财务人员的财务管理制度

第1页共4页 行政单位财务管理制度

一、认真执行各项财经法规，发扬勤俭节约，艰苦奋斗的传统，发挥经费的最大使用效益。

二、严格财务审批制度，实行局长、办公室、经办人审批签字。局内一切费用支出、货款划拨必须经局长批准、办公室和经办人签字后，方可支付。未经签批而私自办理报销、划拨手续的，财务人员停职追回。由此造成的经济损失，由有关财会人员和当事人共同承担。

三、实行当周报账制。每周的单据于周一由局长签字报销，确实不能签字时，另行通知

四、日常办公用品统一由办公室购置，购置时，先写申请，报局长批准后方可购买。对于大宗固定资产的购置，须经局长或局长办公会议审批。购买时，需两人以上参加，一人负责，私自购置的不予报销。

五、财产由办公室负责登记，造册存档。实行领用签字的管理办法，做到购进有入库单，领出有支出凭证。各科室领取办公用品，科长领取并签字。使用中，要做到人人爱护公物，谁损害谁赔偿，谁丢失谁赔偿。

六、各科、室、站因工作或会议，需要打印、复印的各种材料、文件、报表，原则上由各科室自行打印。因情况特殊确需外出打印的，由分管机关的副局长审批，由办公室出据打印凭证并登记后到指定打印部打印。不按上述程序办理，私自随意打印者，费用自理。

七、各种会议，食宿等费用支出，必须经局长，分管局长签批后方可安排，凡未经批准擅自安排的费用自理。 第2页共4页 八、必要的业务招待，要本着“节约、适度、从俭”的原则，由办公室统一出据派餐单，经局长、分管局长批准并按规定标准安排。本局安排的各种报表、例会及各乡镇计生办工作人员来局请示、汇报工作需要安排就餐的，一律按上述程序在局食堂安排工作餐(原则上每人每餐控制在十元以内)。未经批准擅自安排的不予报销。

九、因公出差，需在外地食宿者，用餐费每人每天控制在____元以内，住宿费控制在____元以内(特殊情况除外)。

十、各级举办的业务学习、培训班，经局长同意后，方可参加。学习期间的培训费、食宿费，按上级业务部门的要求和财务部门有关规定报销，车船费报销往返一次。

第一条 为规范财务管理人员的职业行为，提高财务管理水平，保障公司财务安全，促进公司健康发展，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司所有从事财务管理工作的员工，包括财务经理、会计、出纳、审计人员等。

第三条 财务管理人员应严格遵守国家法律法规、公司规章制度和财务纪律，确保财务信息的真实、准确、完整。

第二章 职责与权限

第四条 财务经理职责：

1. 组织、领导、协调财务部工作，确保财务管理工作顺利进行；

2. 编制和执行公司财务预算、财务收支计划，监督预算执行情况；

3. 负责公司财务报表编制、分析、报告，为公司决策提供依据；

4. 监督公司财务活动，防范财务风险；

5. 指导、培训、考核财务部员工。

第五条 会计职责：

1. 负责会计凭证的审核、编制和登记；

2. 负责账务处理，确保会计信息的真实、准确、完整；

3. 参与编制财务报表，进行财务分析；

4. 负责税务申报、税务筹划；

5. 协助财务经理完成其他工作。

第六条 出纳职责：

1. 负责现金、支票、汇票等资金收付；

2. 负责保管现金、有价证券等财务资产；

3. 协助会计进行账务处理；

4. 负责财务报表编制； 5. 完成财务经理交办的其他工作。

第七条 审计人员职责：

1. 负责对公司财务活动进行审计，发现问题及时提出整改意见；

2. 参与制定公司内部控制制度，监督内部控制制度执行情况；

3. 协助财务经理完成财务风险防范工作；

4. 完成财务经理交办的其他工作。

第三章 培训与考核

第八条 公司应定期对财务管理人员进行业务培训，提高其业务水平。

第九条 公司应建立健全财务管理人员考核制度，对财务管理人员的工作绩效进行考核，考核结果作为薪酬、晋升、奖惩的依据。

第四章 奖惩与纪律

第十条 对在工作中表现突出的财务管理人员，公司给予奖励。

第十一条 对违反本制度、违反国家法律法规、给公司造成经济损失的财务管理人员，公司给予相应的处罚。

公司财务管理规章制度(精选8篇)

公司财务管理规章制度1

第一章总则

一、目的

为了规范管理本公司的财务行为，加强财务管理，内部控制和经济核算，发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，特别制定本制度。

二、制定本制度的依据

依据《企业会计准则》《会计法》等国家相关法律、法规，结合本药业科技有限公司的具体情况制定本制度。

三、制定本制度的原则

第一条建立和建全公司内部管理制度，完善经济核算，尽可能地降低消耗增加盈利。力求以尽可能少的消耗取得尽可能大的经营成果。

第二条正确计算和反映本公司的经营成果，依法缴纳税收。

第三条财务管理必须做好各项财务收支的预算控制，核算分析和考核等工作。

第二章财务工作管理规范

第一条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、正确、完整并符合会计制度的规定。

第二条各部门办理事务必须填制或取得原始凭证，并及时送交财务。

从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位公章。从个人处取得的原始凭证，必须有填制人的签字。自制原始凭证必须有经办人签字。购买实物的原始凭证，必须有实物证明及出处。

第三条财务工作必须填制或取得原始凭证，根据审核的原始凭证编制记账凭证。记账凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、编号、内容、科目、金额、所附单据张数、签名，在收款和付款记账凭证上出纳必须签字。

第四条财务工作人员对不真实、不合格的原始凭证，不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退回，要求更正、补充。

第五条财务工作人员应当会同总经理办公室，定期清查(每月一次)，保证账簿记录与实物、款项相符。财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管提出书面报告，并请求查明原因，做出处理。

第六条财务工作人员调动工作或离职，必须与接管人员办清交接手续。办理交接手续，必须列出移交清单，接交人员按移交清单逐项核对点收。 1、现金、有价证券应与会计账簿记录保持一致，银行存款账户余额应与银行对账单保持一致，各种财产物资和债权债务的明细账户余额应与总账有关账户余额保持一致，若不一致，移交人员必须限期查清，若查不清，由移交人赔偿。

1 财务管理制度（五篇）

（篇一）

为了加强会计核算与监督，严格财务审批制度，节约费用开支，防止国有资产流失，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》和有关财务制度规定，特制定本制度。

一、各项支出必须遵循量入为出、勤俭办事、先批后支的原则，严格遵守财务管理制度和财经纪律。

二、财务管理人员要严格执行《会计法》、《审计法》等有关法律法规，坚持原则，坚守制度，处理好每一笔财务账目，理好财、管好钱、做好账。

三、财务人员要做到月清月结，每月向局长汇报一次上月财务收支情况，当好领导参谋助手。

四、严格财经审批权限。凡是局里的财务支出，无论金额大小经办人均要写明支出事由，报经财务签批人签批，再由会审会签小组审核通过签批后方可报销。否则，财务人员有权拒付和不入账。

五、财务室应做到量入为出，勤俭节约，严各控制费用支出。

六、严格财经手续。费用发票一律使用正式发票，各项支出必须通过银行转账或公务卡结算。

七、因公出差、下乡按县财政部门有关规定如实填报，填写报销单要详细写明起止时间、地点、报销标准等。凡填报不实者，财务审批人可拒绝签字，会审会签小组可拒绝审核，财会人员拒绝报销。 2 八、办公用品采购。日常消耗性办公用品采购的方法和程序：

1、各单位根据业务工作需要，提出办公用品需求计划，报办公室汇总；

2、办公室将办公用品需求情况向局领导请示汇报，待批准后确定办公用品采计划；

3、由办公室和财务室按需求进度统一购买、保管，并填写《灵璧县招商局物品采购单》；

4、各单位根据实际使用情况登记领取，领取数量一般不得超过规定数额；

5、费用结算，凭有税发票和采购用品详单即办即结。

大宗办公用品和固定资产采购办法。本制度所指固定资是指使用年限在1年以上或单项价值超过1000元的国有资产。采购办法：

1、单项价值在1000元（不含）以内或批量采购预算在50000元（不含）以内的大宗办公用品，各单位因工作需要购置的，须先提出采购申请，注明用品名称、规格、型号、用途等具体要求，报请局领导同意后由相关单位负责人、财务室按财政纪律规定办理采购手续，财务室负责统一采购结算。