商业银行管理信息系统的建设分析
摘要：信息技术的迅猛发展，商业银行金融电子化步伐的加快，建立以决策支持为核心的管理信息系统，高效地处理和利用信息，提高信息化水平，增强商业银行的核心竞争力是国有商业银行面临的重要问题。本文介绍了国际商业银行管理信息系统建设的成功经验，系统地阐述了国有商业银行管理信息系统的功能定位和存在的问题，全面分析了基于国际先进咨询经验下的中国银行管理信息系统的建设总体目标和生产流程，文章最后给出了中国银行信息管理流程等实施要素。
前言
随着我国银行业的全面开放，国有商业银行在经营管理、市场准入等方面的市场化程度迅速加大，竞争程度进一步加剧，国有商业银行要想在激烈的市场竞争中立于不败之地，必须加快信息化建设，提升国有商业银行的核心竞争力。国有商业银行的电子化建设通常面向综合业务系统的建设和管理信息系统的建设两大主题。
综合业务系统包括交付渠道、客户管理、产品管理等模块，是指支持银行对外营业，满足客户金融服务需求的联机交易系统，解决实时性（T+0）的事物处理；管理信息系统包括后线核算、信息分析与决策支持等模块，是指满足国有商业银行内部管理需求，提升国有商业银行经营管理能力的决策支持系统，面向后线（T+1）的信息分析与加工。由于国有商业银行综合业务系统的功能日趋同质化，因此为应对新一轮的金融服务竞争，加快金融服务手段创新，国有商业银行必须采取迅速建立以决策支持系统为核心的管理信息系统以高效地处理和利用信息，提高信息化水平，增强市场竞争能力。
一、国际商业银行的管理信息系统
商业银行的管理信息系统建设涉及商业银行经营管理的事前、事中和事后的各个阶段。前台通过银行网点柜台、自助设备、电话银行、网上银行等渠道为客户提供金融服务；中台完成跨行、跨区、跨国客户间的转帐结算和资金清算业务；后台完成银行业务信息的整合处理提供决策支持。
从发展历程上看，国际商业银行的管理信息系统经历了四个主要时期：20世纪80年代中后期开始陆续建设管理信息系统、90年代初期开始建设早期的决策支持系统、90年代中后期建设数据仓库系统、21世纪在数据仓库基础上大规模的运用商业智能解决方案进行辅助决策，完成决策支持由定性向定量的转变。其中里程碑式是以海量数据库为核心全面运用商业智能解决实现金融决策支持的管理信息系统建设。下面以英国的巴克利银行和美国的美洲银行为例，介绍国际同业在管理信息系统建设方面的成功经验。
巴克利银行是英国第二大银行，从事银行金融服务已经有超过300年的历史。作为欧洲最大的信用卡发卡行，巴克利银行充分认识到数据是银行最重要的财富，因此尽可能多地保存各种历史数据至管理信息系统中。该行构建的管理信息系统集中了巴克利银行内部相关的各种数据库；将各个业务部门产生的独立数据集市整合到集成的信息平台，形成功能性的逻辑数据集市（如分别针对市场行销的、风险管理的、银行卡服务的逻辑数据集市）；将这些数据集市集成到一个单一的数据库中，以形成一致的信息视图。管理信息系统的成功建设为银行高层提供报表等各种准确信息，避免了由于数据源不一致而产生的各种偏差；提供了复杂数据分析和数据挖掘的平台；为高级业务分析师提供强大的动态分析手段，最大限度地满足管理人员的业务分析需求。
美国的美洲银行在1998年与国民银行合并之后成为世界上最大的零售银行。该银行曾先后兼并过十几家小银行，由于拥有的30多个OLTP业务系统太多而且分散，管理十分不容易，要找到准确的业务数据也很难。举例来说，它要准确地了解各个分行的客户资料就要花很多的时间，最后的结果还不一定完全准确。为此，美洲银行投资Teradata建立了一个中央的数据模型，把各个分行系统中的数据都集中到中央库来，一些以前要几个星期才能得到答案的业务问题现在只需要几分钟甚至更少，效果非常明显。例如，业务人员可以在分析银行的客户群中了解哪些类型或具有什么特征的客户最有可能购买哪一种产品或服务。在信用卡业务的拓展方面，中央数据库也起了很大的作用。一方面，通过对数据库中客户信息的分析，识别出那些给银行带来更多利润并且信用好的客户，对这些客户提供更好的服务；另一方面，对那些信用差的客户，则要想办法防止其呆账行为，降低风险。除此以外，还找出那些使用了银行其他服务，却没有使用信用卡服务或者使用其他银行信用卡服务的客户，并针对那些具有较好潜在利润可供挖掘的客户群体设计促销活动，将这些客户吸引到美洲银行来，这样既拓展了信用卡业务，又降低了促销成本。
二、国有商业银行的管理信息系统
管理信息系统能够有效地屏蔽生产系统的异构数据源，使管理应用的终端用户无须关心信息来自于哪一类生产系统；基于B/S的体系架构使得终端用户可以很方便的获取所需的管理信息系统信息，进而辅助决策支持。虽然管理信息系统的决策支持作用在国有商业银行的经营管理中发挥着越来越重要的作用，但由于管理信息系统的建设工作缺乏科学方法，造成管理信息未能有效地提供经营管理的决策支持作用。主要体现在以下方面：
第一、管理信息系统的建设缺乏认知高度
管理信息系统的信息运用程度直接影响国有商业银行经营管理水平。由于对管理信息系统的认知仅停留在报表统计层面，缺乏对管理信息系统建设的认知高度，因此很难对已有的信息资源进行充分分析和运用，最大限度地管理和调度资金产生效益，实现国有商业银行价值最大化的目标。国有商业银行对管理信息系统建设的认知高度亟待提高。
第二、管理信息系统的建设缺乏总体规划
国有商业银行在建设管理信息系统时，缺乏从全局高度规划系统设计。国有商业银行的管理类应用项目开发的方式一般为业务部门提交业务需求说明书，科技部门根据需求完成功能设计，业务部门确认反馈意见后进行开发，项目开发后期业务人员完成相应的验收测试，最后投产运营。由于业务需求方只注重自己需求的系统开发，没有从全行的角度构建统一的基础信息平台，缺乏管理信息的统筹规划，导致管理信息分散且效率低下。
第三、管理信息缺乏统一的标准和规范
为满足国有商业银行业务发展的不断需要，业务系统的建设架构越来越复杂，存储的数据量也越来越庞大。由于缺乏统一的数据标准和规范，相同的管理信息要素往往在不同的系统内定义各异，不利于数据的有机整合；由于缺乏统一的数据标准和规范,相同的管理信息要素往往被重复采集和存储多次，造成管理信息存储的冗余，极大的增加了后台管理信息的使用难度。
第四、数据来源系统的数据质量差
国有商业银行目前使用的核心业务系统一般都具有相当的时间，数据的积累也具有相当的规模。由于国有商业银行前台的业务系统普遍缺乏数据质量验证的约束机制，导致数据质量存在明显的问题，如数据乱码、数据错位和数据缺失等问题。历史积累的数据量相当大造成数据清理具有相当的难度，因为数据质量的原因造成管理应用效率低下的状况十分普遍，数据质量问题严重的制约着管理信息的有效使用。
第五、管理信息缺乏配套的技术手段
国有商业银行具有海量的数据和复杂的前台综合业务系统，面临数据存储资源紧张、数据传输带宽不足、综合业务系统数据下传压力较大等问题。由于缺乏配套的技术手段，管理信息的作用不能得到有效发挥。只有更新和完善配套的技术手段，如硬件资源、技术平台、传输带宽、网络压力、数据模型等建设要素，才能充分发挥管理信息系统的决策支持作用。
第六、管理信息系统的孤岛现象
国有商业银行的系统和机构众多，总分行为了自身管理需要建设各自的管理信息系统，形成了一个个信息孤岛。信息孤岛使得各个管理信息系统的数据口径、会计科目等不一致，整个信息系统构架中信息的收集、存储、传递、加工、利用等各部分之间不能达到循环互动，各个管理信息系统的信息无法共享，造成了国有商业银行管理信息资源利用的低效率，管理信息系统的辅助决策功能不能得到有效的发挥。
为避免上述问题，充分发挥管理信息在银行经营管理决策中的重要作用。中国银行在充分借鉴国内外同业的先进经验基础上结合自身实际对管理信息系统的整体规划、数据架构、生产流程、组织管理等方面开展了一些有益的工作。
三、中国银行管理信息系统的分析
中国银行作为中国历史最悠久、国际化程度最高的银行，客户人数多、客户构成多元化、业务量大、业务品种复杂，因此在信息化建设中面临着巨大的挑战。特别是早期开发的系统为多为非逻辑集中的版本，全行的业务数据尚未完全逻辑集中，数据质量急待提高，中国银行的管理信息系统建设将是一个超级复杂的系统工程。
中国银行管理信息系统实现的总体目标是：推进中国银行信息一体化进程，实现全行一本帐下的数据集中管理；统一全行数据源的标准与规范；集中并统一利用全行的信息资源；加强总行对分行的管理与监督的力度；为管理层和各业务单元提供准确及时的信息；提高中国银行的电子信息的服务水平。
第一、中国银行管理信息系统的架构
基于BCG咨询公司对中国银行的管理信息系统建议和中国银行的实际情况，中国银行管理信息系统的架构图如下：
管理信息的生产流程可划分为源系统、数据清洗、数据整合与存储、数据生产和分析／报告等模块。
第二、中国银行管理信息系统的分析
源系统模块是管理信息系统的输入，源数据包含前台业务处理的核心系统和外围系统。鉴于中国银行目前正在进行新一代核心银行系统的IT蓝图建设，因此中国银行的源系统模块不仅包括新的核心银行系统BANCS、新国结GTS系统、人力资源管理系统e-HR、总账GL等即将投产的新一代核心系统和外围系统的数据，而且包括现有核心系统和外围系统，如会计系统NACS、信贷系统NLNS、零售系统RBS、国结系统NISS等系统的数据。对于管理信息的数据流而言，数据来源系统可被认为是完全封装的，源系统模块中的核心银行系统和外围系统之间的数据交换不影响管理信息系统的数据流程。
数据清洗模块完成对源系统的数据采集、清洗和转换。中国银行目前即将投产的数据下传平台即按照统一的接口规范标准实现对源系统的数据采集和传输。由于数据采集涉及数据源多，综合业务系统的数据质量差等原因，必须对数据进行清洗和转换，以达到数据一致性、完备性和有效性的要求。
经过数据清洗和数据转换后的生产数据进入数据整合与存储模块，数据整合与存储模块的核心是建立基于统一数据模型的全行性的核心数据库，生产数据按照合约、产品、参考、帐户、当事方、交易信息、渠道和分析等八个维度数据模型加载至核心数据库中。核心数据库是面向业务主题，存储当前及历史的全口径业务数据，最终实现业务主题的统一、维度的统一、编码的统一、表达方式的统一。核心数据库采用符合数据库范式理论的存储模型来保存基础数据，从而提供一致的信息视图，核心数据库发挥统一数据存储和刷新数据集市的作用，一般不提供信息访问。
构建统一数据模型的意义：
（1）统一的数据模型能够有效地屏蔽底层的异构数据源，有利于业务系统的信息整合；
（2）统一的数据模型可以有效地描述中国银行业务运营时所必需的业务信息和业务规则，减少了应用系统集成的难度;
（3）统一的数据模型为各MIS应用系统的设计提供了定义和标准，减少各数据来源系统间数据的冗余和不一致；
（4）统一的数据模型在未来的IT系统进行数据模型设计时，可以从现有数据模型中进行映射并检查信息的完整性，提高应用系统的开发质量。
数据集市是按照特定业务需求组建多维立方体来提供多维信息分析，其数据是从核心数据库中按照特定条件进行的数据复制，数据集市着重于快速接入和响应速度，配有专门的软硬件设备。报表平台从核心数据库中按照特定条件进行数据复制，解决目前固定格式报表信息分散、交叉重复、数出多门、口径不统一等问题，通过外购的报表工具进行报表的生成、分发和展现，实现全行报表的统一管理。
分析/报告模块阶段是将数据转变为管理信息，提供给各级管理者进行辅助决策。基于BCG公司提出五个重点主题领域及各类报表等应用进行分析，通过统计和数据挖掘技术得到的分析结论将依托B/S体系架构，借助统一的信息服务平台提供给总分行各级管理层使用。
第三、中国银行管理信息系统的实例
中国银行现正在进行外购的MIS（含总帐）项目的建设，为更好地说明管理信息系统架构和数据流程，下面以该项目中的利润贡献度分析（简称为PA）模块为例进行说明。
PA系统的目标是为构建基于管理会计基础的利润贡献度分析和绩效管理流程。根据项目定位，PA系统只采集新的核心银行系统BANCS、新国结GTS系统等系统的数据，为满足PA的分析需要，数据采集应基于较细的粒度进行，抽取核心银行系统交易层或账户层的数据，抽取后的数据按照一定规则进行数据的清洗、转换和加载处理，进入核心数据模型进行信息的整合和指标的计算，通过利息收入、利息支出、机会收益、机会成本、交易笔数、资本金分配等指标的相互运算结果，成为特定分析对象的盈利能力信息。基于一定的条件（如按照产品、机构、客户等维度）从核心数据库中复制数据，形成PA系统专用的数据集市，在此基础上开展利润贡献度分析，分析的结果可基于统一的信息服务平台进行网上展现。
四、中国银行的信息管理流程
管理信息系统建设不是单纯的软件系统设计，而是一个复杂的系统工程。借鉴工业界流水线化生产管理流程的成功经验，管理信息系统的建设也必须符合信息管理流程。只有建立了流程化的管理架构才能更好地管理信息和使用信息，才能使管理信息的作用最大化。中国银行的信息管理流程如下：
业务需求的授理、数据标准的管理、数据ETL的处理、核心数据库的比对、报表管理与信息分析、报表与信息展现等模块构成了信息管理流程的属性要素。各要素各司其职，分工明确，形成流水线式的作业管理模式。流水线化的管理流程从管理模式上保证了信息系统的配合协调，能够最大限度地发挥各要素工作效率，充分调动各模块参与建设的人员的主观能动性，发挥各自的专业技能。下面对各个要素功能逐一表述：
第一、业务需求的授理。
建设管理信息系统的目的旨在提升中国银行的经营管理水平，增强核心竞争力，因此业务需求的授理至关重要。需求授理作为管理信息系统的源头，负责对业务需求进行详细需求分析、设计和整合，明确需求目标，解析需求要素。
第二、数据标准的管理。
制定和管理全行统一的数据标准和规范是确保管理信息数据的一致性、完备性和有效性的前提和基础，只有基于全行统一的数据标准和规范，才有可能搭建统一的信息平台，使得各系统的数据实现有机共享，提升管理信息的可用性，数据标准的维护应随着业务的发展而不断完善。
第三、数据的ETL处理。
由于业务系统数据质量较差，管理信息系统涉及的多数据源，按照指定的数据标准和规范进行的数据采集必须进行数据的清洗和转换，包括数据的转码、查重和整合，实现逻辑集中数据的统一，经过ETL 处理后的数据遵循数据模型的设计要求加载至核心数据库中。
第四、核心数据库的比对。
核心数据库基于数据和需求双驱动的原则进行设计，内置的数据模型构建了一个数据薄层，实现对源系统的数据比对，为后续的数据集市提供数据支持。核心数据库模型应具有一定的前瞻性和可扩展性，在一段时期内数据模型应保持相对稳定，随着业务需求的变化，数据模型应具备良好的可扩展能力。
第五、报表管理和信息分析。
数据集市是按照报表和信息分析的需求而进行特定条件下核心数据库的部分数据复制，是报表和信息分析的数据源。基于数据集市的报表和信息分析工作可借助分析工具进行，进而形成决策支持信息。
第六、报表与信息展现。报表和分析结果通过统一网站进行展现，依托灵活的B/S体系架构和统一信息服务平台进行分析报告和生成报表的发布，信息服务平台可根据不同用户等级进行分别授权访问，实现信息的集中共享。
结束语
商业银行经营管理的能力高低取决于决策的正确与否，而决策的正确与否则取决于管理信息系统的支持。管理信息系统作为提供、处理和传播信息的载体能够对管理和决策起到很好的支持作用。国有商业银行必须加快管理信息系统的建设，全面提高信息技术在管理领域的应用水平，增强核心竞争力，更好地促进国有商业银行经营管理的健康发展。
商业银行资本结构分析及主要资本补充方式 【摘要】近几年，各类股份制银行如雨后春笋般不断兴起，商业银行为吸收公众存款、发放贷款、办理结算的企业法人；与普通企业经营商品相比，商业银行由于运营的是货币这一特殊商品而体现出其作为金融企业的特殊性。也正因为这特有的不同，使得商业银行显得尤为特殊。所以这值得我们去深入研究商业银行的各类资本构成情况及主要的资本补充形式。 【关键词】资本结构资本补充资本充足率巴塞尔协议Ⅲ 2007年8月，美国第五大投资银行贝尔斯登破产标志着美国次贷危机爆发。此次金融危机的爆发显示出金融市场监管力度不足，金融法律不健全等漏洞。2010 年9 月，巴塞尔银行监管委员会成员国代表就加强银行业监管的《巴塞尔协议Ⅲ》（basel Ⅲ）达成一致，此次修订的巴塞尔协议明确了划分一级资本和二级资本的界限；规定了商业银行总资本充足率和核心资本充足率的最低比例；同时前瞻性的提出拨备覆盖制度，为防银行的非预期损失做好充足准备。金融危机距今9年了，但如今国际经济形势依然复杂，各国经济发展程度不一，世界经济走势不明朗。我们选择了民生银
行作为研究对象，深入了解银行的资本结构及其资本补充方式。 一、民生银行情况简介 1996年1月12日中国民生银行在成立，它是中国首家由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，截止2013年年底，民生银行已经在36所大中型城市设立了共852家分支机构。 2013年民生银行获得《亚洲银行家》颁发的“2013年度中国最佳中小企业银行业务”。其主要经营业务与其他商业银行一样，以吸收公众存款和发放短、中、长期贷款为主。 二、民生银行资本结构分析 根据资产负债表知，企业的资产是由权益资本和债务资本两部分组成，权益资本包括股本、资本公积和留存收益三部分，是企业可以永久使用的资本；债务资本即企业的负债，该项资本使用是有期限和固定使用费用的，即到期还本付息。 （一）资本结构分析 我们在巨潮资讯网上搜集了民生银行从10-15年的资本构成数据，具体如下： 10-15年民生银行的总资产分别为182亿元→223亿元→321亿元→322亿元→401亿元→453亿元。总资产呈匀速增长趋势。10-15年民生银行的总负债分别为172亿元→
管理信息系统的系统分析方法及任务 管理信息系统的系统分析是必要且十分重要的环节，系统分析工作的好坏，在很大程度上决定了系统的成败。管理信息系统分析的任务是：在充分认识原信息系统的基础上，通过问题识别。可行性分析、详细调查、系统化分析、最后完成新系统的逻辑方案设计，或称逻辑模型设计。逻辑方案不同于物理方案。前者解决“做什么”的问题，是系统分析的任务；后者解决“怎样做”的问题，是系统设计的任务。 管理信息系统的系统分析的重点在应用需求层次上，主要任务是确定用户对系统的应用要求， 一、步骤是： 第一、通过详细调查，和用户一起了解现行系统是怎样工作的，理解用户对现行系统的改进要求和对新系统的要求； 第二、把和用共同理解的信息系统用恰当的工具表达出来。 主要工作内容： （1）通过对现行系统中数据和信息的流程以及系统功能给出逻辑的描述，得出现行系统的逻辑模型 （2）在调查和分析中得出新系统的功能需求，并给出明确的描述，得出新系统功能需求的逻辑描述 （3）根据需要与现实可能性，确定新系统的功能，给出新系统的逻辑描述和逻辑模型。 二、需求调查的原则 （1）自顶向下全面展开； （2）先弄清楚存在的道理，再分析有无改进的可能； （3）工程化的工作方式，科学的步骤； （4）全面铺开与重点调查相结合； （5）发扬团队精神，积极沟通与友善的工作方式。 1.初步调查： 1）用户需求分析2）现有企业的运行状况3）管理方式和基础数据管理状况4）现有信息系统运行状况 2、调查范围 1）组织机构与功能业务；2）数据和数据流程；3）业务流程；4）决策方式及过程； 5）可用资源与限制条件6）现存问题及改进。 3.问卷调查结果整理 4.业务流程调查方式 5.数据/文件调查表设计 三、业务流程分析的作用 1、可以帮助我们了解某项业务的具体处理过程， 2、发现和处理系统调查工作中的错误和疏漏， 3、修改和删除原系统的不合理部分， 4、在新系统基础上优化业务处理流程。
【概况】 中国建设银行股份有限公司（“本行”）是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。 本行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市和悉尼设有海外分行。本行的子公司包括中国建设银行（亚洲）股份有限公司、中国建设银行（伦敦）有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。 【历史】 本行的历史可以追溯到1954 年，成立时的名称是中国人民建设银行，当时是财政部下属的一家国有独资银行，负责管理和分配根据国家经济计划拨给建设项目和基础建设相关项目的政府资金。1979 年，中国人民建设银行成为一家国务院直属的金融机构，并逐渐承担了更多商业银行的职能。 随着国家开发银行在1994 年成立，承接了中国人民建设银行的政策性贷款职能，中国人民建设银行逐渐成为一家综合性的商业银行。1996 年，中国人民建设银行更名为中国建设银行。 本行由本行前身中国建设银行根据中国公司法规定的分立程序于2004 年9 月成立。在银监会于2004 年9月14 日批准之后，本行、中国建投与汇金公司于2004 年9 月15 日签署分立协议，根据此份协议，中国建设银行分立为本行和中国建投。本行于2004年9月17日成立为一家股份制商业银行。 2005年10月27日本行Ｈ股在香港联合交易所挂牌上市（股票代码为939），2007年9月25本行Ａ股在上海证券交易所挂牌上市（股票代码为601939）。 【战略】 本行致力于发展成为专注为客户提供最佳服务，为股东创造最大价值，为员工提供最好发展机会的国际一流银行。 本行计划将资源集中用于目标客户、产品和重点区域： ●客户。加强与大型企业客户的传统良好关系，关注电 力、电讯、石油和燃气以及基础设施等战略性的龙头 企业，以及与主要金融机构和政府机关的传统良好关 系，并选择性地发展与中小企业客户的关系。在个人 银行业务方面，大力提高来自高收入个人客户市场的 收益，同时通过提供更具成本效益和规模经济效益的 产品，巩固大众客户基础。 ●产品。发展批发和零售产品，专注中间业务，包括支 付和结算服务、个人理财业务和公司财务管理。积极 发展本行的个人银行业务，专注住房按揭和储蓄产品 多样化，并建立业内领先的信用卡业务。 ●重点区域。重点发展长江三角洲、珠江三角洲和环渤 海地区等经济较发达地区市场的主要城市，并加快发 展中国内陆省份的省会城市。【企业文化】 一、愿景 始终走在中国经济现代化的最前列，成为世界一流银行。二、使命 为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会承担全面的企业公民责任。 三、核心价值观 诚实公正稳健创造 四、理念 1．经营理念以市场为导向以客户为中心 2．服务理念客户至上注重细节 3．风险理念了解客户理解市场全员参与抓住关键4．人才理念注重综合素质突出业绩实效 “中国建设银行，建设现代生活”是建行人理念与追求的浓缩。 五、作风勤奋严谨求真务实 六、员工座右铭时时敬业，处处真诚，事事严谨，人人争优。 七、员工警言 我的微小疏忽，可能给客户带来很大麻烦； 我的微小失误，可能给建行带来巨大损失； 贪欲、失德、腐败必然给自己、亲人和建行带来耻辱。八、宣传用语（口号）中国建设银行建设现代生活与客户同发展与社会共繁荣 不断创新追求卓越 善建者行 建设银行已在海外设有香港、法兰克福、新加坡三个分行和四个代表处。建设银行已与世界上600家银行建立了代理行关系,其业务往来遍及五大洲的近80个国家 标志: 以古铜钱为基础的内方外圆图形,有着明确的银行属性,着重体现建设银行的"方圆"特性,方,代表着严格、规范、认真；圆，象征着饱满、亲和、融通。 图形右上角的变化，形成重叠立体的效果，代表着“中国”与“建筑”英文缩写，即：两个C字母的重叠，寓意积累，象征建设银行在资金的积累过程中发展壮大，为中国经济建设提供服务。 图形突破了封闭的圆形，象征古老文化与现代经营观念的融会贯通，寓意中国建设银行在全新的现代经济建设中，植根中国，面向世界。 标准色为海蓝色，象征理性、包容、祥和、稳定，体现国有商业银行的大家风范，寓意中国建设银行象大海一样吸收容纳各方人才和资金。 一般信息 问题：建行是什么时候上市的？ 回答：建行H股于2005年10月27日在香港联交所主板上市，A股于2007年9月25日在上海证券交易所上市。 问题：建行的股票编码是什么，在哪个交易所交易？ 回答：建行H股在香港联交所主板交易，股票编码是939，A 股在上海证券交易所交易，股票编码是601939。 问题：建行股票每手含多少股？
商业银行IT系统概述 商业银行IT系统的分类 ?商业银行IT系统按功能划分大致可以分为四类：业务系统、管理信息系统、渠道系 统、其他系统。 ?按使用范围分大致可分为总行级系统和部门级系统，前者如核心业务系统，特点是 全行上下统一版本。后者如分行特色业务，第三方存管，外汇交易系统等。特点是系统只局限于某个机构在使用，或者说不同机构使用的版本，功能差异很大。 银行IT系统总体架构 一个IT系统的评价标准 ?处理正确性 ?效率 ?稳定性
?开放性 ?界面友好性 ?易维护性 ?可扩展性 ?交易安全性 ?配置灵活性 ?连接兼容性 ?平台兼容性 产品化与定制化 ?对银行IT公司来讲，产品化与定制化是银行项目的两种形式。产品化指公司的系统 拿到客户环境，只需做一些参数的设置和少量的修改即能基本满足客户的要求，反之，定制化指公司为客户量身定做系统。 ?系统的产品化设计时，需要设计人员有足够的业务前瞻性和灵活性，难度很大。但 无疑产品化是银行IT公司长久发展的必然选择，而定制系统则是在产品化之前积累经验的一种途径。 ?由于银行业务的复杂性和银行机构的多样性，在业务系统方面，基本上还是以定制 为主。反观在渠道类系统等各行需求差异不大的场合，则以产品化为主。 商业银行IT系统常用的技术 ●商业银行的IT系统，在业务和交易系统层次主要有J2EE、C、COBOL(大机)、PRG(400 平台）、PL/SQL、CICS、TUXEDO、MQ等技术。在低端的一些应用，如OA、报表展示等场合，也有用NOTES、VBA、JSP、PASCAL、.NET等。 ●个人认为：以下技术目前或不久的将来，将是应用的热点： ?应用整合、构件技术（ESB、EAI、SOA、TIBCO等） ?（影像）工作流、BPM、内容管理技术（信贷审批、作业中心等） ?规则引擎技术（信用卡反欺诈，反洗钱等） ?数据分析、数据挖掘技术（CRM、卡业务分析）
商业银行资本结构分析 及主要资本补充方式 Document number：NOCG-YUNOO-BUYTT-UU986-1986UT
商业银行资本结构分析及主要资本补充方式 【摘要】近几年，各类股份制银行如雨后春笋般不断兴起，商业银行为吸收公众存款、发放贷款、办理结算的企业法人；与普通企业经营商品相比，商业银行由于运营的是货币这一特殊商品而体现出其作为金融企业的特殊性。也正因为这特有的不同，使得商业银行显得尤为特殊。所以这值得我们去深入研究商业银行的各类资本构成情况及主要的资本补充形式。 【关键词】资本结构资本补充资本充足率巴塞尔协议Ⅲ 2007年8月，美国第五大投资银行贝尔斯登破产标志着美国次贷危机爆发。此次金融危机的爆发显示出金融市场监管力度不足，金融法律不健全等漏洞。2010 年 9 月，巴塞尔银行监管委员会成员国代表就加强银行业监管的《巴塞尔协议Ⅲ》（basel Ⅲ）达成一致，此次修订的巴塞尔协议明确了划分一级资本和二级资本的界限；规定了商业银行总资本充足率和核心资本充足率的最低比例；同时前瞻性的提出拨备覆盖制度，为防范银行的非预期损失做好充足准备。金融危机距今9年了，但如今国际经济形势依然复杂，各国经济发展程度不一，世界经济走势不明朗。我们选择了民生银行作为研究对象，深入了解银行的资本结构及其资本补充方式。
一、民生银行情况简介 1996年1月12日中国民生银行在北京成立，它是中国首家由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，截止2013年年底，民生银行已经在36所大中型城市设立了共852家分支机构。 2013年民生银行获得《亚洲银行家》颁发的“2013年度中国最佳中小企业银行业务”。其主要经营业务与其他商业银行一样，以吸收公众存款和发放短、中、长期贷款为主。 二、民生银行资本结构分析 根据资产负债表知，企业的资产是由权益资本和债务资本两部分组成，权益资本包括股本、资本公积和留存收益三部分，是企业可以永久使用的资本；债务资本即企业的负债，该项资本使用是有期限和固定使用费用的，即到期还本付息。 （一）资本结构分析 我们在巨潮资讯网上搜集了民生银行从10-15年的资本构成数据，具体如下： 10-15年民生银行的总资产分别为182亿元→223亿元→321亿元→322亿元→401亿元→453亿元。总资产呈匀速增长趋势。10-15年民生银行的总负债分别为172亿元→209亿元→304亿元→302亿元→377亿元→421亿元。
交通银行财务报表分析 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT
摘要企业编制的财务报表是反映企业一定时期财务状况和经营成果的表格式报告，是企业向外界传输财务信息的主要手段。然而，财务报表是历史性的静态文件，要进行有效的决策，还要对财务报表中反映的资料加工、整理，进行财务报表分析。只有在财务报表分析后才能使信息使用者、决策者得到确切的企业状况和经营成果，进而指导决策。本文以公司财务管理和财务报表分析的有关理论和研究方法为依据，主要通过比较分析法和比率分析法等方法来分析交通银行股份有限公司2010年到2012年的财务数据，探求近年来财务指标变化趋势和原因。同时，本文还引入国内具有一定规模和参照性的企业，与交通银行股份有限公司部分财务指标进行横向比较。最后根据分析得出了自己的结论。 关键词：财务报表分析交通银行财务比率 Abstract Although financial statements provide materials of financial position and managing achievements in enterprises, but apparently, it can not provide the accurate information. Only through analyzing the financial statements, can it make the information user acquire the information of financial position and managing achievement in order to guide the decision. This paper, based on the theories and research methods of company’s financial management and financial report analysis, applying multiple analysis methods such as ratio
管理信息系统的分析 第一节管理信息系统分析的任务和步骤 一、系统分析的目的 系统分析的目的概括的说就是在总体规划的基础上，回答“新系统应该干什么”的问题。也就是将用户的需求及其解决方法和内容分析清楚并确定下来。 二、主要任务 1、详细调查来收集和分析用户需求 详细了解每个业务过程和业务活动的工作流程及信息处理流程，理解用户对信息系统的需求，包括对系统功能、性能等方面的需求，对硬件配置、开发周期、开发方式等方面的意见及打算。这部分工作要求用户配合系统分析人员完成，先由用户提出初步的要求，经系统分析人员对系统的详细调查，进一步完善系统的功能、性能要求，最终以系统需求说明书的形式将系统需求定义下来，这部分工作是系统分析的核心。 2、确定新系统初步的逻辑模型 确定新系统的逻辑模型在详细调查的基础上，运用各种系统开发理论、开发方法和开发技术，确定系统应该具有的逻辑功能，再用适当的方法表示出来，形成系统的逻辑模型，新系统的逻辑模型由一系列图表和文字组成，在逻辑上描述新系统的目标和具有的各种功能和性能，且以系统分析报告的形式表达出来，为下一步系统设计提供依据。 3、编制系统分析报告 在对系统进行分析的基础上，形成书面材料，对系统分析的目标、内容、新 逻辑方案、进度安排、费用预算等进行说明。 三、具体步骤 1、现行系统的详细调查 弄清现行系统的边界，组织机构，人员分工，业务流程，各种计划、单据和 报表的格式、种类及处理过程等。 2、组织结构和业务流程分析
在详细调查的基础上，用一定的图表和文字对现行系统进行描述。业务流程的分析应当顺着原系统信息流动的过程逐步地进行，通过业务流程图详细描述各环节的处理业务及信息的来龙去脉。 3、系统数据流程分析 数据流程分析就是把数据在组织或原系统内部的流动情况抽象地独立出来， 舍去具体组织机构、信息载体、处理工作、物资、材料等，仅从数据流动过程考 察实际业务的数据处理模式。主要包括对信息的流动、传递、处理与存储的分析。 4、建立新系统逻辑模型 在系统调查和系统分析的基础上建立新系统逻辑模型，可用一组图表工具表达和描述，方便用户和分析人员对系统提出改进意见。 5、提出系统分析报告 系统分析阶段的成果就是系统分析报告。它是系统分析阶段的总结和向有关领导提交的文字报告，反映这个阶段调查分析的全部情况，是下一步系统设计的工作依据。 在运用上述步骤和方法进行系统分析时，调查研究将贯穿于系统分析的全过程。调查与分析经常交替进行，系统分析深入的程度将是影响管理信息系统成败 的关键问题。 第二节系统可行性研究 一、可行性分析的内容 （1）经济可行性 主要是对项目的经济效益进行评价，一方面是支出的费用，其中包括硬件购置费、软件开发费、管理和维护费用、人员工资和培训费等；另一方面是取得的 收益，其中自一部分可以用钱来衡量；收益的另一部分难以用钱表示。 （2）技术上的可行性 技术上的可行性分析要考虑将来采用的硬件和软件技术能否满足用户提出 的要求。此外，还要考虑开发人员的水平。信息系统是一种知识密集型行业，对 技术要求较高。如果没有足够的技术力量，或单纯依靠外部力量开发系统，是很难成功的。 （3）管理上的可行性
中国建设银行行业特色知识 一、银行简介 中国建设银行股份有限公司（“本行”）是一家在中国市场处于领先地位的股份制商业银行，为客户提供全面的商业银行产品与服务。主要经营领域包括公司银行业务、个人银行业务和资金业务，多种产品和服务（如基本建设贷款、住房按揭贷款和银行卡业务等）在中国银行业居于市场领先地位。 本行拥有广泛的客户基础，与多个大型企业集团及中国经济战略性行业的主导企业保持银行业务联系，营销网络覆盖全国的主要地区，设有约13629家分支机构，在香港、新加坡、法兰克福、约翰内斯堡、东京、首尔、纽约、胡志明市和悉尼设有海外分行。本行的子公司包括中国建设银行（亚洲）股份有限公司、中国建设银行（伦敦）有限公司、建银国际（控股）有限公司、中德住房储蓄银行有限责任公司、建信基金管理有限责任公司和建信金融租赁股份有限公司。 二、银行文化 1、愿景:始终走在中国经济现代化的最前列，成为世界一流银行。 2、使命:为客户提供更好服务，为股东创造更大价值，为员工搭建广阔的发展平台，为社会承担全面的企业公民责任。 3、核心价值观:诚实公正稳健创造 4、理念： （1）经营理念：以市场为导向以客户为中心 （2）服务理念：客户至上注重细节 （3）风险理念：了解客户理解市场全员参与抓住关键 （4）人才理念：注重综合素质突出业绩实效
“中国建设银行，建设现代生活”是建行人理念与追求的浓缩。 5、作风：勤奋严谨求真务实 6、员工座右铭——时时敬业，处处真诚，事事严谨，人人争优。 7、员工警言 我的微小疏忽，可能给客户带来很大麻烦； 我的微小失误，可能给建行带来巨大损失； 贪欲、失德、腐败必然给自己、亲人和建行带来耻辱。 8、宣传用语（口号） 中国建设银行建设现代生活 与客户同发展与社会共繁荣 不断创新追求卓越 善建者行 三、发展历程 中国建设银行是一家以中长期信贷业务为特色的国有商业银行，总部设在北京，在中国境内及各主要国际金融中心开展业务。2001年7月，建设银行在《银行家》杂志全球1000家大银行排名中位居第29位。 中国建设银行成立于1954年10月1日。建设银行成立的基本背景是，随着中华人民共和国开始执行发展国民经济的第一个五年计划，以建设156项重点工程为中心的大规模经济建设在全国陆续展开，为管理好巨额建设资金，建设银行应运而生，开始了艰苦而光荣的历程。 从1954 到1978年的二十多年间，建设银行主要承担了集中办理国家基本建设预算拨款和企业自筹资金拨付，监督资金合理使用，对施工企业发放短期贷款，办理基本业务结算
-------------------------------------------------------------------------------- 商业银行信息科技风险管理指引 第一章总则 第一条为加强商业银行信息科技风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》，以及国家信息安全相关要求和有关法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的法人商业银行。 政策性银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行、贷款公司、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司等其他银行业金融机构参照执行。 第三条本指引所称信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在商业银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。 第四条本指引所称信息科技风险，是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。 第五条信息科技风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对商业银行信息科技风险的识别、计量、监测和控制，促进商业银行安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。 第二章信息科技治理 第六条商业银行法定代表人是本机构信息科技风险管理的第一责任人，负责组织本指引的贯彻落实。 第七条商业银行的董事会应履行以下信息科技管理职责： （一）遵守并贯彻执行国家有关信息科技管理的法律、法规和技术标准，落实中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）相关监管要求。 （二）审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率。 （三）掌握a主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被识别、计量、监测和控制。 （四）规范职业道德行为和廉洁标准，增强内部文化建设，提高全体人员对信息科技风险管理重要性的认识。 （五）设立一个由来自高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表组成的专门信息科技管理委员会，负责监督各项职责的落实，定期向董事会和高级管理层汇报信息科技战略规划的执行、信息科技预算和实际支出、信息科技的整体状况。 （六）在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。加强信息科技专业队伍的建设，建立人才激励机制。 （七）确保内部审计部门进行独立有效的信息科技风险管理审计，对审计报告进行确认并落实整改。
2014年我国国有商业银行和股份制商业银行资本结构的对比分析 摘要：商业银行的资本结构是指商业银行的债务性资金来源与自有资本之间的 比例关系。资本结构是否合理对商业银行经营活动的顺利进行、盈利状况以及长期的生存与发展都有重要的影响。国有商业银行和中小股份制商业银行的资本结构既有共性，亦有其特性。本文从资产负债率、资本充足率、不良贷款率三个方面，以部分国有商业银行和部分中小股份制银行为例，对比分析了其在资本结构中的共性及不同。 关键词：国有商业银行中小股份制银行资本结构 一、资产负债率 资产负债率是指公司年末的负债总额同资产总额的比率。表示公司总资产中有多少是通过负债筹集的，该指标是评价公司负债水平的综合指标，同时也是一项衡量公司利用债权人资金进行经营活动能力的指标，也反映债权人发放贷款的安全程度。负债资本结构单一银行是特殊的企业，其主要的资金来源是负债及储户闲散资金。负债比率越高，筹资成本也就越高，经营风险越大。 表1：2014年我国部分商业银行资本负债情况 资产总计负债合计资产负债率 (%) 工商银行20.6万亿19.1万亿92.54 农业银行16.0万亿14.9万亿93.54 中国银行15.3万亿14.1万亿92.24% 浦发银行 4.20万亿 3.93万亿93.73% 中信银行 4.14万亿 3.87万亿93.54% 从表格中看出，我国商业银行的债务规模庞大，其经营资金的主要来源就是 负债，而且目前我国商业银行的负债资本结构比较单一，各项存款在负债资本中占有相当大的比重，虽然高负债率能够获得较高的财务杠杆利益，但同时也带来了较高的财务风险。同时也可看出，股份制商业银行资产负债率略高于国有商业银行；而由于股份制商业银行资产较国有商业银行少得多，因此，股份制商业银行受现金流影响较大，对系统性金融风险的抵御能力较低。 二、资本充足率 银行资本充足率是保证银行安全和稳健经营的重要保障，该指标已经成为衡
编号： MIS分析报告 教学课程名称管理信息系统 专业班级 学号 学生姓名 实验指导教师 学生教务管理信息系统需求分析报告 第一章学生教务管理信息系统开发项目介绍 一、新系统的目标和功能 1.新系统的名称：安徽工程大学建工学院学生教务管理信息系统 2.新系统的总体目标：采用本方案建议的新的教务管理信息系统后，可以期望 实现的目标： （1）在原先系统的功能基础上，提高性能，加以完善。 （2）实现教务管理工作信息化、模块化、便捷化。 3.新系统的主要功能：
教务管理系统是典型的信息管理系统(MIS)，它能够实现整体规划教学资源，评估教学质量，制定教学计划，检查教学进度，给学校的教务人员管理教务工作提供了极大的方便，使教务管理工作变得更加快捷和高效。新系统功能全面，中心数据库提供了高性能Web页信息访问机制，是比较优秀的一套教务管理信息系统。 4.新系统开发背景介绍 （1）开发背景环境介绍： 由于信息技术在管理上越来越深入而广泛的应用，管理信息系统的实施在技术上已逐步成熟。任何一个单位要生存、要发展、要高效率地把内部活动有机地组织起来，就必须建立与自身特点相适应的管理信息系统。 这对于正在迅速发展的各大高校而言，同样有着重要意义。作为高校日常教学主要管理工作之一的教务管理，它涉及到院校、专业、师生等诸多方面。特别是目前国家的教育体制也正处在不断改革、创新的阶段，教育部门充分吸取国外优秀的教学模式，结合国内多年的办学经验，逐步探索出了适合中国特色的教学形式，国家教育部面向各级各类学校开展了全面学分制改革。同时，随着选课制的展开和深入，教务日常管理工作也日趋繁重、复杂，如何把教务工作信息化、模块化、便捷化便成为了现代高校发展的重点。 总而言之，教务管理软件应实现教务信息的集中管理，使传统的教务管理朝数字化、无纸化、智能化、综合化的方向发展，并为进一步实现完善的计算机教务管理系统和全校信息系统打下良好的基础。在高校中，教务管理工作具有举足轻重的地位，教学质量直接取决十教务管理水平。现如今教务管理信息系统的开发与实施可谓日新月异。
《信息系统分析与集成》 课程论文 题目商业银行信息管理系统分析 学生姓名 学号 专业 任课教师 二Ｏ一五年十一月二十日
商业银行信息管理系统 摘要：在我国的金融行业中，拥有自己的管理信息系统在很大程度上为银行的发展起到推动作用。论文主要研究管理信息系统在中国商业银行中的开发应用情况，通过系统需求分析，系统设计分析以及系统功能的实现，进一步深入了解了中国商业银行管理信息系统的运用情况和运用效果，探寻管理信息系统在金融行业发展中的影响，以及对商业银行管理信息系统在未来的发展中提出建议。 关键字：信息系统；商业银行；信息管理。 1.背景 激烈的市场竞争给商业银行的生存和发展带来了挑战,面对纷繁复杂、数量巨大的信息资源,商业银行如何利用先进的信息技术对信息资源进行有效的管理,将成为经营成败的关键。近几年来,我国银行业的电子化进程有了长足的发展,目前正在进行主机延伸、数据结构调整、新一代综合业务系统的推广等一系列工作,这都对数据资源的管理提出了更高的要求。中国的商业银行业应秉承以储户为中心, 实现储户价值的战略理念, 在产品和服务设计上,在组织结构或管理结构的调整上,都必须从储户角度出发来考虑, 做到为每一个目标储户提供满意服务,而不再是以前那种为“一群顾客”服务的观念。通过贯彻顾客至上的经营理念, 建立全方位满足顾客的具体措施,最终建立“优质服务型”的竞争优势。管理信息系统的建立给商业银行的信息化发展带来新的机遇。商业银行管理信息系统是为商业银行内部的工作人员和商业银行的管理人员服务的。在日常的工作中商业银行管理信息系统能够为员工提供更加便捷的信息资源,使工作流程简化、提高效率、节省时间。 2.企业需求分析 2.1企业组织与功能结构分析 2.1.1组织结构分析 （1）组织结构调查内容 商业银行由业务部、财务部、人力资源部、营业部、信息科技部、储户部和法律事务部组成。其中业务部管理营业部和储户部；信息科技部为各个部门提供信息技术保障；营业部获得的储户信息传递给储户部,人力部的人员调配信息将传递给人力资源部；各个营业部每天的资金信息会汇总到业务部,便于管理和整理；业务部汇总的信息传递到财务部。 各组织之间的信息传递是通过各种票据实现的,在传递过程中容易出现各种错误和遗漏,可能导致整个组织信息的错误,如业务部的人员调动可能无法及时上报到人力资源部,使得可能存在同一个人员被安排不同的工作的情况；又如业务部在上报财务部业务时可能遗漏了某一天的信息,事后发现时则要对整个财务报表进行修改等等。因此,新建立的信息系统要求各个部门之间能够获得该部门所需的必要信息,而且能够保证信息的准确性和及时性,能够提高员工的工作效率和便于操作,具有检错能力以降低人为疏忽造成的损失。
商业银行报表分析的指标 一、商业银行财务报表分析的基本内容 商业银行财务报表分析的基本内容是对商业银行盈利性、流动性和安全性的评价 （一）商业银行的盈利性 1.盈利能力的综合评价指标 （1）资本利润率 100%/?=资本总额利润总额资本利润率 资本利润率是衡量商业银行综合盈利能力最重要的指标。 （2）资产利润率 100%/?=资产总额利润总额资产利润率 资产利润率是衡量商业银行总盈利能力的主要指标。 （3）资本乘数 定义：100%/?资本总额资本乘数＝资产总额 用风险乘数来表示资本利润率和资产利润率之间的关系： 100% 100%//100% /??=??=?=资本乘数资产利润率资本总额资产总额资产总额利润总额资本总额利润总额资本利润率 2. 盈利能力的具体评价指标 （1）营业收入利润率 100%/?=营业收入利润总额营业收入利润率 （2）营业收入毛利率 商业银行的毛利额即各项收入扣除配比成本，以下五部分共同构成了商业银行的毛利额： 出业务收入－其他业务支其他业务净收入＝其他－汇兑损失汇兑净收益＝汇兑收益 收入－手续费支出手续费净收入＝手续费 融企业往来支出金融企业往来收入－金金融企业往来净收入＝ 支出利差＝利息收入－利息
() 营业收入其它业务收入净收入＋汇兑净收益＋业往来净收入＋手续费 利息收入毛利＋金融企营业收入 营业毛利营业收入毛利率 ==/ （3）资产周转率 资产周转率表明商业银行管理者对银行资产的管理运作效率。该指标越大，表明商业银行的资产周转越快，单位资产能获得的营业收入越多。 （二）商业银行的流动性 商业银行的流动性指商业银行能够以合理的成本获取现金满足客户提存现金和贷款需求的能力。 商业银行的流动性包括资产流动性和负债流动性两个方面。资产流动性指商业银行以最小的损失将资产迅速变现的能力；负债流动性指商业银行以合理的成本随时获得所需现金的能力。 1. 流动性的综合评价指标 （1）存贷比例 %100/?=存款期末余额贷款期末余额存贷比例 该比例越高，表明商业银行流动性低的贷款占存款的比例越高，则商业银行流动性越差。 （2）核心存款比例 %100/?=总资产核心存款核心存款比例 核心存款指对利率变化不敏感，不随经济条件和季节周期的变化而变化的存款，是存款结构中最稳定的部分，一半不会随意产生流动性需求。我国目前的核心存款包括企业活期存款、储蓄存款和除大额可转让存单以外的单位定期存款。 这个指标反映了商业银行总资产中由核心存款来源的资金对总资产的支撑度，该指标越高，商业银行的流动性越强。 （3）资产流动性比例 %100/?=流动性负债期末余额流动性资产期末余额资产流动性比例 其中，流动性资产一般专指银行的流动资产，主要包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的
商业银行信息管理 系统
《信息系统分析与集成》 课程论文 题目商业银行信息管理系统分析 学生姓名 学号 专业 任课教师 二Ｏ一五年十一月二十日
商业银行信息管理系统 摘要：在中国的金融行业中，拥有自己的管理信息系统在很大程度上为银行的发展起到推动作用。论文主要研究管理信息系统在中国商业银行中的开发应用情况，经过系统需求分析，系统设计分析以及系统功能的实现，进一步深入了解了中国商业银行管理信息系统的运用情况和运用效果，探寻管理信息系统在金融行业发展中的影响，以及对商业银行管理信息系统在未来的发展中提出建议。 关键字：信息系统；商业银行；信息管理。 1.背景 激烈的市场竞争给商业银行的生存和发展带来了挑战,面对纷繁复杂、数量巨大的信息资源,商业银行如何利用先进的信息技术对信息资源进行有效的管理,将成为经营成败的关键。近几年来,中国银行业的电子化进程有了长足的发展,当前正在进行主机延伸、数据结构调整、新一代综合业务系统的推广等一系列工作,这都对数据资源的管理提出了更高的要求。中国的商业银行业应秉承以储户为中心, 实现储户价值的战略理念, 在产品和服务设计上,在组织结构或管理结构的调整上,都必须从储户角度出发来考虑, 做到为每一个目标储户提供满意服务,而不再是以前那种为“一群顾客”服务的观念。经过贯彻顾客至上的经营理念, 建立全方位满足顾客的具体措施,最终建立“优质服务型”的竞争优势。管理信息系统的建立给商业银行的信息化发展带来新的机遇。商业银行管理信息系统是为商业银行
内部的工作人员和商业银行的管理人员服务的。在日常的工作中商业银行管理信息系统能够为员工提供更加便捷的信息资源,使工作流程简化、提高效率、节省时间。 2.企业需求分析 2.1企业组织与功能结构分析 2.1.1组织结构分析 （1）组织结构调查内容 商业银行由业务部、财务部、人力资源部、营业部、信息科技部、储户部和法律事务部组成。其中业务部管理营业部和储户部；信息科技部为各个部门提供信息技术保障；营业部获得的储户信息传递给储户部,人力部的人员调配信息将传递给人力资源部；各个营业部每天的资金信息会汇总到业务部,便于管理和整理；业务部汇总的信息传递到财务部。 各组织之间的信息传递是经过各种票据实现的,在传递过程中容易出现各种错误和遗漏,可能导致整个组织信息的错误,如业务部的人员调动可能无法及时上报到人力资源部,使得可能存在同一个人员被安排不同的工作的情况；又如业务部在上报财务部业务时可能遗漏了某一天的信息,事后发现时则要对整个财务报表进行修改等等。因此,新建立的信息系统要求各个部门之间能够获得该部门所需的必要信息,而且能够保证信息的准确性和及时性,能够提高员工的工作效率和便于操作,具有检错能力以降低人为疏忽造成的损失。 （2）组织机构图
我国商业银行资本结构研究 来源：《新财经》06 作者：侯晓倩日期：2011年06月15日 一、有关我国国有商业银行资本结构存在的问题 1．国家信用对国有商业银行的支持，使国有商业银行盲目扩张贷款，增加贷款风险的同时，不利于提高我国国有银行的市场竞争力 我国国有银行改革目标是使其成为自主经营、自负盈亏的真正市场主体。而国家信用是种超市场力量，会使经营者过多依赖国家信誉而非靠自身的经营能力获得储户信心。由于缺乏来自市场的约束力，无法激励银行经营者提高自身经营水平和管理能力，不利于提高我国国有银行市场竞争力。国家信用相当于给国有商业银行提供了免费担保，使银行实际价值扭曲。 2．过低的资本充足率，不利于我国国有商业银行的信用评级，不利于国际竞争 商业银行是央行整治城市信用社、化解地方金融风险产物，其股权结构中各级财政持有比例较高。自成立之初，城市商业银行就一直面临资金不足、资本充足率低下的问题。按《巴塞尔协议》新的商业银行资本充足率的标准进行衡量，截至09年末，全国城市商业银行平均资本充足率不到3%，80%城市商业银行未达到8%的要求，城市商业银行普遍面临一定风险。 3．资本结构单一 我国商业银行资本构成中，绝大多数是实收资本、资本公积和盈余公积，即核心资本；附属资本比重很低。而西方国家自20世纪90年代以来，越来越多的大银行发行了长期次级债券，提高次级债务在银行资本中所占的比重。巴塞尔委员会对10个成员国发行次级债券的情况进行研究发现，10个国家的银行共发行了5600笔金额高达4380亿美元的次级债券，发行银行的总资产占所有国家银行资产的50%以上。美林证券公司的分析显示，在国际大银行的资本结构中，普通股股本所占比重平均为60%，次级债券所占比重达到25%。相比而言，我国商业银行较少运用次级债券、可转换债券等混合资本工具补充资本。从某种意义上说，我国商业银行的资本充足率偏低，附属资本的比重过低也是一个重要因素。 二、针对国有商业银行资本结构存在的问题提出的改革策略 1．实行股份制改造，优化我国国有商业银行现有的资本结构 我国国有银行存在诸如不良资产率高，潜在风险较大；货币政策传导不畅，资源配置效率低；银行面临被边缘化的风险等问题。公平竞争、优胜劣汰是市场经济基本原则，我国国有商业银行改革，就是要建立起有效的公司治理结构，使其成为市场经济的经营主体。从我国社会发展和银行业实际情况看，优化银行机构的资本结构，是银行改革的重点。可考虑通过引进私人大股东和战略投资者的办法来改变我国国有银行单一的安全结构，分散股权，使投资主体多元化，变国有独资为国家控股。并适当增加我
好又多超市企业管理信息系统分析报告 专业班级：09 电子商务01班 学生姓名：易顺、储卫兵、王楠、王双奎、卜永娟任课老师：张亮 2011年12月25日
本组成员任务分工详细信息
注：两人分工中均出现的内容为两人共同完成。 一、引言 1、企业背景介绍 我们组是为连锁超市设计管理信息系统。我们的超市，好又多连锁超市的定位是同城中型连锁超市，主要致力于为社区和商业繁华地段提供优质廉价商品零售服务。 信息科技快速发展，社会各个领域发生日新月异的变化，尤其是计算机的应用及普及，已经深入到政治、经济、生活的各个领域，使人们从过去繁复的手工劳动中得以解脱。超市管理信息系统软件为超市管理部门带来极大方便，因此，开发一套完善的超市信息管理系统显得尤为必要。 随着超市规模的发展不断扩大，商品数量急剧增加，有关商品的各种信息量也成倍增长。超市时时刻刻都需要对商品各种信息进行统计分析。加快网络信息化建设，对超市的运行和发展，迫在眉睫。通过开发实施超市信息管理系统，能让消费者少付出金钱、时间、精力和风险，而获得更好的品质、更新的创意、更多的信息和更加方便、新鲜的商品，使消费者和超市经营者共同成为市场的赢家。
开发超市信息管理系统将提高超市各项工作的效率和质量，促进商品的销售，资金的流转；减轻各类事务性工作的劳动强度，使超市的职员腾出更多的精力和时间来服务于顾客；改善经营管理，堵塞漏洞，保证顾客和超市的经济效益。 2、开发MIS的战略目标 通过管理信息系统的实施，使连锁超市各部门之间通过计算机系统实现及时的、更顺畅的信息沟通，达到完全信息共享，各部门能实时共享互相的信息。使整个系统业务流程实现信息自动化，不再需要过多人工参与，能有效地对销售信息进行统计记录，能有效地完整管理商品库存信息，能有效地根据库存信息编制采购计划。 我们设计的管理信息系统主要要达到以下3个方面的目标： （1）实现各部门的实时信息共享，能及时地掌握销售实点数据，商品库存状况，商品采购信息等。 （2）使底层工作人员有效及时了解当前所处部门运营相关商品相关信息状况，以及相关计划和实施细则。 （3）使中上层管理人员能及时有效了解部门运行状况和计划。 3、企业组织结构 好又多超市主要采取集团公司统一管理，公司总部通过对区域内的各个分店提供的销售、考勤、仓储等等数据的整理和分析，来对各分店采取统一管理，统一调度，最大限度的优化销售和仓储，降低成本，提高员工工作积极性，争取利润最大化。 好又多超市的组织结构如图下图所示。
中国建设银行(China Construction Bank) 中国建设银行成立于1954年10月1日（当时行名为中国人民建设银行， 1996年3月26日更名为中国建设银行）。 建设银行自成立至今，经历了三个阶段： 第一阶段，为经办国家财政拨款时期。1954年10月，建设银行经中央人民政府政务院决定成立后，其任务是经办国家基本建设投资的拨款，管理和监督使用国家预算内基本建设资金和部门、单位的自筹基本建设资金。几十年来，建设银行为提高投资效益、加快国家经济建设和发展作出了卓越贡献。 第二阶段，为国家专业银行时期。从20世纪80年代中期起，为适应经济金融体制改革和经济发展的要求，建设银行先后开办了现金出纳、居民储蓄、固定资产贷款、工商企业流动资金贷款、国际金融、住房贷款和各种委托代理业务。通过开办各种面向社会大众的商业银行业务，丰富了银行职能，为向现代商业银行转轨打下了坚实的基础。 第三阶段，为国有商业银行时期。1994年，按照国家投融资体制改革的要 求，建设银行将财政职能和政策性基本建设贷款业务分别移交给财政部和国家开发银行，从功能转换上迈出了向现代商业银行转轨的重要一步。 经过近50年的改革与发展，建设银行已经具备了参与国内外市场竞争的实力。到2004年6月末，资产总规模为37228亿元，负债总规模为35223亿元。资本充足率达到8.17%。按照境内外全口径统计，全行不良贷款余额657.1亿元, 不良贷款率为3.08%，达到了银监会要求的3 —5%的标准。境内外营业性分支机构15401个，其中有6个海外分行，2个驻海外代表处。全行正式员工26.3 万人。同时，全资拥有建新银行，并持有中国国际金融有限公司43.35%的股权，持有中德住房储蓄银行75.1%的股权。 2004年9月15日，中央汇金投资有限责任公司、中国建银投资有限责任公司、国家电网公司、上海宝钢集团公司和中国长江电力股份有限公司在京召开会议，决议共同发起设立中国建设银行股份有限公司。中国建设银行将由国有独资商业银行改制为国家控股的股份制商业银行。 中国建设银行改制为国家控股的股份制商业银行后，名称为中国建设银行股份有限公司，简称中国建设银行。中国建设银行股份有限公司承继原中国建设银行商业银行业务及相关资产、负债和权益。 中国建设银行股份有限公司设立后，将引入战略投资者，进一步实现股权