财务人员财务管理制度

财务人员轮岗制度 财务人员轮岗管理规定财务部门轮岗管理制度

【--财务述职报告】

公司内部为了加强对各财务工作岗位人员的培养锻炼，通常会制定轮岗的管理规定，下面给大家介绍关于财务人员轮岗管理规定的相关资料，希望对您有所帮助。

1、 目的

为提高股份公司整体财会人员的综合素质和管理水平，创造职业宽度，完善内部控制，规避潜在风险，特制定本管理规定。

2、 轮岗范围

股份公司本部实施轮岗的部门包括股份公司战略财务部、财务监控部、运营会计部、销售会计部，以及下属子公司财会部门。

3、 轮岗期限及程序

3.1 各部门负责人应根据本部门财会人员的工作表现和任职时间，于每年12月份编制次年轮岗计划，有计划地对本单位财会人员进行定期轮岗。

岗位轮换必须在不影响正常工作的开展和保证工作的连续性的前提下进行。

3.2 部门内?a href="./yangsheng/kesou/" target="_blank">咳嗽甭指冢刹棵鸥涸鹑颂岢觯–fo批准后实施;

跨部门之间的轮岗工作由部门负责人提出，分管总监审核，公司CFO审核同意后统一组织协调实施。

3.3 子公司财会人员轮岗计划由子公司财务总监提出，经子公司负责人批准后实施，同时报公司财务监控部备案。

3.4 关键岗位的财会人员(含出纳)在同一岗位上连续工作满3年的，应当根据实际情况有计划地进行内部岗位轮换，必要时也可以适当延长或缩短轮岗年限，但需要延长期限最长为1年。

3.5 员工个人可根据自身职业生涯发展规划，结合公司业务发展需要，申请岗位轮换;申请条件为在现岗位上工作3年以上且上年度考核等级在C级以上;

3.6 其他岗位人员在同一岗位连续工作4年，且未得到晋升者实行强制轮岗;

学校财务人员管理制度

一、会计人员岗位职责

第一条 认真学习财经政策、法规制度、遵守财经纪律，按照《会计法》办理会计事务。

第二条 按照会计制度的统一规定，设置会计科目和会计账簿，进行会计核算。

第三条 按照会计制度的规定，管理好各类收支账目，记账手续要完备规范，内容要真实，数字要准确，按时结账并及时与出纳对账。

第四条 每月编制会计报表，做到账表相符，签章齐全，经学校领导审核后及时报送上级。

第五条 定期向领导汇报预算执行情况及有关资金使用情况，起到参谋助手的作用。

第六条 按照会计制度规定，及时整理、妥善保管会计凭证，会计账簿、会计报表等会计档案，并按时归档。

二、财务工作管理制度

第一条 财会人员要以身作则，奉公守法，不徇私情，认真贯彻执行国家的会计方针，政策及学校制定的各项财务制度。

第二条 建立健全财务人员岗位责任制，做到事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查，既要明确分工，又要密切合作。 第三条 根据事业计划，正确编制年度和季度的财务计划(预算)，办理会计业务，按照规定的程序和期限，报送会计月报、季报和年报（预算）。

第四条 组织合理收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回，凡不符合财务开支标准和开支计划的要拒付。临时必需的开支应按审批手续办理。

第五条 当好领导参谋，进行经济活动分析，及时汇报业务收支，财产管理等情况，会同有关部门做好经济核算和管理工作。

第六条 学校对外所有开支均应取得合法的原始凭证（如发票、账单、收据等）。原始凭证由经手人，验收人和主管负责人签字，经财务会计审核制单后，出纳方能付款结算。一切白条，不能作为正式凭据。出差或因公借款，须经主管部门和校领导批准，任务完成后及时办理结账报销手续。

第七条 会计人员药剂师清理债券、债务，防止拖欠，避免呆账。

第八条 财务科应与有关科室配合，定期对房屋、设备、家具、教学仪器等资产使用情况进行监督，清查库存，防止浪费和积压。

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财务管理制度及流程

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财务报销制度及报销流程

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为采购商品支出、日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前两天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第五条 借款流程

(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。

(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务部复核→总经理审批。 3 / 12

(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续，且借款人在签收栏签字。

第三部分 商品采购报销制度及流程

公司所有商品的采购均按采购需求单内容申请采购。

第六条 采购商品报销的一般规定

（一）申请人必须取得相应的合法票据，含发票、报价单、采购订单、送货单、对方的付款资料和与供货商签订的购销合同，若为后补发票请注明发票开具类型及情况，并跟进对方及时开具发票，开具发票具体相关规定见（发票管理制度）。

第一条 目的

为加强公司财务管理，确保财务工作规范、有序、高效，维护公司利益，特制定本制度。本制度对财务人员的行为进行严格规范，严禁以下行为：

第二条 严禁行为

1. 严禁财务人员收受贿赂、索贿或利用职务之便谋取私利。

2. 严禁财务人员违反国家法律法规，进行非法经营、违规操作。

3. 严禁财务人员泄露公司商业秘密、财务信息、客户信息等敏感信息。

4. 严禁财务人员伪造、篡改、销毁财务凭证、账簿、报表等财务资料。

5. 严禁财务人员利用职务之便侵占公司财产，挪用、私分公司资金。

6. 严禁财务人员滥用职权，干预公司正常经营决策。

7. 严禁财务人员违反国家税收政策，偷税、逃税、骗税。

8. 严禁财务人员违反公司财务管理制度，擅自设立账户、私设资金。

9. 严禁财务人员不履行职责，玩忽职守，造成公司经济损失。

10. 严禁财务人员在工作时间从事与工作无关的活动，影响工作效率。

第三条 管理措施

1. 财务人员必须遵守国家法律法规，严格执行公司财务管理制度。

2. 财务人员应加强职业道德修养，树立良好的职业形象。

3. 财务部门应定期对财务人员进行业务培训，提高其业务水平。

4. 财务部门应建立健全内部控制制度，确保财务工作规范、有序。

5. 财务部门应加强对财务人员的考核，对违反本制度的行为进行严肃处理。

6. 财务部门应定期开展自查自纠，发现问题及时整改。

7. 财务部门应加强与各部门的沟通协调，共同维护公司财务秩序。

第四条 处理措施 1. 对违反本制度的行为，财务部门应进行调查核实，并根据情节轻重，给予警告、记过、降职、撤职等处分。

2. 对情节严重，构成犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

3. 对违反本制度的行为，财务部门应将处理结果通报公司领导，并在公司内部进行公示。

第五条 附则

1. 本制度由公司财务部门负责解释。

2. 本制度自发布之日起实施。

通过以上制度，旨在规范财务人员的行为，确保公司财务工作的正常运行，维护公司利益。财务人员应严格遵守本制度，共同为公司的发展贡献力量。