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第一章风险管理的发展轨迹.ppt

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第一章风险与风险管理精品PPT课件

第一章风险与风险管理精品PPT课件
பைடு நூலகம்
（2）无形（非物质形态）风险因素
文化、习俗和生活态度等一类非物资形态的因素也会影 响损失发生的可能性和受损的程度。
——道德风险因素(Moral Hazard)是指人们以不诚实、或 不良企图、或欺诈行为故意促使风险事故发生，或扩大已发 生的风险事故所造成的损失的因素。
——心理（行为）风险因素(Morale Hazard)是指由于人 们主观上的粗心大意和漠不关心，易于引发风险事故发生的 机会和扩大损失程度的因素。
教学计划
➢第一部分 保险基础 ➢第二部分 保险市场 ➢第三部分 保险产品 ➢第四部分 保险经营与管理 ➢第五部分 社会保险
第一章 风险与风险管理
学习内容： ➢第一节 风险概述 ➢第二节 风险决策 ➢第三节 风险管理
思考
“天有不测风云，人有旦夕祸福。”
——元·无名氏《合同文字》第四折：“天有不测风云，人有旦夕 祸福，那厮恰才无病。怎生下在牢里便有病？张千，你再去看来。”
西班牙斗牛赛发生惨剧
愤怒公牛冲上观众席
2010年8月18日，西班牙北部城市塔法利亚举行的一场斗牛 赛发生惨剧，一头愤怒的公牛跳上看台，引发观众骚乱， 造成至少30人受伤，其中3人伤势严重。
第一节 风险概述
一、风险的含义 二、风险的组成要素 三、风险的分类 四、风险的度量
一、风险的含义
风险是一种客观存在的、损失的发生具有不确定性的状态。
我们在日常生活中会遇到哪些风险？
2011年7月23日晚上20点30 分左右，甬温线永嘉站至温 州南站间，北京南至福州 D301次列车与杭州至福州 南D3115次列车发生追尾事 故，事故原因是温州南的信 号指示灯遭雷劈，导致本来 应该是显示红灯，而错误升 级显示为绿灯。截至7月29 日，事故已造成40人死亡 （有数名外籍人士），200 多人受伤。遇难人员赔偿救 助标准由50万元提升为91.5 万元。

风险管理概述课件

风险管理概述课件
《风险管理概述》
3.风险隔离
风险隔离包括分割和复制
分割（separation）是指将现有的资产或活动分散到不 同的地点，而不是将它们全部集中在可能毁于一次损失 的同一地点。这样，万一有一处损失，不至于影响其它。
复制（duplication）是指把现有的资产再复制一份， 如果原始的资产遭受损失，就启用备用的资产。
低为0，总会有残余的风险，即会产生残余不确定性 的风险。
《风险管理概述》
风险成本之间的相互作用
期望损失成本
损失控制成本
工厂发生事故时，要对损毁资产进行修理或重置，以 及对遭受伤害的员工进行赔偿。类似的期望损失成本
可以通过严格的安全检测等损失控制的手段来避免或 减轻。
风险管理要充分考量各风险成本之间的关系，尽可能 降低风险管理的成本
《风险管理概述》
（一） 风险控制
风险控制技术是指在风险识别和衡量的基 础上，针对经济单位存在的风险因素，积极采 取控制措施，以消除、减少风险因素或减少风 险因素的危险性的风险处理方法。其主要目的 是减少损失频率和降低损失程度。
《风险管理概述》
（一） 风险控制
1. 风险避免 2. 损失控制 3. 风险隔离
《风险管理概述》
防损坏的包装、银行警卫、司机培训计划、危险品上 的警告语、安全的工作环境
《风险管理概述》
2. 损失控制
损失减少（loss reduction）是指减少损失发生频 率或损失严重程度的行为。
自动喷淋装置、安全气囊
《风险管理概述》
3.风险隔离
风险隔离（risk segregation）是指把风险单位进行 分割或复制，尽量减少经济单位对某种特殊资产、设 备或个人的依赖，以此来减少因个别设备或个别人遭 受意外事故而造成总体上的损失。

风险与风险管理过程概述PPT(44张)

风险与风险管理过程概述PPT(44张)
观察和分析，借助于 经验和判断能力进行评价的方法。适用于对象 不是特别重要或事故发生不会有特别严重后果 的情况。常用手段是安全检查表式风险评价法。
日本大正海上火灾保险株式会社 检查表中防火管理评价表（部分）
序号 检查内容
车间状况
设有指定吸烟处 吸烟场所
指通过降低损失发生概率降低损失严重程 度来达到控制目的的各种风险控制技术和方法。
比如高速公路通过安装路边护栏、指示灯、 路牌等措施来降低交通事故的风险发生频率。 建筑内安装自动喷淋系统来降低火灾的损失程 度。
风险隔离：
是损失控制方法的延伸。其主要分为分割 （分离和分散）和复制两种技术。
注意：风险隔离技术并不能减少风险单位 本身损失的严重程度，而在于减少总体损失的 程度；其次分割和复制减少的是一次独立保险 事故件的损失，但同时增加了风险单位，会影 响到损失发生的概率。
11. 《中华人民共和国保险法》只适用于商业保险。
12. 终身保险的给付必须以被保险人的死亡为绝对条件，被保 险人不死亡，就不能领取保险金。
13. “孤儿保单”另有含义，并不是专保孤儿的保险。
14. "万能保险"就是什么都能保的保险。
15. 移民去国外，在国内买的养老保险仍然有效。
16. 爱美是人的天性，美容整容手术风险很大，还是买份保险 吧。
例：估测某企业同时遭受火灾和地震造成 的财产损失的概率，现已知受火灾概率为3%， 地震为2%，则同时受损的概率为3%×2%=0.06%。
情况B：一个风险单位不同时遭受 多种风险事故所致单一损失的情况下的 损失概率估测。
例：估测某企业一年内遭受火灾概 率为3%，遭受地震的概率为2%，则该企 业一年内遭受火灾或地震造成的财产损 失的概率为3%+2%=5%。

风险与风险管理 PPT课件

风险与风险管理 PPT课件
风险与风险管理
第一章 风险与风险管理

第一节 风险概述
一、风险的含义 1、风险是指某种事件发生的不确定性

2、在保险理论与实务中，风险仅指损失的不确定性。 这种不确定性包括：发生与否的不确定性、发生时间的不确定性和导 致结果的不确定性。
二、风险的构成要素
（一）风险因素

1、风险的三要素： 风险因素、风险事故、损失 2、风险因素是： 风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因 对建筑物而言：风险因素是指建筑材料、建筑结构等 对人而言：风险因素是指健康状况和年龄等。 3、风险因素可以分为：有形风险因素、无形风险因素

（二）按风险标的分类，分为 财产风险：财产损失包括直接损失和间接损失 人身风险：人身风险损失包括收入能力损失和额外费用损失 责任风险：保险人所承包的责任风险仅限于民事损害赔偿责任
对由于产品设计上或制造上的缺陷所致消费者的财产或人身伤害， 产品的设计者、制造者、销售者依法要承担经济赔偿责任；合同一方违 约使另一方遭受损失，违约一方依合同承担经济赔偿责任。 信用风险：指在经济交往过程中，权利人与义务人之间，由于一方违约 或违法致使对方遭受经济损失的风险（进出口贸易）

（三）按风险的性质分类，分为：
1、纯粹风险：只有损失机会而无获利可能的风险 （房屋 面临的火灾风险，汽车碰撞等） 2、投机风险：有损失也有获利的可能（如买卖股票）

（四）按风险产生的社会环境分类，分为
(1) 静态风险：自然力的不断变化或人们的过失行为所致失或损害（火灾，爆
炸，意外伤害等）
(2) 动态风险： 经济、政治、技术以及组织等方面发生变动所致使损失或损 害 （人口增长、资本增加、生产技术的改进，消费者爱好的变化等）

风险管理课件-第一章

风险管理课件-第一章

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3.依据风险的性质分类
• 纯粹风险是指只有损失机会而无获利可能的风险。 • 投机风险是相对于纯粹风险而言的，它是指既有损失机会 又有获利可能的风险。
பைடு நூலகம்
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4.依风险产生的环境分类
• 静态风险是指在社会经济正常的情况下，自然力的不规则 变化或人们的过失行为所致损失或损害的风险。 • 动态风险是指由于社会经济、政治、技术以及组织等方面 发生变动所致损失或损害的风险。
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• 管理者得到通知后扩散已经发生了，当时的清理人员 甚至没有意识到危险的巨大，进行了草率的抢救，大 多数人都是直接暴露在核辐射中。 • 几天后的基辅，大家对此一无所知，“5.1”节的时候， 父母们还都把孩子带到阳光明媚的户外，直到环境部 门检查空气质量时，才发现恐怖的异常。 • 3个月后，31名工人死亡。在倾颓的4号核反应堆上建 起了混凝土遮蔽所，而此后2年里另3座核反应堆依然 工作。
• 发生火灾时，司机将根据列车在区间的位置、火势、 烟雾的扩散方向，选择疏散方向并迅速打开列车疏散 门，广播通知乘客进行疏散。乘客听到列车广播后， 应立即往疏散方向靠拢，通过疏散门，进入隧道，下 车后步行前往车站。 • 车站的站务人员接到疏散命令后，将迅速打开屏蔽门， 放置下站台楼梯，执行隧道疏散预案。车站引导人员 携带防护用品，前往区间引导乘客。 • 控制中心收到火灾信息后，及时通知并协同地铁公安 分局、市公安、消防、医务人员首先赶赴现场参加救 援，同时执行列车火灾隧道疏散预案。 • 控制中心收到火灾信息后，还将开启通风系统紧急模 式，将风向往人流疏散的反方向吹送，将可能出现的 浓烟吹到远离乘客方向一端，并通过通风井排出。
(4)现场调查法 • 现场调查法是由风险管理部门通过现场 考察企业的设备、财产以及生产流程， 发现许多潜在风险并能及时地对风险进 行处理的方法。

第1章 风险管理导论PPT课件

第1章 风险管理导论PPT课件
1.3.2 风险管理的必要性
进行风险管理的理由：人类安全的需要和风险的代价。 风险管理的必要性还来自于风险的经济成本即风险的代价。 风险的代价包括风险事故的代价，风险因素的代价和处理风险的 费用。
1.3.3 风险管理的作用
对企业的贡献 对家庭的贡献 对社会的贡献
第1章 风险管理导论
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1.4 风险管理的基本内容
责任风险（Liability Risk）是指由于社会个体（经济单位）的侵权行为造成他 人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任，以及无法履行合同致使 对方受损而应负的合同责任，所形成的风险。
第1章 风险管理导论
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1.2.4 自然风险、社会风险、经济风险与政治风险
自然风险（Physical Risk）是指由于自然现象、物理现象和其他 实质风险因素所形成的风险。 社会风险（Social Risk）是指由于个人行为的反常或不可预料的 团体行动而形成的风险。 经济风险（Economic Risk）是指生产经营过程中，由于相关因 素的变动或估计错误导致产量减少或价格涨跌的风险。 政治风险（Political Risk）是指起源于种族、宗教、国家之间的 冲突、叛乱、战争所引起的风险。
风险事故（Peril）是指引起损失的直接或外在的原因，它 是使风险造成损失的可能性转化为现实性的媒介，也就是说 风险是通过风险事故的发生来导致损失的。
损失（Loss）是指非故意、非计划、非预期的经济价值减少 的事实。
损失分为（直接损失、间接损失）或（实质损失、费用损失、 收入损失、责任损失）。
第1章 风险管理导论
1.2.5 其他分类
个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险 个体风险、总体风险 基本风险、特定风险 可管理风险、不可管理风险

第一章 风险管理的发展轨迹-1

第一章 风险管理的发展轨迹-1
北林大经管学院
荀子提出“节用裕民，而善藏其余”，“岁虽凶败 水旱，使百姓无冻馁之患”。（要把剩余产品，主 要是粮食积蓄起来，遇灾荒年代使得百姓不受饥寒； 在平时，社会的鳏寡孤独和残疾人等，都能得到国 家的保护和社会的扶助。我国历代的赈济制度本质 上是建立后备、应付饥荒的一种风险对策。） 约公元前1700年开始，我国在长江从事货物水运的 商人们为了避免在贩运货物的过程中因意外事故的 出现使货物全部遭受损失，采取了将一批货物分装 于几条船上的做法。这实质上是一种风险分散、损 失分摊的风险处理方法。 在我国封建社会，曾经有过一种对付风险的特殊方 法——把风险转移给镖局（民间组织）。
北林大经管学院
人类对风险的关注处于不断的变化之中。从船 舶风险到火灾风险，再到人身风险，后来又扩展 到更加复杂的金融风险。一般来说，风险管理是 指经济主体通过对风险的识别、衡量、评价和处 理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理 活动。风险管理作为一门研究风险发生规律和风 险控制技术的新兴管理学科，其理论体系和应用 规范还在不断发展之中。 风险一直伴随着人类社的发展，而风险管理是 社会生产和科学技术发展到一定阶段的产物。高 度的物质文明是风险管理产生的物质基础，运筹 学、概率统计、系统论、控制论、计算机技术等 为风险管理提供了理论基础和先进的技术手段。
北林大经管学院
目录



第一章 风险管理的发展轨迹 第二章 风险管理的基本原理 第三章 风险识别 第四章 风险衡量 第五章 控制风险管理技术 第六章 财务型风险管理技术 第七章 风险管理决策 风险管理与分析案例
北林大经管学院
第一章 风险管理的发展轨迹


1.1 风险管理的思想渊源 1.2 风险管理的产生 1.3 风险管理的发展

《风险管理概述》PPT演示课件

《风险管理概述》PPT演示课件

东北财经大学金融学院
7
• （2）风险识别的方法 •A. 风险清单识别法 •B. 财务报表法 •C. 流程图法 •D. 现场检查法
东北财经大学金融学院
8
A.风险清单识别法
• 是人们通过设计和编制一种收集有关风险 信息的表格、框架，借以识别风险的方法。
东北财经大学金融学院
9
图2 风险清单识别法
对财产进行识别与估价
✓ 自有的厂房、设备、土地
✓租借的财产
✓存货（平均费用）
✓在途产品
✓在建财产
✓自有或租借的车辆
财产面临的特殊风险
✓辐射
✓爆炸
✓洪水
✓地壳运动
✓偷窃
东北财经大学金融学院
ห้องสมุดไป่ตู้
10
B. 财务报表法
它是指通过分析资产负债表、损益表和现金流量表以及 一些支持文件，识别企业的财产风险、责任风险和人力 资本风险。
（7）90代后半段，随着金融衍生工具等造成的巨大 损失为契机，ERM（Enterprise Risk Management） 被提出。
（8）2002年，安然公司破产背景下，SOX （Sarbanes-Oxley Act）法案实施，加强美国企业内 部控制。 Coso提出
[ERM: Integrated Framework]
东北财经大学金融学院
16
5. 风险管理的效果评价
风险管理的效果评价是风险管理的最后一步。它是指 对风险处理手段的适用性和效益性进行分析、检查、 修正和评估。
东北财经大学金融学院
17
为什么要进行风险管理的效果评价
（1）企业所面对的内部环境和外部环境是不断变化 的。风险管理者要应对这些变化而不断重复风险管理 的各个程序。

《风险管理导论》PPT课件

《风险管理导论》PPT课件
❖风险＝不确定性？
整理ppt
12
《风险、不确定性与利润》(1921)
Frank Hyneman Knight (18851972)
❖Knight 不承认“风险=不确 定性”，提出“风险”是有 概率分布的随机性，而“不 确定性”是不可能有概率分 布的随机性。
❖Knight 的观点并未被普遍接 受。但是这一观点成为研究 方法上的区别。
（2）投机风险（speculative risk）
❖是指那些是既有损失可能也有获利机会的风险。 ❖结果有3种：损失、无损失、获利。
整理ppt
25
（3）纯粹风险和投机风险的区别
❖前者总是不幸的，事故发生可能带来损失， 故为人们所畏惧和厌恶；如洪水、地震等。
❖后者由于有可能获利，具有诱惑力，故有 些人为了获利，甘愿冒这种风险。 如，股 票投资、赌博等。
风险管理
Risk Management
主 讲 人：
单
位：广东金融学院保险系
整理ppt
1
课程要求：
端正学习态度 培养学习兴趣 实践环节 成绩的评定：平时20%
期末80%
整理ppt
2
课程安排：
第一章 风险管理基础CH1 第1周
第二篇 风险的识别与分析CH2-4
• CH2 风险分析
第2-3周
整理ppt
9
❖“风险”一词本身是中性的，即风险本身并无好 坏之分。风险是人类活动的内在特征，它来源于 对未来结果的不可知性。
❖风险：对未来结果不确定性的暴露。
❖在风险的定义中包含了两个极其重要的因素：
➢ 不确定性。不确定性可以被认为是一个或几个事 件（结果）发生的概率分布。因此，每一个事件 的发生都应该对应着一定的概率。

第一章风险与风险管理PPT课件

第一章风险与风险管理PPT课件

与
风险的特征 (5大特征)
风
险
风险管理的含义
管
风险管理的程序 (5个环节)
理
风险管理 风险管理的目标 (2大目标)
风险管理的方法 (2大种类)
1-18
《风险与风险管理》章节练习题
1.风险的不确定性不包括以下哪项（ ）。 A.风险是否发生不确定 B.何时发生不确定 C.产生的结果不确定 D.发生的原因不确定 2.风险是由风险因素、风险事故和（ ）三个要素构成。 A.损失 B.风险结果 C.损毁 D.风险责任 3.道德风险因素，即由于人们不诚实、不正直或是（ ），故意促使风险事 故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素。 A.不关心 B.心存侥幸 C. 不轨企图 D.不注意 4.在风险管理中，以下哪项不是损失的表现形式（ ）。
4、遵守和履行社会赋予家庭和企业的社
会责任和行为规范
损 1、减轻损失的危害程度 失
后 2、及时提供经济补偿，使企业和家庭恢复正
目
常的生产和生活秩序，实现良性循环
标
1-15
把握 四、风险管理的方法 ：控制型和财务型
（一）控制型风险管理技术
控制型 风险管理技术包括
举例这三种方法
1、预防
2、避免：计从根本上消除特 定的风险单位和中途放弃某些 既存的风险单位（一种最彻底、 最简单的方法，但却也是消极 的方法）
• 分析动车相撞事故中的风险因 素都有哪些？？？
1-5
2、风险事故：造成人身 伤害或财产损失的偶 发事件，
• 是造成损失的直接 的或外在的原因，是 损失的媒介物
3、损失：非故意、非预 期、非计划的经济价 值的减少
• 保险实务中损失分为 直接损失（实质性损 失） 间接损失？？？

风险管理的发展与实践ppt课件

风险管理的发展与实践ppt课件

日本八百伴公司 (Yohan)
20世纪90年代，八百伴是日本最大的百货公司之一 1997年9月，八百伴宣布破产，向法院申请“公司更
生法”保护，当时八百伴的负债额达1,61司创业于1930年，总部设在日本静冈 县沼津市，属于八百伴集团，是一家在东京证券 交易所上市的骨干食品超市。
现代风险管理
• 20世纪70年代以后
• 逐渐掀起了全球性的风险管理运动，并逐渐 发展成为全球范围内广受认可的一门新兴管 理学科
• 20世纪灾难与神秘事件
风险管理成为新兴管理学科
（20世纪70年代以后）
• 美国三里岛核电站的爆炸事故 • 1979年3月，美国宾夕法尼亚州三里岛核电站反
应堆元件受损，放射性裂变物质泄漏，使周围50
• 20世纪30年代
• 风险管理的思想理论开始萌芽
风险管理思想理论的萌芽
（20世纪30年代）
• 受1929－1933年世界性经济危机的影响，美国约有 40％左右的银行和企业破产，经济倒退了约20年。 美国企业为应对经营上的危机，许多大中型企业都 在内部设立了保险管理部门，负责安排企业的各种 保险项目。当时的风险管理主要依赖保险手段。 • 1938年以后，美国企业对风险管理开始采用科学的 方法，并逐步积累了丰富的经验。
早期风险管理
• 古埃及盛行互助基金组织，参加组织的成员不幸身 亡时，由生存的成员缴纳的会费支付丧葬费或救济 其遗属。
• 约公元前1700年开始，我国在长江从事货物水运的 商人们为了避免在贩运货物过程中因意外事故的出 现使货物全部遭受损失，采取了将一批货物分装于 几条船上的做法。这样，若一条船发生意外，则货 主只受到一部分损失。这实质上就是风险分散、损 失分摊、互助共济的一种风险处理方法。

风险管理学第一章完整ppt课件

风险管理学第一章完整ppt课件

•（三）经济属性
•风险的存在，不仅会造成人员的伤亡，而且会造成生产力的破坏、社会财富的灭失和经济价值的减少，说明其经济属性。
•（四）举例说明
•保险公司承保卫星发射为例，
• 穿越大气层，受到大气层的阻碍作用导致的损毁风险。自然属性；
• 发射成功或失败，卫星发射机构和保险公司的受益和受损利益的对比，
•
会产生什么样的风险 。 社会属性；
现金净支出
2020/5/11现金净支出
2020/5/11
.
40
（二）按风险产生的性质分类
纯粹风险 （Pure Risk)
投机风险 （Speculative Risk)
损 失 无损失
无损失 损失 盈利
2020/5/11
.
41
纯粹风险和投机风险
l纯粹风险 l纯粹风险是指只有损失的可能性而无获利的可能性的风险。纯粹风险所导致的结果只有两种：有损失或无损失。如火灾、水灾、车祸、 坠机、死亡、疾病和战争等都属于纯粹风险。
2020/5/11
.
45
• 社会经济危机： 物品严重短缺、社会经济动荡、金融危机
•注意
• 人祸是在人组成的社会经济系统中，
由人有意（道德品质）和无意行为（疏 忽大意与不负责任）导致的灾难性风险， 而且，人祸与自然灾害常常是混合发 生的。
2020/5/11
.
46
（五）按风险危及的范围（风险标的）分类
人 身 风 险
Personal Risk
2020/5/11
财 产 风 险
Poperty Risk
责 任 风 险
Liability Risk
.
信 用 风 险
Credit Risk
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年。 5. 于九如主编：投资项目风险分析，机械工业出版社，1999年。 6. 何文炯 著：风险管理，东北财经大学出版社，1999年。 7. 施兵超 杨文泽著：金融风险管理，上海财经大学出版社，
1999年。 8. 陈立文著：项目投资风险分析理论与方法，机械工业出版社，
2004年。 9. （美）高盛公司，瑞银华宝编著；寇日明、陈雨露、孙永红等
1.1 风险管理的思想渊源 1.2 风险管理的产生 1.3 风险管理的发展
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1.1 风险管理的思想渊源
1.1.1 人类早期的风险管理意识 1.1.2 国古代的风险管理思想 1.1.3 西方古代的风险管理思想
北林大经管学院
1.1.1 人类早期的风险管理意识
➢ 人类早期风险管理意识的形成分为三个阶段， 即人与兽斗争阶段、人与神斗争阶段以及互助共 济阶段。
北林大经管学院
参考书目
1. 王晓群 主编：风险管理，上海财经大学出版社，2003年。 2. 约翰·拉夫特里（美）著，李清立 译：项目管理风险分析，机
械工业出版社，2003年。 3. 卢有杰 卢家仪 编著：项目风险管理，清华大学出版社，2001
年。 4. 陈湛匀 马照富主编：项目风险管理，立信会计出版社，1994
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➢对付财产风险，早在公元前3000年，古埃及横越 沙漠的商队就开始对于丢失的骆驼采用互助共济 方式进行补偿；而在幼发拉底河沿岸则早已出现 了冒险借贷，并在巴比伦《汉默拉比法典》（公 元前1792~1750年间）中有所规定，《汉默拉比法 典》中还有关于对付火灾风险的规定。公元前916 年的罗地安海商法所确定的共同海损制度是对公 元前2000年以来一直流行的这种海上风险处理方 法的肯定。按照该原则，在货物和船舶发生共同 风险时，由船长作出抛弃货物火器具的决定，因 抛弃而引起的损失由全体船、货关系人共同进行 分摊。
译，风险管理实务，中国金融出版社，2001年。
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目录
第一章 风险管理的发展轨迹 第二章 风险管理的基本原理 第三章 风险识别 第四章 风险衡量 第五章 控制风险管理技术 第六章 财务型风险管理技术 第七章 风险管理决策 风险管理与分析案例
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第一章 风险管理的发展轨迹
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1.1.3 西方古代的风险管理思想
➢约在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金组 织，参加这一组织的成员订立契约，当某个成员 不幸死亡时，有生存的成员所缴纳的会费支付丧 葬费获救济其遗属。此种类似的组织在古罗马和 希腊都曾盛行过。 ➢在中世纪的欧洲，则盛行各种行会——基尔特 (Guild)，也有互助共济的功能。这些都是应付人 身风险的方法。
风险管理与分析
张彩虹
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前言
➢风险是客观存在的，除了自然风险之外， 随着科学技术的进步、生产社会化程度的提 高，许多新的风险随之产生，对人类社会产 生巨大影响。风险管理对企业及其他经，再 到人参风险济单位乃至家庭和个人都有积极 的作用，使得各经济单位更有效地利用资源， 降低风险处理的社会成本，使全社会的效益 增加。可以说，风险管理对社会可以产生巨 大的贡献。
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➢人类对风险的关注处于不断的变化之中。从船 舶风险到火灾风险，再到人身风险，后来又扩展 到更加复杂的金融风险。一般来说，风险管理是 指经济主体通过对风险的识别、衡量、评价和处 理，以最小的成本获得最大安全保障的一种管理 活动。风险管理作为一门研究风险发生规律和风 险控制技术的新兴管理学科，其理论体系和应用 规范还在不断发展之中。 ➢风险一直伴随着人类社的发展，而风险管理是 社会生产和科学技术发展到一定阶段的产物。高 度的物质文明是风险管理产生的物质基础，运筹 学、概率统计、系统论、控制论、计算机技术等 为风险管理提供了理论基础和先进的技术手段。
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➢在公元前8世纪到公元前7世纪之间产生的船货抵 押贷款则是现代海上保险的前身。当时进行海上 货物运输的木船低于海上灾害的能力十分有限， 为此，船东和货主经常遭受损失。为了解决因灾 害事故造成的经营中断，船东和货活动。 ➢随着生产力的进一步发展，西欧率先出现了以 互助共济、损失补偿为本质特征的`类似保险的行 为。
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➢荀子提出“节用裕民，而善藏其余”，“岁虽凶败 水旱，使百姓无冻馁之患”。（要把剩余产品，主 要是粮食积蓄起来，遇灾荒年代使得百姓不受饥寒； 在平时，社会的鳏寡孤独和残疾人等，都能得到国 家的保护和社会的扶助。我国历代的赈济制度本质 上是建立后备、应付饥荒的一种风险对策。） ➢约公元前1700年开始，我国在长江从事货物水运的 商人们为了避免在贩运货物的过程中因意外事故的 出现使货物全部遭受损失，采取了将一批货物分装 于几条船上的做法。这实质上是一种风险分散、损 失分摊的风险处理方法。 ➢在我国封建社会，曾经有过一种对付风险的特殊方 法——把风险转移给镖局（民间组织）。
➢在人与兽斗争阶段，当时社会处于原始的未开 化时期，生产力极其落后，人们面临的主要风险 是毒蛇猛兽的威胁，为了生存，人们不得不联合 起来共同抗击猛兽的袭击，并研制一些工具。
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➢这便是最古老，人类风险管理意识的萌芽。随着 社会生产力的提高，自然灾害和疾病成为威胁人类 安全的主要风险，这时就进入了人与神斗争的阶段。 当人们无法解释自然界的某些现象时，只有祈求神 的保佑，反映了人们强烈的安全需求，促使人们的 风险管理意识逐步增强。在互助共济阶段，人们产 生了原始的保险意识，即互助共济思想。与风险抗 争的长期实践，使人们明白了“居安思危”、“防 患未然”的道理。 ➢ 特别是生产力发展，有剩余产品出现后，建立 后备应付饥荒被作为政府和百姓处理重大自然灾害 风险的一种新的重要手段。
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1.1.2 国古代的风险管理思想
➢《夏箴》有云：“天有四殃，水旱饥荒，其至 无时，非务积聚，何以备之。”（自然灾害何时 发生难以预料，需要随时储粮备荒。） ➢《周礼·仓人》则说：“谷有余则藏之，以待 凶年尔颁之。”《礼记·礼运》载孔子言：“大 道之行也，天下为公。选贤与能，讲信修睦。故 人不独亲其亲，不独子其子，使老有所终，壮有 所用，幼有所长，矜寡孤独废疾者皆有所养。” 墨子主张“必使饥者得食，寒者得衣，劳者得息” 和“有力以劳人”。