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信用证业务基础知识概要共36页

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第五章信用证概述共100页

第五章信用证概述共100页
如果开证行履行付款义务后，进口商在筹措资金上有困难， 他还可以使用信托收据等方式，要求开证行先交单据，然后再 付货款。进口商在付款以后，可以立即取得代表货物的单据。
对出口商来说，他只要收到资信较好银行的有效信用证， 就可以向他的往来银行申请打包放款，或其他形式的贷款。
在货物出运之后，只要将符合信用证条款规定的货运单 据交到往来银行或信用证指定的银行，即可由该行议付单据， 取得货款，这就增加了收款保障，加速了资金周转。
通常，出口商在觉得出口风险较大时，会要 求进口商向银行申请开立信用证，有银行作出书 面付款承诺，只要出口商能满足有关条件，做出 付款承诺的银行就会付款，从而降低了出口商的 收款风险。
1、银行承担第一性付款责任。 2、开证行可以自己付款，也可以委托其他银行 代付。
3、银行的付款是有条件的。银行只是在符合条 件的情况下才履行付款责任。
银行（开证行） 信用证 卖方（受益人）
开证申请书
贸易合同
买方（开证申请人）
二、信用证业务中存在的契约
1、贸易合同：开证申请人（进口商）&信
用证受益人（出口商）。
2、开证申请书：开证申请人&开证银行。 3、信用证：开证银行&信用证受益人。
总结：
A:三个契约相互独立，任何一个契约不受
其他契约或个人的影响；
责任：提供开证担保(Secured agreement
for Letter Of Credit); 支付开证与修改的有关 费用; 付款赎单; 凭单取货。
２、开证行
接受开证申请人委托开立信用证的银行或者以其自身
名义开立信用证的银行。也被称作开证人、授予人。
责任：验单付款:合理、小心地审核单据; 承担第一
第一节 信用证概述

国内信用证业务

国内信用证业务

（四）与其他结算方式的异同
与国际信用证的比较 附表
国内信用证与银行承兑汇票的异同 相同点： 1. 既是结算工具，又是短期融资工具 2.都以真实交易的商品销售合同为基础 3.银行为第一付款人 4.都采取委托收款方式收取款项 5.最长付款期限相同 6.议付和贴现都是垫付资金行为 7.议付、贴现的计算方法相同 8.都是银行以自已的信用作出的付款承诺 9.都是终局性付款
不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证
开证申请人 （买方）
1签约
10提货
购销合同
承运人
1签约
5发货
受益人 （卖方）
2 申 请 开 证
9 交 付 单 据
12 付 款 通 知
13 收 帐 通 知
6 交 单 委 托 收 款
4 通 知 信 用 证
11到期付款
申请人开户行 开证行
8确认付款 7寄单索款
受益人开户行 议付行 通知行
3开出信用证
不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证
开证申请人 （买方）
1签约 11提货 购销合同 承运人 1签约 5发货
受益人 （卖方）
2 申 请 开 证
10 交 付 单 据
13 付 款 通 知
7议 付 货 款 收 帐 通 知
6 交 单 议 付
4 通 知 信 用 证
12到期付款
申请人开户行 开证行
开证申请的审核1
开证行信贷经营部门： （一）对开证申请人进行资格调查，形成信贷调查报告 （二）对开证申请书与买卖合同进行审查： 1．申请书所列合同号、受益人 2．申请书金额 3．开证申请人和受益人全称、开户行等资料 4．货运单据 5．货物描述 6．单据条款必须注明据以付款的单据 开证申请书.doc

信用证基础知识培训共26页文档

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46、我们若已接受最坏的，就再没有什么损失。——卡耐基 47、书到用时方恨少、事非经过不知难。——陆游 48、书籍把我们引入最美好的社会，使我们认识各个时代的伟大智者。——史美尔斯 49、熟读唐诗三百首，不会作诗也会吟。——孙洙 50、谁和我一样用功，谁法而稳定的权力在使用得当时很 少遇到 抵抗。 ——塞 ·约翰 逊 2、权力会使人渐渐失去温厚善良的美 德。— —伯克
3、最大限度地行使权力总是令人反感 ；权力 不易确 定之处 始终存 在着危 险。— —塞·约翰逊 4、权力会奴化一切。——塔西佗
5、虽然权力是一头固执的熊，可是金 子可以 拉着它 的鼻子 走。— —莎士 比

信用证业务讲义

信用证业务讲义

信用证业务讲义信用证业务讲义目录：一、信用证含义二、信用证业务流程三、信用证的当事人四、信用证当事人间的法律关系五、信用证当事人与关系人六、信用证种类七、信用证特点八、信用证项目九、信用证的主要内容十、信用证特别条款十一、信用证支付的特点十二、信用证支付的一般程序十三、信用证支付的作用十四、信用证单据内容十五、信用证常见不符点十六、防范信用证诈骗的方法十七、国际贸易融资业务一、信用证含义信用证(Letter of Credit，简称L／C)支付方式是随着国际贸易的发展，在银行与金融机构参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。

信用证支付方式把由进口人履行付款责任，转为由银行付款。

因此，在一定程度上解决了进出口人之间互不信任的矛盾，同时，也为进出口双方提供了资金融通的便利。

所以，信用证付款已成为国际贸易中普遍采用的一种支付方式。

根据国际商会《跟单信用证统一惯例》的解释, 信用证是指由银行(开证行)依照客户(申请人)的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据：1．向第三者，(受益人)或其指定的人进行付款，或承兑和(或)支付受益人开立的汇票，或2．授权另一银行进行该项付款，或承兑和支付汇票，或3．授权另一银行议付。

简言之信用证是一种银行开立的有条件的承诺付款的书面文件。

有关信用证的国际贸易惯例是由国际商会制订并修订的《跟单信用证统一惯例》，即国际商会第500号出版物，简称《UCP 500》。

信用证以其是否跟随单据，分为光票信用证和跟单信用证两大类。

在国际贸易中主要使用的是跟单信用证，我们一般分析跟单信用证。

…返回?二、信用证业务流程进口商签订商务会同、发运货物出口商申请人向开证行提交申请书开证行向受益人通知信用证受益人向银行提交单据，得到付款，开证行向申请人提示单据，要求付款赎单议付行向托收行寄单索汇开证行（申请人银行）开立信用证通知行或议付行受益人银行…返回?三、信用证的当事人1. 开证申请人（Applicant）：向开证银行申请开立信用证的人，一般是进口商。

信用证基础知识

信用证基础知识

信用证的特点
从前面的定义和信用证的基本流程，我们不难看出， 信用证具有以下的特点：
➢开证银行承担第一付款责任。(开证行先于进口商付款） ➢信用证结算利用的是银行信用，而银行信用往往比商业信
用更令出口人接受。
➢信用证业务是纯单据业务。（只处理单据，不看货物）在
信用证业务中，各有关方面处理的是单据，而不是与单据 有关的货物及买卖合同。
BACK
Байду номын сангаас于货物：
• 品名、货号和规格 Commodity name, article
number and specification
• 数量 quantity • 包装 packing • 单价 price • 成交条件 price term
BACK
关于运输： • 装货港 Port of loading/shipment • 卸货港或目的港 Port of discharge or destination • 装运期限 Latest date of shipment
Opening Paying Bank Bank
议付信用证当事人及流程
Beneficiary Exporter Seller
carrier
Applicant Importer Buyer
Negotiating Advising
Bank
Bank
Opening Reimbursing Bank bank
BACK
附加条款/其他条款/特殊条款： • 对议付单据的一些特殊规定 • 银行费用条款 • 不符点扣费条款 • 溢短装条款 • 佣金与折扣条款 • 软条款(暂不生效条款)
开证行对议付行的指示
• 偿付方式(单到偿付/电报偿付) • 寄单方式 • 议付金额背书条款

信用证基础知识

信用证基础知识

承兑行
.承兑行（Accepting Bank），远期 汇票的付款行在受益人提交了与信用 证条款相符的单据时承兑了汇票，就 成为承兑行。承兑行一旦承兑了汇票， 就承担了到期必须付款的责任。
偿付行
.偿付行（Reimbursing Bank），又称清算
行（Clearing Bank）,指在信用证由开证 行指定的对付款行或议付行进行清偿垫 款的银行。偿付行的出现往往是由于开 证行的资金调度或集中在该银行的缘故。 信用证中如规定有关银行向指定银行索 偿时，开证行应及时向该偿付行提供照 付还索偿的适当指示或授权，并且不应 以索偿行向偿付行提供单证相符的证明 为先决条件。如索偿行未从偿付行获得 偿付，开证行并不能解除其自身偿付的 任何义务。偿付行代偿后，再向开证行 索偿，但其不审核单据，故其付款不是 终局性的，偿付银行的偿付具有追索权。
开证申请人
开证申请人（ Applicant ），是指向 银行申请开立信用证的当事人，在国 际贸易中，一般是进口商。开证人是 信用证业务的发起人，开证人向银行 申请开立信用证时，需填写开证申请 书、缴纳开证押金。另外，UCP500和 UCP600均规定，允许开证行以自身名 义开证。
开证行
开证行（Issuing Bank），即接受开证申请 人的委托、开出信用证的银行。开证行一 般是进口商所在地的银行。开立信用证的 依据是开证申请人填写的开证申请书。信 用证开出后，开证行要对信用证独立负责， 承担第一性付款责任。开证行不能因进口 商拒绝赎单或无力付款而拒绝承担保证承 付的责任。
信用证业务的当事人
1.开证申请人(Applicant) 2.开证行(Issuing Bank) 3.受益人(Beneficiary) 4.通知行(Advising Bank ) 5.保兑行( Confirming Bank) 6.议付行( Negotiating Bank) 7.付款行(Paying Bank) 8.承兑行( Accepting Bank) 9.偿付行(Reimbursing Bank) 10.受让人（Transferee）

彻底搞懂信用证共184页文档

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1.信用证是结算的工具（Payment Instrument） 2.信用证是融资的工具（Financing Instrument）
二、信用证的当事人
1.开证人/申请人（Applicant） 请求银行开立信用证的人 通常为贸易中的买家、进口商。 义务：负责根据合同向银行申请开立信用证；负责向开证
行做出承付，赎单提货。 权利：验、退赎单；验／退货（均以信用证为依据）；拒
付（卖方利用信用证进行欺诈行为） 2.开证行（Issuing bank） 接受开证申请人的委托，开立信用证的银行 义务：正确、及时开证；承担第一性付款责任；保管单据 权利：收取手续费和押金；拒绝受益人/议付行的不符单
（二）信用证的性质
1.信用证不可随意撤销 自2007年7月1日起，国际商会在修订的《跟单信用证统
一惯例》（UCP600）中取消了可撤销信用证（Revocable Credit）。从此，UCP600开出的信用证即为不可撤销的银 行付款承诺。
2.信用证是开证银行独立的承诺 在信用证业务中，卖方向银行提交了符合信用证要求的单
四类信用证的区别
信用证类型
即期付款 延期付款
开证行承兑或付 付款时间 款承诺
是否需要 受益人提 交汇票
即期
无
远期
有
可有可无 不要
指定银行是否对 受益人有追索权
无，可另外约定 无，可另外约定
承兑 议付
远期
有
要求
无
两者皆可 即期无，远期有 可有可无 有，可另外约定
五种常见种类—按特性划分
1.循环信用证（Revolving Credit） 2.保兑信用证（Confirmed Credit） 3.可转让信用证（Transferable Credit） 背对背信用证（Back to back Credit）

信用证业务

信用证业务

信用证业务
在国际贸易中，信用证业务扮演着重要的角色。

它是一种支付方式和贸易风险
管理工具，在跨境交易中起着至关重要的作用。

本文将介绍信用证业务的基本概念、流程和特点。

一、信用证业务的概念
信用证是银行作为中间人，在出口商和进口商之间提供的支付保障工具。

简单
来说，信用证是银行根据进口商的委托，出口商的要求，向出口商承诺，在出口商交货并提供相关单据后，将款项支付给出口商的一种保证付款的方式。

二、信用证业务的流程
1.申请阶段：进口商与出口商签订合同后，进口商向开证行申请信用
证。

开证行根据申请人的要求、合同内容等开具信用证。

2.通知阶段：开证行通知受益人（出口商）信用证的内容和条款，受
益人确认后开始履行合同。

3.履行阶段：出口商按照合同要求装运商品，并提供符合信用证规定
的单据给开证行。

4.付款阶段：开证行对提供的单据进行审核，审核无误后按照信用证
规定向出口商支付款项，同时向进口商收取相应款项。

三、信用证业务的特点
•支付保障：出口商可以通过信用证获得银行的付款保证，提高了交易的安全性。

•方便快捷：对出口商、进口商和银行来说，信用证业务简化了交易流程，提高了交易效率。

•风险分散：通过信用证业务，风险分散给了银行，进口商和出口商之间的信任问题可以得到有效解决。

结语
信用证业务作为国际贸易中一种重要的支付方式，为跨境交易提供了安全、高
效的解决方案。

了解信用证业务的概念、流程和特点，有助于企业更好地开展国际贸易，降低交易风险，促进贸易合作的顺利进行。

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信用证业务基础知识概要
36、“不可能”这个字(法语是一个字 )，只 在愚人 的字典 中找得 到。--拿 破仑。 37、不要生气要争气，不要看破要突 破，不 要嫉妒 要欣赏 ，不要 托延要 积极， 不要心 动要行 动。 38、勤奋，机会，乐观是成功的三要 素。(注 意：传 统观念 认为勤 奋和机 会是成 功的要 素，但 是经过 统计学 和成功 人士的 分析得 出，乐 观是成 功的第 三要素 。