银行系统论文：对冒名贷款案件成因的思考
今年，是银监会确定的合规文化建设年，又是案件专项治理的关键一年。在冒名贷款专项检查中，发生了一些冒名贷款案件。这些案件给予我们什么启示？该如何正确面对金钱的诱惑？怎样才能树立正确的人生观、世界观和权利观？如何才能做到既合规合法，又促进业务持续健康发展？我认为，要正确处理好四个关系，做到“四合”。
第一，要正确处理好权利与责任的关系。作为一名基层信用社主任，手中不同程度的握有信贷权，这点信贷权是组织上赋予你在那一方支持地方经济发展，拓展信用社业务的，而不是用来从中谋取私利的。给了这点信贷权，同时就赋予了你支持地方经济发展，拓展信用社业务的责任。有的信用社主任，认为手中有了权，将信用社变成自己的家天下，想办贷款就办贷款，稍不如意，即使合规合法也不办贷款。是哥们弟兄，即使违规违法也要办理贷款。引发冒名、顶名、假名等违规违法贷款的产生，导致信用社资金受损，既害人又害已。
第二，要正确处理领导与被领导的关系。领导与被领导是一种辩证的工作关系，领导要树立正确的观念，领会上级精神，引导全体职工主动工作。被领导不是被动的接受领导，而应有自己的主观能动性，正确分辨是与非。在信用社发生的冒名贷款案件中，就存在被领导者被动服从领导，对违规违纪不抵斥，只盲从，最终酿成案件。领导与被领导互相制衡，互相掣肘，只有领导没有被领导，就不存在领导，只有被动的接受领导，就只有领导，而没有被领导。
第三，要正确处理监督与被监督的关系。监督是为了更好的履行
职责，行使权利。没有监督的权利，就像失去缰绳的野马，毫无束缚。作为一名基层信用社主任，要敢于监督，要勇于接受监督。大胆的喊出，接受所有职工的监督，将权利与责任置于监督之下。
第四，要正确处理局部利益与整体利益的关系。在一些冒名贷款案件中，其初衷是为了职工谋利益，甚至对职工解释说：“我违规，你们得利益，又何乐而不为”。正是这种思想的支配，导致信用社监督流于形式，终铸成案件。因此，必须要处理好局部利益，即小集体利益与整体利益的关系，以发展的眼光正确对待整体利益与局部利益的关系，确保合规合法发展业务。
只要正确处理了这四个关系，从而做到“四合”，才可能成为一名合格的信用社主任。“四合”即合情、合理、合规、合法。“合情”即任何人都有感情，一名信用社主任，在一方是诸侯，有来自上、下、左、右的关系，有来自亲戚朋友的压力，要处理好这方方面面的关系，就要讲感情，但又不能感情用事，因此只有正确认识，做到合乎情理，才能做到不违规违法。“合理”即符合事理，一名信用社主任，肩负着支持一方经济发展的重任，对当地经济发展很重要，就必须做到合理，统筹安排资金，上对联社合理，下对职工合理。同时，要对当地党政、社会团体、农户合理安排信贷资金，发放贷款。只有做到了合理，才能更好地支持当地经济发展。“合规”即严格执行规章制度，照章办事，在业务经营过程中，合规其实很重要，只有合规了，才能有利于业务的健康发展。“合法”即遵守法律规定，守法经营。金融业从业人员如果没有合法经营意识，就会盲目经营，导致违法经营，
从而走上犯罪道路。
这些冒名贷款案件使我们警醒，不合情、合理、合规、合法抓经营，就将走上犯罪道路，失去人身自由，终致终生悔恨。
中国计算机报/2006年/8月/7日/第B14版 专栏 交通银行信贷管理信息系统案例 中创软件 一朝被蛇咬，十年怕井绳。曾经饱受信贷失控痛苦的银行业，对信贷风险的控制尤为严格。靠什么控制风险呢？是靠对责任人的严格要求，还是靠科学的方法？日渐成熟的银行，尝试过各种方法。在加强对信贷责任人管理的同时，银行高层日益重视现代信息技术在风险控制中的作用。因此，信贷管理信息系统成为不少银行信息化规划中的重点项目。我们特地选择了交通银行建设信贷管理信息系统的案例，希望能给正在建设或即将建设相关系统的银行提供借鉴。 中创软件推出的“银行信贷管理系统平台解决方案”，是基于中创软件自主创新的中间件技术，依托15年的金融应用开发背景，针对金融信贷管理领域的信息化应用现状及发展需求推出的。依据该方案，中创软件在交通银行成功实施了“交通银行信贷管理信息系统(简称CMIS)”。它是一个适合前台、中台、后台操作的信贷业务处理平台，是全行的信贷管理信息系统。该系统增强快速响应信贷流程变化的能力，提升了业务服务质量；实现了系统中大量信贷报表展现功能，可对复杂信贷业务数据报表进行灵活定制和展现；通过采用构件化开发方式，缩短了项目建设周期，降低了系统投资。 信贷管理涉及的业务流程，绝大多数都需要经过多级业务管理部门进行处理，流程复杂且跨度比较大。由于银行的金融信贷策略会受国家政策的调整、市场信息的变化，以及银行内部机制调整等因素影响，可能导致信贷审批过程的变化，这就要求交行信贷业务流程具有随需而变的能力，以及对交通银行的台账、风险管理、放款中心等业务系统产生的大量报表，具有快速、灵活展示的能力。 总体技术框架 交通银行信贷管理信息系统的体系结构主要分为：表示层、中间逻辑层、业务逻辑层和数据层。通过对体系结构的分析，可以看出交行信贷流程管理信息系统技术架构的主要支撑在于中间逻辑层，即业务流程服务引擎和中式报表服务引擎。 业务流程服务引擎 交行信贷管理信息系统解决方案首先向业务流程提供从定义、部署、运行到交互、分析的全生命周期服务，其次将人员和信息系统通过自动化的流程结合在一起，同时还能快速应对业务流程无论是资源配置还是控制结构上的变化，实现这些目标的核心是将流程逻辑从运行它们的应用中分离出来，管理流程参与者之间的关系，集成内部和外部的流程资源，并实时监控流程性能和运行状况。 中式报表服务引擎 报表服务引擎提供B/S环境下快速实现中西式复杂报表设计、部署、生成、展现、打印和管理的服务，真正作到了“中西合璧”，支持各种类型的复杂报表，支持“所见即所得”的图形化设计，支持报表开发的全过程零编程，支持证件和票据套打，适应多种平台及数据库环境，并可以跟应用无缝集成，快速构建图文并茂的报表应用。 功能模型 交通银行信贷管理信息系统业务功能主要包括：客户信息系统、客户授信额度系统、放款中心系统、风险资产管理系统、信贷台账系统、上报人民银行系统、公共控制系统等功能。 集中管理交行客户资料的子系统，任务是集中处理客户财务、非财务数据和集团客户关系信息，满足信贷业务对客户资料的需求，建立满足多种营销、管理、监督、分析需求的统一的公共
农村合作银行清收不良贷款攻坚总结材料 近年来，随着农村经济的蓬勃发展和农村合作银行改革的不断深化，我县农村合作银行 存贷款业务得到了长足发展。截止2008 年底，西乡农村合作银行各项存款余额l7.78 亿元、各项贷款余额11.94 亿元，分别占全县金融机构各项存款总额和各项贷款总额的53.6%、85.3 ％，存、贷款规模总量和所占市场份额均居全县金融机构之首，成为我县农村金融的主 力军和支持县域经济发展的坚强后盾。由于历史遗留问题和其它诸多方面的原因，我县农村 合作银行形成了一些不良贷款，存在前清后增现象，不仅制约了农村合作银行的发展，而且 直接影响到我县农业和农村经济快速发展。为了切实抓好不良贷款清收，进一步提高农村合 作银行信贷资产质量，增强支农资金实力，促进农村金融事业良性发展，以更好地支持县域 经济发展，按照省政府办公厅《关于帮助农村信用社清收旧贷依法打击逃废债行为的通知》( 陕政办发〔2005〕89 号) 和市政府办《转发省联社汉中办事处关于开展农村信用社不良贷款清 收攻坚年活动实施意见的通知》（汉政办发〔2009〕8 号）要求，经县政府研究，决定将2009 年确定为全县农村合作银行不良贷款清收“攻坚年”（以下简称“攻坚年”）。为确保“攻坚年”活动顺利开展，取得实效，特提出以下实施意见： 一、不良贷款现状和清收目标 ( 一) 现状：截止2008 年末，西乡农村合作银行不能正常周转使用的不良 贷款余额达8226.08 万元，占贷款总量的比例达 6.89 ％，其中占比高于6％的有合行营业部、沙河支行、城东支行 3 家。 ( 二) 清收目标：通过近一年“攻坚年”活动的开展，实现西乡农村合作银行2009 年不良贷款净降1000 万元的目标，力争净降1500 万元，不良贷款占比控制在6％以下。 二、组织领导和相关活动 ( 一) 针对西乡农村合作银行不良贷款清收工作量大、面广，任务艰巨的实际情况，县上 成立西乡农村合作银行不良贷款清收“攻坚年”活动领导小组，由县政府副县长王若臣任组 长，县政府办副主任、法制办主任王道斌、人行西乡支行行长宋海珠、西乡农村合作银行董 事长王家友任副组长，县法院、检察院、经贸局、乡企局、监察局、公安局、工商局主要领 导为成员，领导小组在西乡农村合作银行资产风险管理部设立办公室，具体负责日常事务。 各成员单位要密切配合，夯实责任，确保农村合作银行不良贷款清收“攻坚年”活动顺利开 展；各乡镇要成立相应机构，把清收农村合作银行不良贷款工作作为当前的一项重要任务， 精心安排部署，配合辖区内农村合作银行机构和县上相关部门，迅速掀起清收不良贷款工作 高潮。 ( 二) 结合学习实践科学发展观活动，广泛深入开展诚信教育和宣传。各乡镇和西乡农村 合作银行各机构要利用广播、电视、会议、墙( 板) 报等形式，组织开展内容丰富、形式多样、影响广泛的诚信教育宣传活动，大力宣传 诚实守信意识，谴责曝光各种失信行为，在全社会营造浓厚的褒扬守信者、谴责失信者，诚信光荣、失信可耻的道德氛围，树立“信用就是资本、信用就是财富”的共识和理念。 ( 三) 继续深入开展信用乡镇、村、组创建活动，争创“三无”( 无逾期贷款、无呆滞贷款、 无呆账贷款) 信用乡镇、村、组。 三、相关政策、措施 ( 一) 对不同时期形成的不良贷款，还款确有困难、一次难以还清的，根据上级有关政策 和西乡农村合作银行相关规定，可采取“分期划段、区别对象、利息适当优惠、一次性了断”的办法予以盘活。 ( 二) 区别情况，推行分类清收措施。一是对有偿还能力而恶意拖欠贷款的借款人，要严 格执行加罚息制度，增加其失信成本；二是对有偿还能力而拒不还贷，蓄意逃废债务的借款 人或拒不履行担保责任的保证人，要依法起诉，采取强制手段收回贷款本息；三是对生产经
对冒名贷款进行稽核检查的六种基本方法 2008-12-15 来源：作者：杨晓谋 当前，全省农村信用社正如火如荼开展冒名贷款和虚假按揭贷款（以下统称冒名贷款）综合治理工作。作为稽核人员，如何高效进行冒名贷款检查？这是摆在我们面前不可回避的现实工作，笔者在稽核工作中对冒名贷款稽核方法粗浅地进行了归纳，供同仁参考。 一、档案审阅法。在进驻信用社稽核时，首先调阅信贷档案，逐笔对借据、借款合同、担保资料、贷后检查报告、催收通知书等重要信贷资料仔细审阅。看信贷资料收集的连贯性和一致性是否合乎常理，看有效证件的复印件是否有伪造、变造现象，看借据偿还本金和利息记录有无异常，看催收通知书上借款人以及担保人签署的书面意见有无瓜葛和纠纷，看贷后检查报告有无挤占挪用及借款人不认账的记录，看贷款五级分类有无近几年发放贷款分到可疑、损失类等现象。如有疑点，可在工作底稿上做好记录，再作进一步的查证。 二、表格筛选法。先在联社或信用社信贷风险管理系统导出被稽核信用社要检查的贷款明细表，然后进行筛选。可按发放借款人姓名、日期、金额、利息结止日进行升序或降序筛选，着重注意同一天发放多笔贷款、同一金额贷款以及同一天结息的贷款。可以初步看出一户多贷、化整为零等信贷违规行为，择其疑点进一步查证。 三、走访座谈法。针对上述有疑点的贷款可以通过对借款人所在单位、村组、社区以及邻居进行走访，了解借款人（或担保人）的品行、经营情况、有无嗜好、是否负债等，初步掌握借款人及担保人的情况，以此作为排查的第一手资料。另通过召开信用社干部职工座谈
会的方法，向与会人员讲清冒名贷款的危害性，讲明上级联社的政策，做到动之以情、晓之以理，鼓励积极揭发、举报。也可个别进行座谈，消除员工心里障碍，让其畅所欲言并做好座谈记录。 四、资金去向法。查阅贷款发放日传票，如转账办理，可查询借款人的个人结算账户资金使用情况。看有无多笔贷款转入同一账户，结息时，看有无同一账户转账支付多笔贷款利息。2006年5月1日后即省联社规范了会计出口监控之后，着重看贷款是否按照要求转入借款人的个人结算账户，是否有本人的签字确认记录。 五、书面函证法。稽查人员亲自找到借款人（担保人）或到相关抵押登记部门、户籍管理部门函证。书面询证函上载明借款人（担保人）的姓名、借款金额、借款期限、下欠金额，在确定真实身份的前提下，要求借款人（担保人）对债务签字确认。如有异议，也要求当事人予以书面陈述并签字。当事人如在外地，可先用电话辅助函证，待回家后再进一步书面函证。函证法在实际工作中，工作量较大，效率和准确度较高。 六、笔迹核对法。就是对有疑问的贷款对借款人或担保人进行前后笔迹核对，以此来推断是否是冒名贷款。主要是对借据、借款合同、个人账户存取款凭条、催收通知以及书面询证函上当事人的签字认真核对。如发现笔迹不一致，冒名贷款嫌疑就较大。因在实际工作中，有少数信贷员事前与借款人或实际用款人串通，稽核人员来函证时，认账认还，以此蒙混过关。信用社一旦提起诉讼，非借款人签字认账也会认定为无效。此类，应认定为冒名贷款。笔迹核对法，具有较强的逻辑推断和说服力，认定误差极小。
构建商业银行信贷风险评估及预警体 系
商业银行信贷风险评估及预警体系的构建 摘要随着金融全球化趋势及金融市场的波动性加剧各国金融机构受到了前所未有的信用风险挑战信贷风险成为金融机构和监管部门风险防范与控制的主要对象如何有效地防范银行的信贷风险已成为世界金融行业和学术界探讨的一个重要课题本文在对中国商业银行信贷业务进行调查研究的基础上分析商业银行信贷业务的现状指出其存在的问题并在全面深入分析其成因的基础上借鉴国外先进的信贷风险管理经验提出构建中国商业银行信贷风险评估和预警体系的思路 关键词信贷风险信贷风险评估体系预警体系信贷管理 近年来中国国民经济保持了持续、高速增长,而银行作为经济活动的主要媒介,如何在抓住机遇,加快发展的过程中规避和
防范金融风险已成为国内银行业不可回避的问题建立一套实用性较强又能与国际接轨的信贷预警模型及警管理机制对中国商业银行持续快速健康发展具有重要的现实意义 一、商业银行信贷风险的概念及形成的原因 商业银行信贷风险是由于不确定性因素使借款人不能按合同规定偿还银行贷款本息导致信贷资产预期收入遭受损失的可能性 商业银行的信贷风险产生的原因有许多方面如图1所示归纳起来主要表现为:(1)商业银行自身经营性原因例如银行信贷内部控制制度不完善缺乏科学的信贷管理与防范体系信贷资产质量监管制度与偿债的约束机制的执行不严格经营管理人员和经办人员缺乏职业道德等造成了信贷风险;(2)商业银行的信贷风险识别机制不健全没有对信贷风险准确全面的评估导致风险防控滞后;(3)信贷营销理念偏差盲目相信企业集团增大了信贷风险忧患;许多商业银行争抢大集团客户对企业集团盲目跟进对其多头授信、过度授信放宽了信贷条件和监控从成都市信贷统计数据看前10户商业银行贷款在全市各项贷款中的所占比例呈现逐年走高的态势末为28.4% 末31.5% 末为41.3%说明了各行的贷款投向高度集中增大了银行的信贷风险隐患(4)对国家经济产业及行业政策研
管理信息系统课程设计 目录
1 引言 (2) 2 国内外研究现状 (5) 2.1 国外研究现状 (5) 2.2 国内研究现状 (6) 3 初步调查 (8) 4 可行性分析 (8) 4.1 管理上的可行性研究 (9) 4.2 技术上的可行性研究 (9) 4.3 经济上的可行性 (9) 4.4 社会上的可行性 (10) 5 项目开发计划 (10) 6 详细调查 (10) 6.1 组织结构调查 (10) 6.2 管理功能调查 (11) 6.3 现有业务流程图和数据流程图 (11) 6.3.1 业务流程图 (12) 6.3.2 数据流程图 (13) 6.4 数据字典 (14) 6.4.1 数据项 (14) 6.4.2 数据流描述 (17) 6.4.3 数据存储 (21) 6.4.4 处理逻辑 (21) 6.4.5 外部实体 (22) 7 参考文献 (23) 1 引言
目前，银行业正处在以客户为中心，以市场为向导的激烈竞争时代，信贷业务作为银 行的主要业务之一，是银行电子化建设的主要组成部分。针对目前金融改革的不断深入、 银行间的竞争日益激烈等现状，对银行的信贷管理水平提出了更高的要求。如何应用先进 的计算机网络技术跟踪、预测银行客户的发展动向，最大限度地挖掘客户信息的潜在价值，并利用这些信息来改进银行服务，提高竞争能力，防范和化解信贷风险，如何由以往的单 一的贷款账务管理转变为以客户为中心的信息化管理，如何将信息共享处理，提高贷款质 量，减少贷款风险，实现信贷业务的集约化经营、科学化管理、对增强信贷资产的安全性，提高信贷管理水平，规范业务流程，加强信贷预测和决策的科学性，是银行决策层极需要 解决的重大问题。与其同时，银行信贷业务作为银行的核心盈利业务，其重要性不言喻。 信贷业务作为银行的主要业务之一，是银行电子化建设的主要组成部分。针对目前金融改 革的不断深入、银行间的竞争日益激烈等现状，对银行的信贷管理水平提出了更高的要求。加大信贷资产的监管将起到极大的积极作用。然后加大监管则需要对大量的信息资料 进行处理、加工，这对以往半手工半电脑的信贷管理模式有所不同。 信贷综合管理系统既是信贷业务操作与信息处理，又是管理分析决策支持系统。因此，系统的业务需求本着适应现行信贷业务操作规范、满足信贷管理要求、兼顾未来业务发展 的原则，将易初信贷综合管理系统改造成具有前瞻性的开放式、易维护、操作简捷的应用 管理系统。 系统改造的业务需求牢牢把握银行信贷工作的经营思想，以信贷业务操作流程为基 础，以数据库、数据仓库为有形载体，以信贷管理规章制度为依据，以适应信贷经营管理 体制改革为出发点，通过本系统支持并推行新的信贷经营理念，实现贷款管理方式的根本 性变革，为高层宏观决策提供有效的信息支持和决策支持。 系统在借鉴并吸收国内外成功银行成熟经验的基础上，以国际先进水平为标尺，规划 设计注重前瞻性和开放性，确保该系统始终保持国内绝对领先地位。 系统不仅能够完全满足现有信贷业务的需要，还充分考虑信贷业务未来发展的需要， 不断提高自身的兼容性和易扩展性，使之具有较强的可持续发展能力。 适应银行今后信贷经营管理体制的改革和结构调整的需要，配合银行经营战略和经营 重心的重大调整。 系统以集中式数据库和数据仓库为依托，以提高信贷资产质量和效益为目标，集授权、授信、信用等级评定为一体、防范利率性风险、流动性风险、关联性风险，实现刚性控制 与分类管理的有机结合。 信贷管理信息系统应以客户为中心，以信贷风险管理为核心，满足信贷集约经营和规
银行不良贷款问题 摘要 银行不良贷款，是指银行贷款给个人或者企业，企业逾期很长还款或者甚至无偿还能力，导致银行长期回收不了资金的贷款。不良贷款可以说是银行体内的“毒瘤”，侵蚀银行的利润或资本金，严重的还会引发银行破产。 本文针对2006—2013年四个主要商业银行的年报数据对不良贷款各影响因素进行分析，建立数学模型提出有效控制银行不良贷款发生金额方法。 对于问题一，首先我们以各银行2009年到2013年的不良贷款额、业绩增速、净息差变化、贷存比及资本充足率等为相关因素，建立多元线性回归模型，运用 MATLAB 画出散点图对有关数据进行相关性分析，并确定回归系数（0?β，1 ?β，2?β，3 ?β，4?β）,以及2R 和F 的值，通过逐步对回归系数进行检验得出自变量2x 和4x 对因变量Y 的影响比较小，考虑剔除自变量2x 和4x 得到最优回归方程，建立模型（2），通过该模型，我们可以预测银行不良贷款的走势； 对于问题二，我们根据模型一分别对银行的业绩增速、净息差变化与不良贷款进行相关性分析，运用excel 计算出相关系数R ，得出它们的相关性。由结果知: 5.04205777 6.01<=R ,则银行的业绩增速与不良贷款间存在线性相关; 3.0013671365.02<=R ,则净息差与不良贷款不存在相关性。 对于问题三，我们通过分析存贷比与不良贷款额的关系，知道要控制银行的不良贷款额就要控制银行的存贷比等因素，因而对控制不良贷款额提出相关建议，有助于商业银行建立良好的贷款制度，减少不良贷款率，促进商业银行以及中国经济的良性发展。 关键词：不良贷款 MATLAB 回归分析 Excel 相关系数
某农村信用社冒名贷款专项检查情 况报告 某农村信用社冒名贷款专项检查情况报告 联社： 根据《农村信用社关于开展“冒名贷款专项检查”工作的实施方案》和《农村信用社关于加快对“冒名贷款专项检查”工作的通知》文件要求，我社认真开展了对冒名贷款的检查活动，截止到月日，已经对基本完成冒名贷款检查活动。现将本次自查工作情况报告如下： 一、积极动员，认识充分。鉴于本次冒名贷款自查时间短，任务重，我社紧急召开了全体员工会议，学习上级关于对冒名贷款检查的有关文件，通过学习，认识到冒名贷款是当前制约贷款清收的
重要因素，通过开展冒名贷款检查活动，可以查找信贷管理工作中的漏洞和薄弱环节，进一步完善信贷管理制度和办法，杜绝冒名贷款等违规行为的发生，防范信贷风险，促进业务健康发展。 二、精心组织，强化部署。为确保此项工作不走过场、不留死角，集中力量保质保量的进行自查。根据联社冒名贷款检查方案的要求，结合我社实际情况，由副主任负责此项工作并制定了具体措施；1、各片的进度计划要求每七天统计、交流一次。2、在进行贷款外核工作同时，做好贷款外核与到期贷款清收相结合、贷款外核与利息催收相结合、贷款外核与发放到、逾期催收单，延续贷款诉讼时效相结合。3、信贷员换片核查：核查、核查、核查,我社把这项工作作为进一步深入推进案件专项治理工作的内容来抓，设立了举报电话，确保检查质量。 三、措施得力，成效明显。由于本次外核正值农忙季节，按照正常上班时间根本找不到人，信贷员根据自身情况合
理安排时间，合理安排时间。采用早出晚归饭时找的办法，积极行动。按照县联社检查的范围要求，截止到月日，我社所需要外核的贷款笔数为笔，金额为万元，已核查贷款笔，金额为万元，占全部外核贷款总数％和％，未核查贷款笔，金额为万元，占外核贷款总数％和％，共核出借名贷款笔，金额万元，占全部应外核总数的％和％；冒名贷款笔金额万元，占全部外核贷款总数％和％。 四、存在的问题以及整改措施 通过此次对冒名贷款的外核检查，也发现了如下问题： 部分贷款借新还旧情况特别严重，有的多次转贷，造成贷户偿还能力差，加大了贷款风险； 农村信用环境较差，贷户还款意识淡薄，造成逾期贷款现象时有发生； 到、逾期贷款催收通知单发放不及时，信贷员有时只是电话催收，没有达到亲自上门催收。
信用社（银行）顶冒名贷款自查报告 办事处： 根据《***农村信用社顶冒名贷款检查方案》，＃＃年6月6日至6月18日，***信用社对辖内全部贷款进行了逐笔自查，现将有关情况汇报如下： 一、基本情况 截至＃＃年4月30日， 共有各类贷款2764笔，金额84639万元，其中公司类贷款219 笔，金额53853万元，农户贷款2509笔，金额30721万元，其他贷款（助学贷款、消费贷款）36笔65万元。 本次自查主要采取向每个借款人发放确认函的方式对顶冒名贷款进行逐笔排查，检查面达到93.8%，共查出顶冒名贷款66 笔，金额779 万元，占存量贷款的0.9 %，其中农户贷款62笔，金额679万元；农户联保贷款四笔，金额100万元。 通过自查，发现存在顶冒名贷款的营业网点有：***除上述7处营业网点外，其他网点暂未发现顶冒名贷款。 二、检查发现的主要问题 1、查出顶冒名贷款66 笔，金额779 万元。其中正常类13笔，金额315万元；关注类2笔，金额15万元；次级类14笔，金额243万元；可疑类11笔，金额80万元；损失类26笔，金额126万元。 2、未核实贷款172笔，占存量贷款面的6.2%。未核实原因：借款人已外出的96笔；与借款人联系不上的62笔；借款人拒不签字
的6笔；借款人已死亡的3笔；借款人已入狱的5 笔。 3、有3笔贷款虽未经核实，但可能是顶名贷款。一是*** 三、整改措施 （一）建立顶冒名贷款台帐，逐笔制定压缩计划。 （二）边查边纠，检查与整改同步进行。 1、对*等38 笔顶冒名贷款，已起诉或准备起诉以保全资产。 2、对*3人贷款135万元（实为东方实业公司使用）已落实还款计划，到期后将全部现金收回。 3、对*人联保贷款100万元（实为大韩家村村委使用）已落实还款计划，计划于年底到期时收回。 4、对*6笔贷款实行差额转换，整合到实际使用人名下，计划于6月底之前完成。 5、对*贷款（50万元），争取6月底前结清。 6、对营业部14笔顶名贷款，已落实借款人、借款实际使用人，制定了还款计划。 （三）对未得到确认的贷款，继续外核，力争在较短的时间内完成。 （四）对不良贷款及时发放催收通知单，确保诉讼时效。 （五）提高风险意识，做实“三查”工作，查缺补漏，防微杜渐，从严防范信贷风险，促进业务健康发展。
金融专业国家教学资源库核心课程单元教学设计 课程名称：银行授信业务 项目序号：项目二 项目名称：系统操作 单元序号：模块一 单元名称：银行信贷管理信息系统
课堂组织： 第一部分：组织教学（时间：…5…分钟） 简要介绍信贷管理系统在银行授信业务中的重要作用，信贷管理信息系统的管理工作是信贷业务基础管理工作的重要组成部分。引出本模块的主要内容。 第二部分：学习新内容（时间：…40…分钟） 【步骤一】宣布教学内容、目的（时间：…35…分钟）新课导入： 观看课程动画：信贷员登录操作信贷业务系统 引导学生一起阅读教材中的“情境导入”内容及后面的分析，学习相关知识：日常业务处理中常用的电子设备、信贷管理系统简介、权限与职责、特点和功能等，熟悉相关知识，由此导入本模块内容。 教学内容： 项目二系统操作 模块一银行信贷管理信息系统 一、日常业务处理中常用的电子设备 二、信贷管理系统简介 三、信贷管理系统的权限与职责 四、信贷管理系统的设计特点 五、信贷管理系统的功能架构 六、信贷登记和查询管理 教学目的： 了解银行信贷管理系统的发展历程；了解日常业务处理常用设备；了解不同部门在信贷业务信息管理系统运行中的职责；了解信贷管理系统的设计特点和功能架构；了解信贷登记和查询管理工作。 【步骤二】小结（时间：…5…分钟）根据教学内容进行归纳小结，强调本项内容的教学重点与难点。 第三部分：【工作任务】——举例分析信贷管理系统在中资银行的应用和发展 （时间：…45…分钟） 任务：举例分析信贷管理系统在中资银行的应用和发展 活动步骤： 技能训练营 1.对全班进行分组，5～6人一组；
2.每组选择一家中资银行； 3.针对本组选择确定的银行，上网查找资料； 4.完成“信贷管理系统在XX银行的应用和发展”的汇报稿； 5.分组进行汇报，汇报过程中，老师和其他组同学可以提问； 6.老师进行集中讲评。 工作成果： “信贷管理系统在XX银行的应用和发展”的汇报稿 课后练习与教师答疑： 利用所学相关知识，建议学生课外多了解有关信贷系统设备的知识。有疑问的地方请老师辅之于课后针对性的指导与辅导答疑。
商业银行不良贷款论文商业银行信贷论文 我国商业银行不良贷款的成因及对策浅析 摘要：近年来，我国商业银行不良贷款余额和不良贷款率持续“双降”，但这背后仍然存在着较为严峻的不良贷款问题——商业银行不良贷款的绝对数额依然巨大。本文对我国商业银行不良贷款的现状和成因进行分析，并提出减少我国商业银行不良贷款的对策。 关键词：商业银行；不良贷款，成因；对策 一、我国商业银行不良贷款的现状 银监会于7月22日公布了截至2010年二季度末，我国境内商业银行不良贷款的相关数据，其中，我国境内商业银行(包括大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)不良贷款余额4549.1亿元，比年初减少425.2亿元；不良贷款率1.30％，比年初下降0.28个百分点。从不良贷款的结构看，损失类贷款余额649.1亿元可疑类贷款余额2226.7亿元；次级类贷款余额1673.3亿元。 国有企业长期占用国有商业银行的贷款，放出去的资金收不回来，使这笔资金逐步成为了国有企业的长期资金，如果遇到企业决策失误、产销不对路、产品积压销售不出去、企业效益低下等情况，无法收回贷款，就形成了银行的不良贷款。 2.政府干预行为导致的银行不良资产 (1)地方政府急功近利建项目。一些地方政府官员为了创业绩，盲目追求建立“大”项目，在没有对项目的可行性进行严密的分析与考证的基础上，指示银行对这些项目发放贷款，最后这以及2005—2009各年商业银行不良贷款请款表从图表中可以看出，虽然我国商业银行不良贷款余额和不良贷款率
继续保持“双降”，但仍然存在着较为严峻的不良贷款问题——商业银行不良贷款的绝对数额依然巨大。 二、我国商业银行不良贷款的成因 1.体制变革导致国有商业银行不良资产 自我国施行“拨改贷”的资金体制改革以后，国有企业的流动资金不再由财政部补给，改为由国有银行来承担补充国有企业资金的责任。企业归还银行资金的主要依靠其营业利润，但自改革开放以后，我国国企在市场竞争中一直处于劣势，亏损逐年扩大，根本没有归还银行信贷资金的来源，这样国企巨额亏损的风险就完全转嫁到了国有银行身上。些建好的项目要么无法开工，要么开工不足，企业丧失还债能力，无法偿还贷款，增加了银行的不良资产。 (2)地方保护主义。地方政府往往为了保护本地区的经济发展，在政策决策上往往出现保护本地企业，排挤外来企业的情况。比如两个项目都在争取银行贷款，外来项目无论在风险还是建成收益评估上都比本地项目的优势大的多，但政府处于地方保护主义的目的，指示银行将贷款放给本地项目，这就无形中增大了银行产生不良资产的风险。 (3)对于一些长期处于亏损状态的国企，出于维护社会稳定的目的，政府常常强制要求银行向这些企业贷款，用来偿还债务、支付工资、上缴税收等等。这笔贷款根本无法偿还，又增加了银行的不良资产余额。 3.资本市场不发达导致不良资产消化难 资本市场不发达对商业银行不良贷款的影响主要体现在一下两方面：
关于印发《沈阳农商银行不良贷款责任追究及处罚程序操作细则》的通知 总行各部室、各一级支行、二级支行： 《沈阳农商银行不良贷款责任追究及处罚程序操作细则》已经2013年沈阳农商银行第23次行长办公会审议通过，现印发给你们，请遵照执行。 二〇一三年八月二十二日
沈阳农商银行不良贷款责任追究及 处罚程序操作细则 第一章总则 第一条为严格落实责任追究制度，进一步明确职责，规范操作流程，防范化解信贷风险，根据有关法律、法规和相关规章制度，制定本细则。 第二条本细则责任追究的对象为转入贷款十级分类后四类不良贷款（含次一、次二级、可疑和损失类）的责任人及责任机构，不因责任人岗位或职位变动、内退、退休、终止劳动合同及调转外系统等情况免除。 第三条本细则所指相关制度为：《辽宁省农村信用社信贷业务责任追究制度》（辽农信联[2005]45号）、《辽宁省农村信用社稽核处罚暂行规定》（辽农信联[2005]52号）、《辽宁省农村信用社新增不良贷款责任追究及处罚暂行办法》（辽农信联[2008]387号）、《辽宁省农村信用社案件及严重违规违纪行为“赔罚”、“走人”和“移送”的有关规定（试行）》（辽农信联[2008]478号）、《辽宁省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》（辽农信联[2013]99号）、《沈阳农商银行员工违规行为处理规定》（沈农商银[2013]59号）。
第二章责任追究程序 第四条总行、一级支行成立风险管理委员会，按审批权限承担不良贷款责任追究等风险处置职能。对于总行审批事项，须经一级支行风险管理委员会审议通过后，报总行风险管理委员会审定。 第五条当不良贷款入账后，各级风险管理委员会办公室即启动追责程序。 第六条授信管理部门按照有关制度规定，对转入的不良贷款的责任人逐笔提出初步认定结果，并由初步认定的责任人签署《不良贷款责任事实确认书》（详见附件二）。将责任认定材料，连同相关档案资料一并报本级风险管理委员会办公室。 第七条风险管理委员会召开会议，依据贷款形成原因，对贷款责任人的责任作出最终认定，形成《不良贷款责任认定书》（详见附件三），并将责任认定结果交由有权处罚部门进行处罚。 第八条相关有权处罚部门，按照本级风险管理委员会的认定结果，依据有关法律法规和相关责任追究制度，履行相关程序，对责任人作出处理、处罚，并将处罚结果交本级资产保全部门备案。 第九条资产保全部门依据以上贷款责任人的认定和处罚结果，监督责任人清收不良贷款。 第十条对在处罚期满仍未完成清收任务的责任人，由本级风险管理委员会办公室向风险管理委员会提出申请例
顶冒名贷款事件揭开山东莱芜农信社违规放贷真相 金融业是与老百姓息息相关的行业。近日，有媒体报道，莱芜市孝义信用社出现顶冒名贷款事件。字面上的担保人成为了实际的贷款人，同样为担保人的受害者却毫不知情，直到银行贷款逾期起诉担保人还款案情才浮出水面。 【案件概述】银行起诉担保人遭败诉，30万贷款难追还 王先生是莱芜市一名普通市民。2009年，一位叫朱振营的人偶然到访，让他不经意卷入了一场金融纠纷。朱振营称要急用钱，厂子里需要资金，让王先生作担保人。王先生答应了，并签了字。两年后，王先生突然接到了来自孝义农信社的民事诉讼状，诉讼理由为"贷款人无力偿还贷款",担保人王先生需要承担连带还款责任，数额为30万元。 在诉讼过程中，王先生发现，这笔贷款的借款人并非朱振营，而是一个名叫李德存的人。王先生称，他并不认识李德存。当初签字的时候，王先生也没有见过贷款合同，只是在担保合同上签了字，而且担保合同上没有写明被担保人是谁。这笔三十万元的贷款中，除了他，还有另外三名担保人。朱振营的名字赫然出现在担保人的签名中。朱振营实际上只是担保人，真正的借款人却是李德存。 另一担保人表示，当时朱振营领信贷员来找他签字时，表示是为了朱振营的贷款作担保。而担保人给李德存打电话时，李德存表示自己根本没有贷款。三十万元的贷款实际上是被朱振营直接从农信社处支走了。 三位担保人都表示，朱振营上门申请担保的时候，农信社的信贷员与之随行，这让人不得不对朱振营与农信社信贷员之间的关系产生联想。除此之外，王先生提供的一份借款人李德存借款时的虚假抵押物更让人感到意外。王先生告诉记者，李德存的营业执照是伪造的，签发日是2009年7月18日，那天是周六，工商局不上班。对此，莱芜市孝义管理部门也出具了官方认定。王先生表示，这是农信社信贷人员的严重失职，甚至存在与朱振营恶意串通的可能。他表示，孝义农信社之所以会起诉自己及其他担保人，是因为朱振营没有按期还款。按照约定，贷款要由几位担保人偿还。 朱振营已经被莱芜市公安部门刑事立案调查，孝义农信社向几位担保人追讨贷款的诉讼，也最终通过几位担保人的上诉有了最终裁定。裁定书写道：上诉人消音农信社在该笔业务办理过程中存在违规行为，上述问题的存在直接影响到借
美国50家大银行的信贷风险评级系统简介 银行内部评级是在归纳了由于借款人不能履行还款责任而造成的损失风险后特定贷款进行的评级。风险评级是银行揭示贷款风险的主要指标，一种有效的信用风险管理工具，多用于信贷风险管理的一个或几个领域，包括指导贷款的受理、贷款组合和管理报告，呆账准备金或资本金充足性分析、利润及贷款定价分折，作为参数来建立正式的贷款组合风险管理模型等。 一、美国银行内部评级系统的结构 银行评级系统结构主要取决于银行借款人的规模组合以及将定量分析系统用于信贷风险管理和效益分析的程度。在选择评级系统的结构时，银行必须决定使用什么样的“损失”概念，对应于每个损失概念的等级的数量和含义，以及其中是否包含“观察”和“应监管”的等级。 （一）损失的概念 贷款信贷风险取决于违约可能性和违约损失。违约损失对于一笔特定的贷款是明确的，因为它是由贷款的结构来决定的。而违约可能性则通常取决于借款人。违约可能性和违约损失都是预期的。贷款的预期损失等于借款人的违约可能性和平均违约损失的乘积。 （二）管理级别 所有美国银行都为进入“应监管的有问题资产”设立了一个内部的观察级别，观察级别的贷款是指那些虽然没有列入应监管的范围，但是需要特别关注的贷款。观察级别和有问题资产是为了识别风险贷款而设立的，这是为了管理的需要，而非单纯为了风险控制。对于观察级别和有问题资产，银行经常采取特别的管理行为，例如正式的季度检查和一些特别报告。 （三）风险级别数量 各银行内部评级的风险级别数量是不同的，同一级别所代表的风险也不相同。在美国50家最大银行中，可接受风险级别的数量从2到不到20不等，平均为5级。多数银行的内部评级系统中包括3—4个应监管的有问题资产级别。虽然内部评级系统的级别越多，操作成本越大，但详尽的分类更有利于分析。 银行业务组合不同，用于区分不同风险度的级别数量就会不同，主要作大公司贷款业务的银行用于反映投资风险的级别数相对较多，而在主要做中级市场业务的银行中，投资级与投资级以下之间的级别数相对较多。 多数银行都将准备要增加评级数量，减少信贷资产集中于一两个级别的程度，做法有两种：一种是对现有级别增加+和-的修正因子；另一种在低风险级维持不变的基础上，对高风险级进行细分，设立更多的新级别。 不同银行设计和使用不同的评级系统，并不存在一个绝对正确的评级系统，是否正确决定于如何使用一个评级系统。
管理信息系统课程设计
目录 1 引言 (3) 2 国内外研究现状 (5) 2.1 国外研究现状 (5) 2.2 国内研究现状 (6) 3 初步调查 (8) 4 可行性分析 (8) 4.1 管理上的可行性研究 (9) 4.2 技术上的可行性研究 (9) 4.3 经济上的可行性 (9) 4.4 社会上的可行性 (10) 5 项目开发计划 (10) 6 详细调查 (10) 6.1 组织结构调查 (10) 6.2 管理功能调查 (11) 6.3 现有业务流程图和数据流程图 (11) 6.3.1 业务流程图 (12) 6.3.2 数据流程图 (13) 6.4 数据字典 (14) 6.4.1 数据项 (14) 6.4.2 数据流描述 (17) 6.4.3 数据存储 (21) 6.4.4 处理逻辑 (21) 6.4.5 外部实体 (22) 7 参考文献 (23)
1 引言 目前，银行业正处在以客户为中心，以市场为向导的激烈竞争时代，信贷业务作为银行的主要业务之一，是银行电子化建设的主要组成部分。针对目前金融改革的不断深入、银行间的竞争日益激烈等现状，对银行的信贷管理水平提出了更高的要求。如何应用先进的计算机网络技术跟踪、预测银行客户的发展动向，最大限度地挖掘客户信息的潜在价值，并利用这些信息来改进银行服务，提高竞争能力，防范和化解信贷风险，如何由以往的单一的贷款账务管理转变为以客户为中心的信息化管理，如何将信息共享处理，提高贷款质量，减少贷款风险，实现信贷业务的集约化经营、科学化管理、对增强信贷资产的安全性，提高信贷管理水平，规范业务流程，加强信贷预测和决策的科学性，是银行决策层极需要解决的重大问题。与其同时，银行信贷业务作为银行的核心盈利业务，其重要性不言喻。信贷业务作为银行的主要业务之一，是银行电子化建设的主要组成部分。针对目前金融改革的不断深入、银行间的竞争日益激烈等现状，对银行的信贷管理水平提出了更高的要求。加大信贷资产的监管将起到极大的积极作用。然后加大监管则需要对大量的信息资料进行处理、加工，这对以往半手工半电脑的信贷管理模式有所不同。 信贷综合管理系统既是信贷业务操作与信息处理，又是管理分析决策支持系统。因此，系统的业务需求本着适应现行信贷业务操作规范、满足信贷管理要求、兼顾未来业务发展的原则，将易初信贷综合管理系统改造成具有前瞻性的开放式、易维护、操作简捷的应用管理系统。 系统改造的业务需求牢牢把握银行信贷工作的经营思想，以信贷业务操作流程为基础，以数据库、数据仓库为有形载体，以信贷管理规章制度为依据，以适应信贷经营管理体制改革为出发点，通过本系统支持并推行新的信贷经营理念，实现贷款管理方式的根本性变革，为高层宏观决策提供有效的信息支持和决策支持。 系统在借鉴并吸收国内外成功银行成熟经验的基础上，以国际先进水平为标尺，规划设计注重前瞻性和开放性，确保该系统始终保持国内绝对领先地位。 系统不仅能够完全满足现有信贷业务的需要，还充分考虑信贷业务未来发展的需要，不断提高自身的兼容性和易扩展性，使之具有较强的可持续发展能力。 适应银行今后信贷经营管理体制的改革和结构调整的需要，配合银行经营战略和经营重心的重大调整。 系统以集中式数据库和数据仓库为依托，以提高信贷资产质量和效益为目标，集授权、授信、信用等级评定为一体、防范利率性风险、流动性风险、关联性风险，实现刚性控制与分类管理的有机结合。
不良贷款责任追究管理办法规定
海商行发〔2011〕187号 关于印发《江苏XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行）》的通知 各支行、营业部： 《江苏XX农村商业银行股份有限公司不良贷款责任追究 管理办法(试行)》已经二届十次职工(会员)代表大会讨论通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。 二Ｏ一一年十二月八日
附件 江苏XX农村商业银行股份有限公司 不良贷款责任追究管理办法（试行） 第一章总则 第一条为了规范江苏XX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商行”）贷款行为，强化贷款责任管理，明确岗位职责，增强责任制约，防范和化解信贷风险，全面提高信贷资产质量和效益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行授信尽职指引》、《关于惩治破坏金融秩序犯罪的决定》等规定以及XX农商行信贷管理规章、制度等有关规定，结合XX农商行实际，特制订本办法。 第二条本办法所称信贷人员，是指从事信贷业务经营和管理的负责人及工作人员。包括各支行、营业部（包括小额信贷服务中心等区域性经营单位，以下简称“支行”）、及XX农商行从事信贷业务拓展、授信、审批、风险防控等部门从事信贷业务操作和管理的所有相关岗位人员。 第三条本办法所指信贷业务是XX农商行对客户提供的表内、外信用的总称，表内信贷业务包括贷款、项目融资、贸易融资、贴现、透支、保理、拆借和回购等；表外信贷业务包括贷款承诺、保函、信用证、票据承兑等。 第四条本办法所称贷款责任包括工作责任、过失责任、违规责任、违法责任。是指信贷人员因违反国家法律法规、违反XX农商行规章制度或未尽职履职而应承担的贷款责任。 第五条贷款责任追究的范围主要包括风险贷款、不良贷款、违章违规贷款以及XX农商行认为需要追究责任的其他信贷业务。 第六条贷款责任追究的方式包括违规积分、经济处罚、经济赔偿、纪律处分及其他处罚；情节严重、构成犯罪的，移送司法机
xx联社： 根据《xx农村信用社关于开展“冒名贷款专项检查”工作的实施方案》（xx信联发字[2007]xx号）和《xx农村信用社关于加快对“冒名贷款专项检查”工作的通知》（xx信联发字[2007]xx号）文件要求，我社认真开展了对冒名贷款的检查活动，截止到2007年 x月xx 日，已经对基本完成冒名贷款检查活动。现将本次自查工作情况报告如下： 一、积极动员，认识充分。鉴于本次冒名 。 结合。3、信贷员换片核查：xxx核查xxx、xxx核查xxx、xxx核查xxx,我社把这项工作作为进一步深入推进案件专项治理工作的内容来抓，设立了举报电话，确保检查质量。 三、措施得力，成效明显。由于本次外核正值农忙季节，按照正常上班时间根本找不到人，信贷员根据自身情况合理安排时间，合理安排时间。采用早出晚归饭时找的办法，积极行动。按照县联社检查的范围要求，截止到2007年x月xx日，我社所需要外核的贷款笔数为 xxx笔，金额为xxx万元，已核查贷款xx笔，金额为xx万元，占全部外核贷款总数xx％和xx％，未核查贷款xx笔，金额为xx万元，占外核贷款总数xx％和xx％，共核出借名贷款xx笔，金额xx万元，占全部应外核总数的xx％和xx％；冒名贷款xx笔金额xx万元，占全部外核贷款总数xx％和xx％。 四、存在的问题以及整改措施 通过此次对冒名贷款的外核检查，也发现了如下问题： （一）部分贷款借新还旧情况特别严重，有的多次转贷，造成贷户偿还能力差，加大了贷款风险； （二）农村信用环境较差，贷户还款意识淡薄，造成逾期贷款现象时有发生； （三）到、逾期贷款催收通知单发放不及时，信贷员有时只是电话催收，没有达到亲自上门催收。 对于以上出现的问题，我社应做好以下几个方面的工作： （一）继续加大对现有的冒名贷款的清收力度，争取提前完成对现有的冒名贷款清收工作，坚决杜绝发生新的冒名贷款。 （二）建设信用工程，营造农村信用氛围。
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/d711292298.html, 冒名贷款刑事犯罪的防控解构 作者：刘天尧 来源：《中国检察官·经典案例版》2013年第06期 冒名贷款是指，实际用款人因各种原因无法通过正常程序在农村信用社取得所需贷款，而以冒名、顶名、借名等方式在农村信用社申请并获得所需贷款。冒名贷款已经成为农村信用社业务经营中的一个毒瘤，是滋生犯罪的温床。 一、冒名贷款刑事案件的特点 （一）挪用资金罪和违法发放贷款罪是常见的罪状表现形式 农信社工作人员在办理信贷业务过程中的违法违规行为经常与挪用资金、违法发放贷款等罪名相关联。通过对近两年办理的此类案件进行分析，挪用资金大多由农信社工作人员利用职务便利，通过盗用、编造、虚构的方式签订贷款合同冒名贷款，多表现为在名义贷款人不知情的情况下，私自增加贷款金额或使用他人名义贷款归个人使用；编造根本不存在的虚假人名，虚构个人信息资料骗取贷款。违法发放贷款多表现为农信社工作人员明知实际借款人不符合贷款条件，利用虚假信贷资料为实际借款人发放贷款的行为；工作人员本人或亲友要使用贷款，因不符合贷款条件，经具备贷款条件的个人同意以其名义申请贷款，由其本人或亲友使用；或在正当贷款户贷款时，要求贷款者多申请一部分贷款并将多贷出的部分供本人或亲友使用，后两种情形中贷款合同大多由申贷人本人签订。 [案例一]某信用社一信贷员汪某从2008年至2012年，采取利用农户申贷的机会叫农户多贷款、假冒农户名义贷款、在其朋友所需资金数额大，不具备发放条件时，主动联系和允许具备贷款资格的农户垒起贷款大户等手段，先后44次以90余名农户名义办理贷款合同，发放冒名贷款450万余元，导致430余万元贷款无法收回。 （二）犯罪多发在农村小额信用贷款业务经营中 信用贷款是农村中小金融机构支持“三农”发展的主要信贷投入方式。部分信贷员利用小额农户信用贷款“信用”和“简便”的特点，编造虚假信贷资料、假冒他人名义、虚构借款主体骗取授信，进而发放冒名贷款。 [案例二]某信用社主管会计钟某自2004年至2007年，利用小额农村信用贷款的形式，私自填写贷款借据，以虚构假名字、私刻假名章、制造假证件等手段冒用20余名农户姓名套取冒名贷款，挪用资金94万余元，直到2010年钟某离开单位不知去向后信用社才发现并报案。此笔资金至今未还。 （三）常与刑事和民事诉讼案件相关联，刑事上容易诱发非国家工作人员受贿等职务犯罪案件