而实际错误的方式工作;
②意识到自己缺乏必要的知识，但是由于颜面或 者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某 一工作或者不能处理面对的情况;
③意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种 18
流失
内部欺诈是指员工故意骗取、盗用财 产或违反监管规章、法律或公司政策 导致的损失。
14
第一节 操作风险识别
内部人作案——城市信用社8.8亿账外账 广东省梅州市兴宁信用社主任郑某在6年间任城市信用合 作社负责人期间，利用职务之便，以吸储或同业拆借等方 式吸收资金共计人民币8亿元，同时，还挪用大账资金 7320万元、城信社股金633万元，并将资金挪用到其个人 设立的账户上，用于账外高息发放，贷款给40多个单位和 个人，郑某的行为直接导致该城市信用社破产并被接管。