企业信用评价标准

企业信用评价标准ZJLH企业信用评价标准2014年6月根据发改财金〔2013〕920号文件《国家发展改革委人民银行中央编办关于在行政管理事项中使用信用记录和信用报告的若干意见》和国发〔2014〕21号文件《国务院关于印发社会信用体系建设规划纲要（2014—2020年）的通知》精神。

ZJLH联系企业信用评级工作实际，制定本企业信用等级评价标准。

一、信用等级划分及释义二、指标体系和方法（一）评价指标及计算表1）从业人员素质学历、职称、从业时间等情况，信用意识经营管理（4）法人治理结构法人治理结构完善、清晰程度—管理制度建设和实施管理制度完备、落实情况—项目管理依法管理水平情况—质量管理ISO9000认证和执行情况—安全管理OHS18000认证和执行情况—发展前景（2）风险与不确定因素判定宏观经济形势、产业政策、行业特征、市场需求的影响，企业成长性和抗风险能力—二、资金信用状况（11）资产负债率（负债总额/资产总额）×100%—现金流动负债比率（年经营现金净流入/年末流动负债）×100%—速动比率（速动资产/流动负债）×100%—转率额财务效益状况（10）净资产收益率（净利润/平均净资产）×100%—营业收入利润率（利润总额/营业收入净额）×100%—主营收入现金率（主营业务活动现金流入/主营业务收入）×100%—总资产报酬率（利润总额+利息支出）/平均资产总额×100%—1）研发成果和应用情况法等申报、编制数/当年工程完成数）×100%—发展能力状况（5）营业收入增长率[（年末营业收入总额/三年前年末营业收入总额）1/3-1]× 100%利润平均增长率[（年末利润总额/三年前年末利润总额）1/3-1]×100%—资本平均增[（年末所有者权益总额/三年前2）管理部门登记的企业信息记录情况有3条及以上失信行为记录，或有重大失信记录扣15分注册地企业征信系统记录的信用行为（如银行资金记录、安全事故有无行政处罚和失信记录有记录，扣5分工商、税务、质监、金融、劳保行政主管部门记录的信用行为情况由注册地工商、税务、质监、金融、劳保行政主管部门出具的行政处罚证明录或处罚证明中有失信记录的，扣3分，扣完为止除工商、税情况五、招标投标违法记录（15）违反招标投标相关法律法规的，并受到行政处罚的行为有无行政处罚和失信记录有记录，扣15分工程合同履约率（10）工程合同实际履约信用程度（实际履约合同数/应履约合同数）×100%—项目负责人（项目经理、技术负责人、总监等人员）的到位及更—（二）分数调整规定符合以下任一种情况的，被评企业最高等级不超过BB 级，扣分后等级超过BB级，按BB级评定：1、在各地省市信用数据中心（省市企业征信系统）中的企业联合征信系统信誉度提示信息为D的；2、在招投标活动中有严重违法记录并受到行政处罚的；3、经查实，被评企业隐瞒失信记录或提供虚假信息的；4、有其他重大失信行为的。

企业信用评级标准(参考)企业信用评级标准(参考)1. 引言企业信用评级是一种对企业信用状况进行评估和量化的方法，是金融机构和投资者决策的重要依据之一。

本文档旨在提供一个参考的企业信用评级标准，帮助金融机构和投资者进行信用评级和风险管理。

2. 评级等级本标准采用A到D四个等级进行评级，具体含义如下：- A级：极低风险，企业信用极好，具备持续稳定盈利能力，良好的还款能力。

- B级：低风险，企业信用较好，具备一定盈利能力，较好的还款能力。

- C级：中等风险，企业信用一般，盈利能力较弱，还款能力欠佳。

- D级：高风险，企业信用较差，可能存在无法还款的风险。

3. 评级指标3.1 财务状况- 资产负债比率：评估企业的负债水平，较低的负债比率有利于信用评级提升。

- 资产周转率：评估企业资产的利用效率，高周转率表明企业经营较好。

- 净利润率：评估企业盈利能力，高净利润率有利于信用评级提升。

3.2 行业竞争力- 市场份额：评估企业在行业内的地位，高市场份额有利于信用评级提升。

- 技术创新能力：评估企业的研发能力和技术创新水平，较强的创新能力有利于信用评级提升。

- 行业前景：评估所处行业的市场前景，较好的行业前景有利于信用评级提升。

3.3 还款能力- 历史还款记录：评估企业的历史还款情况，良好的还款记录有利于信用评级提升。

- 现金流量：评估企业的现金流量状况，稳定的现金流量有利于信用评级提升。

- 资产负债率：评估企业的资产负债情况，较低的资产负债率有利于信用评级提升。

4. 评级方法本标准采用定性和定量相结合的方法进行评级。

首先，根据企业的财务状况、行业竞争力和还款能力等指标进行评估，并将评估结果转化为相应的打分。

然后，根据各项指标的权重对得分进行加权求和，得到最终的评级结果。

5. 使用注意事项- 本标准仅作为参考，评级结果可能存在一定的主观性和不确定性。

- 在使用本标准进行评级时，需综合考虑企业特定的经营环境和市场情况，灵活调整评级结果。

企业信用评级标准(参考) 企业信用评级标准(参考)一、企业基本信息1·1 企业注册资料1·2 企业经营范围及规模1·3 企业历史经营情况1·4 企业法定代表人及高管层情况二、财务状况评估2·1 财务报表分析2·1·1 资产负债表分析2·1·2 利润表分析2·1·3 现金流量表分析2·2 财务指标评估2·2·1 偿债能力评估2·2·2 盈利能力评估2·2·3 资产运营能力评估2·2·4 现金流量评估2·3 行业比较分析2·3·1 行业地位及市场份额 2·3·2 行业增长率2·3·3 行业竞争情况三、经营风险评估3·1 宏观经济环境分析3·1·1 国内宏观经济政策3·1·2 国际经济环境3·2 行业竞争分析3·2·1 行业增长前景3·2·2 行业竞争格局3·2·3 行业监管政策3·3 企业治理结构及内部控制评估 3·3·1 公司治理结构3·3·2 内部控制体系3·4 企业自身经营风险评估3·4·2 市场销售风险3·4·3 增长与扩张风险四、信用历史评估4·1 企业信用记录4·1·1 逾期付款记录4·1·2 非正常经营行为记录 4·1·3 法律纠纷及诉讼记录4·2 合作伙伴评价4·2·1 供应商及客户评价4·2·2 合作伙伴关系稳定性五、法律风险评估5·1 法律合规性评估5·1·1 企业合同合规性5·1·2 相关法律法规遵循情况5·2 法律纠纷及诉讼风险5·2·1 违约及诉讼记录5·2·3 知识产权侵权风险附件：1·企业注册资料副本2·企业财务报表3·缔约合同及其他法律文件法律名词及注释：1·资产负债表：反映企业在某一特定日期的资产、负债和所有者权益的情况。

企业信用评价标准企业信用评价标准是对企业信用状况进行评估和评价的标准体系，是企业社会责任的重要组成部分。

企业信用评价标准的建立和实施，有利于促进企业依法经营、守信经营，增强市场竞争力，提高企业社会形象，促进企业可持续发展。

本文将从企业信用评价标准的内涵、构成要素、评价方法等方面进行探讨。

一、企业信用评价标准的内涵。

企业信用评价标准是指根据相关法律法规和市场规则，对企业的信用状况进行评估和评价的一套标准体系。

它主要包括企业的信用记录、信用历史、信用行为等方面的内容，是企业社会责任的具体体现。

企业信用评价标准的建立和实施，有利于规范企业经营行为，促进企业守法经营，增强市场信任度，提高企业的社会形象。

二、企业信用评价标准的构成要素。

企业信用评价标准的构成要素主要包括信用记录、信用历史、信用行为等方面的内容。

其中，信用记录是指企业在市场经济活动中形成的信用档案，包括企业的经营状况、财务状况、履约能力等方面的记录；信用历史是指企业在一定时期内的信用表现和信用状况，包括企业的信用评级、信用等级、信用评价等方面的历史记录；信用行为是指企业在市场经济活动中的信用表现和信用行为，包括企业的守法经营、诚实守信、履约能力等方面的行为表现。

三、企业信用评价标准的评价方法。

企业信用评价标准的评价方法主要包括定性评价和定量评价两种方法。

定性评价是指根据企业的信用记录、信用历史、信用行为等方面的情况，进行主观评价和定性分析，对企业的信用状况进行评估和评价；定量评价是指根据一定的指标和标准，对企业的信用状况进行客观评价和定量分析，得出具体的信用评价结果。

在实际评价过程中，可以结合定性评价和定量评价两种方法，综合评价企业的信用状况。

四、企业信用评价标准的应用价值。

企业信用评价标准的建立和实施，对企业和社会都具有重要的应用价值。

首先，对企业而言，可以根据信用评价标准，及时发现和纠正经营中存在的信用问题，提高企业的信用状况，增强市场竞争力。

企业信用评价标准企业信用评价是指对企业在商业活动中所展现的信用水平进行评定和打分。

在现代市场经济中，企业信用评价已成为企业经营管理的重要组成部分，对企业的经营活动、市场竞争、合作伙伴选择等方面都具有重要的影响。

因此，建立科学合理的企业信用评价标准对于促进企业健康发展和市场经济的稳定运行具有重要意义。

首先，企业信用评价标准应包括企业的基本信息和经营状况。

基本信息包括企业名称、注册资本、法定代表人、成立时间等，而经营状况则包括企业的经营范围、业务规模、经营状况等。

这些信息可以直观地反映出企业的规模和实力，是评价企业信用的重要依据。

其次，企业信用评价标准应考察企业的合规性和诚信度。

合规性是指企业是否遵守国家法律法规和行业规范，包括税收、环保、劳动用工等方面的合规情况。

诚信度则是指企业在商业活动中是否遵守合同、信守承诺，是否存在欺诈行为等。

这些方面的表现直接关系到企业的社会责任感和商业道德水平，是企业信用评价的重要内容。

另外，企业信用评价标准还应考虑企业的财务状况和经营绩效。

财务状况包括企业的资产负债表、利润表、现金流量表等财务指标，而经营绩效则包括企业的市场地位、盈利能力、成长潜力等。

这些指标可以客观地反映出企业的经营状况和发展潜力，是评价企业信用的重要依据。

最后，企业信用评价标准还应考虑企业的社会责任和风险管理能力。

社会责任包括企业对员工、消费者、环境等相关方的责任履行情况，而风险管理能力则包括企业在经营过程中对市场风险、信用风险、经营风险等方面的管理能力。

这些方面的表现直接关系到企业的可持续发展和社会形象，是企业信用评价的重要内容。

综上所述，企业信用评价标准应包括企业的基本信息和经营状况、合规性和诚信度、财务状况和经营绩效、社会责任和风险管理能力等方面。

只有建立科学合理的企业信用评价标准，才能更好地促进企业健康发展，提升市场经济的运行效率，维护市场秩序和消费者权益。

企业应加强自身管理，提高信用意识，积极配合相关部门进行信用评价工作，共同营造公平竞争、诚实守信的市场环境。

企业信用评分标准
企业信用评分标准通常采用百分制，根据企业信用状况进行评估，具体标准如下：
1. AAA级企业：得分在90分（含）以上，且资产负债率、利息偿还率和到期信用偿付率指标得分均为满分，现金流量指标得分不得低于5分。

如果有一项达不到要求，最高只能评定为AA级。

2. AA级企业：得分在80分（含）至90分（不含）之间，且资产负债率、利息偿还率指标得分均为满分，到期信用偿付率指标得分不得低于分，现金流量指标得分不得低于3分。

如果有一项达不到要求，最高只能评定为A 级。

3. A级企业：得分在70分（含）至80分（不含）之间，且资产负债率指
标得分不得低于5分，利息偿还率指标得分不得低于分，到期信用偿付率指标得分不得低于分。

4. B级企业：得分在60分（含）至70分（不含）之间。

或者得分在70分以上，但具有下列情形之一的企业：未到期责任准备金占负债总额10%以上；或有负债占负债总额10%以上；近三年平均税后利润不足偿付债务；
资产负债率在70%以上；企业清算时资不抵债。

5. C级企业：得分在60分以下，或者具有下列情形之一的企业：资不抵债；处于半停产状态；进入清算程序；宣告破产或其他破产情形。

企业信用评分标准可能因评估机构、评估目的等因素而有所不同，具体标准可以参考相关评估机构或政府部门发布的企业信用评估办法或指南。

企业信用评价标准企业信用评价是指对企业在商业活动中所展现的信用行为进行评定和评价的活动。

企业信用评价标准是对企业信用评价所要求的标准和要素的规定和说明。

企业信用评价标准的制定对于促进企业诚信经营、规范市场秩序具有重要意义。

首先，企业信用评价标准应当包括企业的基本信息、经营行为、信用记录等方面的内容。

企业的基本信息包括企业名称、注册资本、法定代表人、经营范围等信息。

企业的经营行为包括对外投诉、违约记录、合同履约情况等方面的内容。

企业的信用记录包括信用评级、信用报告、信用证明等方面的内容。

这些内容是评价企业信用的重要依据，也是企业信用评价标准的重要内容。

其次，企业信用评价标准应当具有权威性和公正性。

权威性是指企业信用评价标准应当由有关政府部门或行业协会等具有一定权威性的机构制定，以保证评价标准的合理性和科学性。

公正性是指企业信用评价标准应当公正、客观地评价企业的信用状况，不偏袒任何一方，保证评价结果的公正性和客观性。

再次，企业信用评价标准应当具有可操作性和实用性。

可操作性是指企业信用评价标准应当具有一定的操作性，企业能够根据评价标准进行自查和自评，及时发现和解决存在的信用问题。

实用性是指企业信用评价标准应当具有一定的实用性，评价结果能够为企业的信用建设和经营管理提供有效的参考依据。

最后，企业信用评价标准应当与法律法规和市场规则相一致。

企业信用评价标准的制定应当遵循国家法律法规和行业规范，与市场规则相一致，不得违反相关法律法规和市场规则。

同时，企业信用评价标准的制定应当与国际通行的信用评价标准相衔接，以便于企业在国际贸易和投资中得到认可和信任。

总之，企业信用评价标准的制定对于提高企业的信用意识、规范市场秩序、促进经济发展具有重要意义。

只有制定科学合理的企业信用评价标准，才能更好地促进企业诚信经营、增强市场信心、提升国际竞争力。

希望有关部门和行业协会能够加强对企业信用评价标准的研究和制定，为企业的信用建设和经营管理提供更加有力的支持和保障。

企业信用评价标准企业信用评价是以企业的信用评价为基础，对企业以及特定的交易进行评估的一种行为。

主要的内容涵盖企业信誉及其能力、企业财务、企业偿债能力、企业投资绩效、企业抗风险能力等诸多方面。

这是企业和社会各界推行企业信用管理的基础方面，而企业信用评价标准是对企业进行信用评价的根本标准。

一、企业信誉及其能力1、企业的客观信誉指标：（1）诚信程度：是指企业实行商业道德行为和遵守商业规则的水平，这一标准通过查阅相关的工商记录、社会主义廉洁记录、涉及企业的诉讼案件以及行政处罚等内容来评估。

（2）经营及经营管理能力：是指企业对其业务成果的评估，这一标准通过对企业经营活动结果、经营管理能力、职业素养等方面的评估，来判断企业的经营及管理能力。

（1）行业口碑：是指企业在行业内口碑的评价，通过考察企业在该行业内的声誉，如市场占有率、行业领先程度、品牌重新度等来评价。

（2）服务质量：是指企业提供服务的质量、水平、程度、态度等方面，这一标准是通过客户对其服务的评价，以及企业服务业绩、客户满意度等指标，来衡量、评价企业服务质量。

二、企业财务1、企业的财务业绩：这一指标是以企业的财务报表为基础，通过对企业的收入构成、利润水平、资本结构、财务比率等指标，来评估企业财务状况。

2、企业的实际经营状况：这一指标是通过企业的实际经营活动评估企业的财务状况，这一标准是以企业的实际经营成果，如实际到账利润水平、实际投资收益率、销售额增长等指标来评估。

三、企业偿债能力1、资产负债率：这是衡量企业偿债能力的一项指标，它是指企业资产总值与负债总额之比，其计算结果越小，说明企业偿债能力与财务实力越强。

2、杜邦分析：这一指标是通过考察企业的收入和利润的变化以及现金流量的变动来对企业偿债能力和运营成果进行定性分析，帮助评估企业偿债能力。

四、企业投资绩效1、绩效管理：是指企业通过实施有效绩效管理措施，将业务和财务规划目标转化为定量投资绩效指标，并对实现这些指标进行考核。

企业信用等级的评定方法一、定量评估方法：1.财务比率评估：通过对企业的财务指标进行定量分析，如资产负债率、流动比率、盈利能力等，来衡量企业的偿债能力和盈利能力。

财务比率评估方法客观、指标明确，对企业的财务状况有较好的反映，但不能全面覆盖企业的所有方面。

2.评级模型评估：基于企业历史数据和行业数据，利用统计模型对企业信用进行评估，如灰色关联度模型、支持向量机模型等。

评级模型评估方法能克服人为主观评价的不确定性，提供辅助决策参考，但需要准确的历史数据和行业数据支撑。

3. 信用评分评估：通过建立信用评分模型，对企业的信用状况进行打分评价，如Altman Z-Score模型、巴塞尔风险评估模型等。

信用评分评估方法简洁明了，适用于大规模评估，但需要建立合理的评分模型。

4.市场评级评估：通过市场参与主体对企业的评级进行投资评价和买卖决策，如股票市场的股票评级、债券市场的债券评级等。

市场评级评估方法反映了市场的期望和态度，但也受到市场情绪和行情的影响。

二、定性评估方法：1.经营状况评估：通过对企业的经营管理、市场竞争力、技术创新等方面进行评估，来判断企业的经营风险和市场竞争力。

经营状况评估方法主观性较强，但能够全面评估企业的经营能力和管理水平。

2.行业评价评估：将企业与同行业的其他企业进行比较，评估企业在行业内的地位和影响力，来判断企业的竞争优势和市场地位。

行业评价评估方法能够反映企业在行业内的相对竞争能力，但对行业数据的准确性和全面性有一定要求。

3.社会评价评估：通过对企业在社会责任、环境保护、员工福利等方面的表现进行评价，来判断企业对社会的贡献和声誉。

社会评价评估方法综合考虑了企业的社会形象和声誉，但评价标准和权重需要明确和统一以上是企业信用等级评定的主要方法，这些方法可以单独使用，也可以相互结合，以形成综合评估的结果。

企业信用等级评定对企业信用的评估和监管提供了参考依据，也为企业的信用借贷和合作提供了信用保障。