商业银行全面风险管理概述

第七章银行的风险管理第一节全面风险管理的框架考点1全面风险管理（一）定义全面风险管理是一个动态过程；这个过程受董事会、管理层和其他人员的影响；这个过程从企业战略制定一直贯穿到企业的各项活动中，用于识别那些可能影响企业的潜在事件，以将风险控制在企业的风险偏好之内，合理地确保企业取得既定的目标。

（二）要素及特点全面风险管理包含八个相互关联的要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。

全面风险管理是商业银行的一项基础性、系统性、全局性工作。

所谓“全面”，主要体现在：全面性、全程性、全员性。

商业银行的全面风险管理模式体现以下先进的风险管理理念和方法：1.全球的风险管理体系2.全面的风险管理范围3.全程的风险管理过程4.全新的风险管理办法5.全员的风险管理文化。

考点2商业银行风险的主要类型按照风险事故的来源，分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险、技术风险。

按照风险发生的范围，分为系统性风险和非系统性风险。

按照诱发风险的原因，分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险。

（一）信用风险信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源。

信用风险既存在传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。

信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。

（二）市场风险市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。

市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险。

利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

市场风险管理是识别、计量、监测和控制市场风险的全过程，其目标是通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现经风险调整的收益率的最大化。

商业银行风险管理内容
商业银行的风险管理内容包括以下几个方面：
1.信用风险：指因借款方或债务人无法按时偿还贷款本金和利息而导致的损失。

商业银行通过严格审查借款人的信用状况和还款能力，制定合理的贷款政策，以降低信用风险。

2.市场风险：指由于市场价格波动导致的投资组合价值下降的风险。

商业银行会进行严格的市场风险管理，包括适当的交易限额和风险敞口限制，以及定期进行市场风险测算和监控，并采取相应的对冲措施。

3.操作风险：指由于内部失误、人为疏忽、系统故障等原因导致的损失风险。

商业银行需要建立完善的内部控制制度和风险管理框架，包括合理的岗位设置、业务流程规范和内部控制审计等措施，以防范和减少操作风险。

4.流动性风险：指银行资产和负债的流动性不匹配导致的风险。

商业银行需要定期进行流动性压力测试和流动性管理，以确保能够及时满足存款者的提款需求而不至于发生资金紧张。

5.利率风险：指市场利率波动导致资产和负债利率不匹配而导致的风险。

商业银行需要进行利率敏感性分析和控制，并制定相应的利率风险管理策略，以降低利率风险对银行的影响。

总之，商业银行的风险管理内容涵盖了信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险和利率风险等多个方面，通过建立相应的风险管理制度和措施，可以有效降低银行面临的各类风险。

商业银行全面风险管理的架构商业银行全面风险管理的架构分为以下几个层次：一、风险管理战略层：该层次主要负责制定银行的风险管理战略、政策和目标，以确保银行在风险可控的前提下实现可持续发展。

风险管理战略应与银行的战略目标、业务发展和监管要求相匹配。

二、风险管理组织架构层：该层次主要包括风险管理委员会、风险管理部门和风险管理团队。

风险管理委员会负责审议和决策银行的风险管理事项，风险管理部门负责组织实施风险管理工作，风险管理团队则负责具体的风险识别、评估、控制和监测。

三、风险识别与评估层：该层次通过对银行的各类业务和资产进行风险识别和评估，以确定银行所面临的风险类型、风险程度和风险来源。

风险识别主要包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险等，风险评估则通过风险指标、风险评级和风险地图等工具进行。

四、风险控制与缓释层：该层次负责制定和实施风险控制措施，以降低银行的风险暴露。

风险控制措施包括授信审批、贷款风险分类、拨备计提、交易对手限额管理等，风险缓释则通过担保、抵押、质押等手段实现。

五、风险监测与报告层：该层次负责对银行的风险暴露和风险管理措施的有效性进行持续监测，以确保风险在可控范围内。

风险监测主要包括风险指标监控、风险事件报告和风险管理报告等，风险报告则分为内部报告和外部报告，向监管机构、董事会和股东大会等披露银行的风险状况。

六、风险管理培训与文化建设层：该层次主要负责培养银行员工的风险管理意识和能力，营造良好的风险管理文化。

通过培训、考核和激励等手段，提升员工对风险管理的认知和执行力。

七、风险管理的监督与评价层：该层次负责对银行的风险管理架构、流程和制度进行监督与评价，以确保风险管理工作的有效性和合规性。

评价方法包括内部审计、监管检查和第三方评估等。

通过以上七个层次的全面风险管理架构，商业银行可以实现对各类风险的识别、评估、控制、监测和应对，确保银行在风险可控的前提下实现可持续发展。

在当前经济金融环境下，商业银行应不断完善风险管理体系，提升风险管理能力，以应对日益复杂的风险挑战。

商业银行全面风险管理理论基础1.1商业银行风险管理体系1。

1.1商业银行面临的主要风险风险是常用而宽泛的词汇，频繁出现在政治、经济、社会等领域。

基于国内外金融业理论界和实务工作者的普遍理解和认识，风险的定义主要有以下三种:（1)风险是未来结果的不确定性;（2)风险是损失的可能性;（3）风险是未来结果对期望的偏离。

这三个定义差异不大，均反映出风险是事物未来发展变化的本质属性。

我们通常所指的商业银行风险是商业银行在经营活动中,由于事前无法预料，致使其实际获得的收益与预期发生背离，从而导致商业银行蒙受经济损失或不获利，丧失获取额外收益机会的可能性【’。

’。

根据不同的划分标准，商业银行风险有以下多种划分标准:a。

从商业银行经营的角度进行划分根据商业银行主要以吸收公众存款、发放贷款和办理结算业务的特点，经营风险主要划分为：（1）贷款风险。

贷款风险是指银行放款无法收回成为坏帐导致银行损失。

这种风险来源于两个方面：一是预测判断.贷款发生前,银行对客户的资信情况调查不清，没有对外部经济环境的消费需求等进行成功的分析判断。

对贷款项目的风险性指标和效益性指标缺乏科学、准确的分析、判断。

二是跟踪监测。

贷款发生后银行没有对贷款密切关注,信贷资金被,经济环境和市场状况发生变化影响了客户的投资,损失发生后银行由于没采取及时的挽救化解措施造成更大的损失。

（2）流动性需求风险。

流动性需求的风险包含两个方面:一方面是保客户支付的,当顾客需要银行支付资金时，由于银行的资金来源欠缺造成银行可能担负一些损失以出售或被迫收回部分有信用价值的资产以保支付。

另一方面是满足客户贷款的需求,当一家银行正为流动性风险所困时，而一些存款大户恰恰贷款，如无法满足，可能造成更大的存款流失.这种风险与银行的业务开拓和经营策略密切相关。

（3)利率风险。

银行经营者由于主观或客观的原因对利率变动预侧不到或违规计息所造成的风险。

这种风险的主要表现有：如利率下调，定期存款成本上升,可能弓}起活期存款流失，使预侧的利润计划难以完成;有的金融机构不顾成本高息揽存；还有的违规计息等。

如何构建商业银行全面风险管理体系商业银行作为金融机构，在其运营过程中面临各种各样的风险，如信用风险、市场风险、流动性风险等。

构建全面的风险管理体系对商业银行的稳定运营和可持续发展至关重要。

本文将探讨如何构建商业银行全面风险管理体系。

首先，构建商业银行全面风险管理体系的第一步是明确风险管理的目标和原则。

风险管理的目标是保障商业银行的资金安全和稳定运营，防范和控制各类风险，同时最大限度地提升风险管理效益。

风险管理的原则包括风险最小化、风险分散化、风险规避等，以达到降低风险带来的损失和影响。

第二，建立完善的风险管理机构和制度。

商业银行应设立专门负责风险管理的部门，拥有专业的人员和技术设施。

同时，建立和完善各类风险管理制度，包括风险分类、风险评估、风险监测、风险报告等，确保风险管理工作能够有序进行。

第三，构建风险管理的框架和流程。

商业银行应制定详细的风险管理框架，明确各类风险的分工和责任，确保风险管理工作能够全面覆盖和有效运作。

同时，建立完善的风险管理流程，包括风险识别、风险测度、风险评估、风险应对等环节，确保风险管理工作能够科学、高效地进行。

第四，加强风险监管和内控。

商业银行应加强对各类风险的监管，包括制定监管规则、监测和评估风险的方式和方法等，确保风险管理工作能够及时发现和处置各类风险。

同时，建立健全的内部控制制度，包括风险防范、风险控制、风险预警等，确保风险管理工作能够有效运作。

第五，加强风险管理的信息化建设。

商业银行应加强风险管理的信息化建设，包括风险管理系统的建设、数据采集和分析的技术手段等，以提高风险管理的效率和准确性。

同时，加强数据共享和风险信息的交流，提高风险管理的整体水平。

第六，加强人员培训和风险管理文化建设。

商业银行应加强对风险管理人员的培训和学习，提高他们的专业素质和能力。

同时，加强风险管理的宣传和教育，培养全员参与风险管理的意识和能力，形成良好的风险管理文化。

最后，商业银行应加强与外部机构和组织的合作和交流，学习借鉴国内外的风险管理经验和做法，不断完善和提升自身的风险管理水平。

中国工商银行全面风险管理4 工行全面风险管理体系分析4.1 工行简介工行成立于1984 年。

作为中国资产规模最大的商业银行，2008 年末总市值1739.18 亿美元，居全球上市银行之首。

2009 年，全年实现税后利润1111.51 亿元，较上年增长35.6%，成为全球最盈利的银行。

这已经是该自2003 年以来连续第六年实现高增长，六年中税后利润年复合增长率达37.5%，是全球成长性最好的国际性大银行之一。

工行始终将公司治理作为增强核心竞争力的基础工程，围绕公司价值可持续增长和卓越股东回报的经营目标，积极借鉴公司治理国际领先实践和原则，构建完善由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的现代公司治理架构，修订完善《中国工商银行股份有限公司章程》等公司治理规章制度，不断提高董事会的独立性和运作效率，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间权责分明、各司其职、相互协调、有效制衡的组织架构和运作机制（具体如图4-1 所示）。

办法都在这一阶段形成，各级资产风险管理专业部门也在这一阶段建立。

但是风险管理过程中，主要是侧重信贷风险的管理。

不良资产的下降主要依靠国家政策支持，非信贷风险资产处置尚未全面启动，操作风险、利率风险管理还未纳入议事日程。

（具体的时间进程见表4-2）作风险报告，了解财务重组后资产质量状况和公司客户信用风险、利率和汇率风险情况，形成了“与该行战略相一致的整体、全程、量化的全面风险管理”理念，以及“依法合规、审慎稳健、诚信尽责、创造价值”的风险管理文化。

同时，该行总行各部门加快了资本管理、内部资金转移价格、贷款十二级分类、表外业务五级分类、贷款大户风险监测、重点行业信贷风险控制、小企业贷款政策、不良贷款管理、利率风险管理、流动性风险管理等多方面制度建设的步伐。

4.2.5 工行商业银行全面风险管理发展小结该行成立以来的风险管理发展实践是一个单一品种到综合业务、由低层次到高层次发展的过程。

商业银行市场风险管理概述商业银行市场风险管理概述一、引言市场风险是商业银行面临的主要风险之一。

市场风险指银行在金融市场上进行业务活动时所面临的潜在损失风险，主要包括利率风险、外汇风险、商品价格风险和股票价格风险等。

为了有效管理市场风险，商业银行需要建立完善的市场风险管理框架和制度。

二、市场风险管理框架1、风险管理组织架构商业银行应建立专门的市场风险管理部门，负责市场风险的监测、分析和管理工作。

该部门应直接向高级管理层报告，以确保市场风险管理的高效性和独立性。

2、市场风险管理政策和流程商业银行应制定市场风险管理政策和流程，明确市场风险的管理目标、原则和要求。

流程包括市场风险的测量、监测、限制、控制和报告等环节，以及市场风险管理决策的流程和程序。

3、市场风险测量模型商业银行应选择适合自身业务特点的市场风险测量模型，常用的模型包括价值风险模型和历史模拟模型等。

在选择和使用模型的过程中，需要充分考虑模型的准确性、适用性和稳定性等因素。

4、市场风险限额和监管指标商业银行应根据自身风险承受能力和监管要求，设定市场风险限额和监管指标。

限额和指标要能够合理反映银行的市场风险水平，并能够及时发现和预警风险暴露的情况。

三、市场风险管理工具1、金融衍生产品商业银行可以利用金融衍生产品来管理市场风险，如利率互换、外汇远期合约等。

这些衍生产品可以帮助银行对冲市场风险，降低潜在的损失风险。

2、投资组合多元化商业银行应通过构建多元化的投资组合来分散市场风险。

不同类型的资产具有不同的市场风险特征，通过合理配置资产，可以有效降低整体风险水平。

3、市场情景分析商业银行可以通过市场情景分析来评估不同市场情景下的风险敞口。

这种方法能够帮助银行预测潜在的市场风险，为决策提供参考依据。

四、市场风险监测和报告1、市场风险监测商业银行应建立有效的市场风险监测体系，定期对市场风险进行监测和分析。

监测内容包括市场价格、波动率、相关性等指标的变化情况，以及银行投资组合的风险敞口情况。

试述商业银行全面风险管理的流程
1. 风险识别和评估：商业银行首先进行风险识别，即对可能影响银行业务的各类风险进行全面的识别。

这包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等。

然后对各种风险进行评估，确定风险的潜在损失和可能性。

2. 风险管理策略制定：根据评估结果，商业银行制定风险管理策略，包括确定管理风险的目标、原则和方法。

策略制定需要考虑风险承受能力、盈利目标和市场环境等因素。

3. 风险控制措施：商业银行根据风险管理策略制定相应的风险控制措施。

这包括建立风险限额和风险分配比例、制定信贷政策和投资政策等措施。

商业银行还需要制定内部控制制度和风险管理手册，确保风险管理的有效实施。

4. 风险监测和报告：商业银行需要建立风险监测系统，定期对风险指标进行监测和分析。

监测包括对资产质量、市场价格、流动性和操作风险等指标的跟踪和分析。

商业银行还需要进行风险报告，向监管机构和内部管理层报告风险情况。

5. 风险应对措施：当风险发生时，商业银行需要及时采取相应的风险应对措施。

这包括制定危机应对预案、进行风险分散和转移、加强对风险的监控和控制等。

商业银行还需要与市场、监管机构和其他金融机构进行沟通和协调，共同应对风险。

总结：商业银行全面风险管理的流程是一个循环的过程，包括风险识别和评估、风险管理策略制定、风险控制措施、风险监测和报告以及风险应对措施。

这个过程旨在确保商业银行能够有效地管理和控制各类风险，保护自身的资产和利益。

中小股份制商业银行全面风险管理风险管理是指如何在项目或者企业一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。

摘要：中国银行业对风险管理的研究和实践起步较晩，长期以来基本停留在实施内部控制的阶段，对风险管理的理解也主要偏重于对信用风险的管理，而从国际国内金融实践的发展历程来看，全面风险管理模式是商业银行生存与发展的必然选择。

中小股份制商业银行要在金融理论与实践日新月异发展变化的过程中提高核心竞争力，就要研究借鉴国际、国内发达银行业风险管理的实践经验，从内部控制阶段尽快向全面风险管理阶段过渡，构建切实可行的全面风险管理架构。

关键词：中小股份制商业银行;内部控制;风险管理一、内部控制和全面风险管理概念的界定(一)内部控制的内涵COSO于1992年《内部控制整合框架》中将内部控制定义为由一个企业的董事会、管理层和其他人员实现的过程，旨在为下列目标提供合理保证：财务报告的可靠性;经营的效果和效率;法律法规的遵循性。

内部控制应具备的五个要素：内部控制环境;风险识别与评估;内部控制措施;信息交流与反馈;监督、评价与纠正。

(二)全面风险管理的内涵COSO《全面风险管理框架》(2021)中的定义是：全面风险管理(ERM)是一个过程。

这个过程受董事会、管理层和其他人员的影响。

这个过程从企业战略制定一直贯穿到企业的各项活动中，用于识别那些可能影响企业的潜在事件并管理风险，从而确保企业取得既定的目标。

(三)内部控制与风险管理的内在联系1.内部控制与全面风险管理存在一定的差异：两者的范畴不一致;两者的活动不一致;两者对风险的对策不一致。

2.内部控制与全面风险管理紧密相关：内部控制是全面风险管理的必要环节，内部控制的动力来自企业对风险的认识和管理;全面风险管理涵盖了内部控制。

从COSO委员会的全面风险管理框架和内部控制框架可以看出，全面风险管理除包括内部控制的3个目标之外，还增加了战略目标，全面风险管理的8个要素除了包括内部控制的全部5个要素之外，还增加了目标设定、事件识别和风险对策3个要素;内部控制与全面风险管理工作应当由企业同一套组织机构和人员来完成，企业不能为之设置两套工作小组。

时代金融34时代金融商业银行金融市场业务全面风险管理探讨摘要：随着社会经济的不断发展，商业银行金融市场业务也逐渐趋于稳定。

商业银行金融市场业务在我国各行各业的发展中起到了重要的推动作用，主要是通过向各企业提供商业贷款、金融产品等满足企业的资金发展需求，并为企业提供发展机遇。

但是不可避免地会产生一些风险，加之今年新冠肺炎疫情影响，商业银行金融市场业务也受到了一定的影响。

在这特殊时期，对商业银行的金融市场业务需要采取全面风险管理措施，以应对可能产生的风险。

本文通过分析金融市场业务所存在的风险，提出相应的解决措施以完善全面风险管理体系。

关键词：商业银行　金融市场业务　全面风险管理● 马春花一、引言互联网金融创新加速了商业银行金融市场业务的改革创新，提出了商业银行运营和管理的新要求，特别是对风险管理的新要求。

商业银行金融市场业务创新非常需要风险管理和控制理念和方法，传统风险管理和控制模式已不再具有竞争力。

不管是商业银行金融业务的经验、教训或监管的趋势，商业银行要想将金融业务作为重要的转型和发展手段，就要充分认识金融业务的特性，结合互联网发展趋势，建立全面的风险管理体系［1］。

运营管理的风险主要是基于监管风险和信用风险的区域风险管理模式，但是对新问题和新风险的理解仍旧不足，缺少理论支持，风险管理和控制措施相对落后。

新冠肺炎疫情发生以来，人民银行及其他部门为受疫情影响的行业和企业推出优惠政策，不处理逾期行为。

但是在区域条件方面，银行应积极跟踪疫情变化并分析管辖区内银行所产生的影响，同时对于疫情重点区域的企业银行应采用风险预防和控制，在授信过程中应避免短期产品结构不均衡和商业变动。

二、我国商业银行金融市场在发展过程中存在的风险（一）经营风险第一，金融市场具有多种多样的业务领域，各个领域有不同的业务特点、盈利模式、参与者、市场深度等。

在开展金融市场业务前，必须要掌握和了解产品与市场情况，建立风险管理机制，否则将带来无法预测的损失。

商业银行风险管理基本架构商业银行的风险管理基本架构包含以下几个方面：1. 风险识别和分类：商业银行首先需要对其风险进行识别和分类。

通过对银行业务的全面了解和分析，识别出银行所面临的各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等。

然后，将这些风险进行分类，以便更好地管理和监控。

2. 风险评估和测量：商业银行需要对识别出的风险进行评估和测量。

通过运用各种风险评估模型和方法，对风险进行量化，以便银行能够更好地了解其风险暴露程度，并做出相应的风险管理决策。

3. 风险控制和限制：商业银行需要建立相应的风险控制和限制措施，以防止风险的发生和扩大。

这包括制定适当的风险管理政策和程序，确保合规性和内部控制的有效性，建立适当的风险限额和风险集中度的监控机制等。

4. 风险监测和报告：商业银行需要建立风险监测和报告机制，以及相应的监测指标和报告格式。

通过对风险指标和报告的及时监测和分析，银行可以更好地了解其当前的风险状况，并及时采取必要的风险管理措施。

5. 风险应对和处理：商业银行需要建立相应的风险应对和处理机制，以应对风险的发生和变化。

这包括建立有效的风险溢出和风险转移机制，制定灵活的风险管理策略和措施，以及建立应急预案和应急响应机制等。

总之，商业银行的风险管理基本架构是一个系统化和综合性的体系，需要包括风险识别和分类、风险评估和测量、风险控制和限制、风险监测和报告，以及风险应对和处理等方面。

通过有效的风险管理，商业银行可以降低风险暴露，提高经营稳定性和盈利能力，确保持续发展。

商业银行的风险管理基本架构是为了对银行所面临的各种风险进行有效管理和控制而建立的。

这些风险包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等，这些风险可能对商业银行的盈利能力、资本充足率以及声誉和信誉造成重大影响。

下面将详细介绍商业银行风险管理基本架构的各个要素。

首先，风险识别和分类是风险管理的基础。

商业银行需要通过对其业务范围和各项业务的了解和分析，识别出可能存在的风险。