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C H I N A
V E N T U R E C A P I T A L
ACADEMIC FORUM |学术论坛
人类社会在实现信息化的过程中，越来越多的行业开始构建自身的管理信息系统。而银行业因其特殊性和重要性无疑走在时代前列，信息化管理的起步较早且发展也较为完备。纵观银行管理信息系统的发展历史，可以大致分为三个阶段。
第一阶段：在报表系统开发阶段。这个阶段的系统是针对各种不同类型的报表构建彼此各自分离的系统，所展现的文件模式也是静态的。系统过于分散化，每个报表系统只能针对某个交易系统，很难满足银行对于高动态性和业务综合性的要求。并且随着报表的种类和数量的不断增多，报表系统的种类和规模也需要不断扩张，最终将很难适应银行的需求。
第二阶段：部门级管理信息系统开发阶段。这个阶段的管理信息系统是在前一阶段的报表系统的基础之上发展而来的，得益于办公自动化以及相关应用软件的成熟与完善。该系统适用于部门级别的管理模式，针对不同部门的业务需求和流程特点构建出适用于各部门的管理信息系统。但该阶段的管理信息系统实现了部门内的统一管理，部门间却缺乏整体一致性。随着银行组织机构的逐步扩大，对于整体性的要求日益增加，导致管理信息系统必须再一次改革完善以进入下一阶段。
第三阶段：企业级管理信息系统整合阶段。这个阶段的产物其实就是为了满足银行对于整体性的要求，从而将之前的各部门管理信息系统进行了整合。去除各部门交叉的冗余信息，实现部门相互间的无障碍对接，使整个银行的管理信息系统成为一个整体，能够实现各级间的通信并支持最高层决策。至此，银行管理信息系统发展到了一个较为成熟的状态，并在很大程度上满足了银行服务和管理的需求。
虽然发展至第三阶段的银行管理信息系统已经比较完善，但仍存在一定的问题。可以把问题大体分为系统自身和系统操作人两类。
第一，从系统自身来讲。银行的信息系统建设目前存在缺乏总体规划的问题。银行对于自身系统的更新总是需要不断委托开发商进行新的软件开发，再将新的软件融入到原有的系统中。这样就难免会造成兼容性的问题。若是大规模改造原有系统，又会浪费大量的时间和财力，造成很大的技术浪费。这个问题导致银行既不能最大程度发挥管理信息系统的作用，又浪费了人力、物力和财力，十分不利于银行系统的发展。
第二，从系统操作人来讲。每个信息系统的使用总是无法与操作人员分离，一旦加入人的因素就必须考虑主观性影响。首先，系统的管理标准因人而异，导致管理人员在进行评判时难免会因各自理解不同造成了判断结果的不平等。例如在管理人员对一线员工的业务结果进行评价时，同时进行的几位管理人员就会因各自的标准差异对相同的结果产生极为不同的评定。这会严重影响银行的工作效率，常出现类似问题也会打击员工工作热情，造成内部管理的混乱，对银行不利。其次，只是拥有一套好的管理信息系统是远远不够的，更关键的是利用系统进行操作的人。如果操作人员没有良好的工作态度和习惯，无论使用再好的系统也都不能真正发挥其最大价值，也就失去了系统不断发展升级的意义。
于是，针对银行管理信息系统的问题，还是应该从以上两
关于商业银行管理信息系统的探究
四川大学公共管理学院信息管理与信息系统专业 李玉娴
个方面进行解决。
对于系统自身的开发，我们所能做的就是在最初制定系统时就尽量做到全方位的考虑，不要妄想日后再一步步对系统进行完善。最初的总体规划至关重要，这决定了系统是否能够在最大程度满足各层次各部门的交互性需求以及彼此之间的兼容性。
而更为重要的还是使用系统的人员方面问题的解决。在此，我提出的建议是做到“人机合一”。银行员工不能仅仅将管理信息系统视为简单的应用软件和操作工具，而是要把它当作自己的工作伙伴。纠正自身理念，正确对待管理信息系统，培养良好的工作态度和习惯，以尽全力发挥出系统的最大功能。另外，银行内部管理一定要严格，评定标准必须具体统一，不能让人的主观性左右系统的客观公正。决不能造成冤假错案，也不漏过疏忽过错人员，真正达到有效控制操作风险的作用。而内部的管理也不能仅仅依靠人机的相互配合，也需要严格的人到人管理。像SOX 法案，就是银行内部管理的标准，要求透明化的人盯人管理。只有以人管人促进人机合一，才能有效提高信息系统利用效果，达到功用的最大化。
参考文献：
[1]何建军. 我国商业银行管理信息系统问题分析[J]. 企业家天地，2011.04.
[2]刘韩鹰. 从萨班斯法案看银行管理信息系统建设[J]. 金融电子化，2010.05.
[3]成善栋. 关于我国商业银行管理信息系统建设的战略思考[J].金融论坛，2003.07.
摘 要：在银行业竞争日趋白热化的今天，银行体系背后管理信息系统的支持尤为关键。一套好的管理信息系统可以有效提高工作效率并优化服务质量，从而使银行在竞争中占据有利地位。本文阐述了银行管理信息系统的发展历程，并分析了现今的系统中尚存的几点不足以及解决这些问题的合理化建议。
关键词：商业银行；管理信息系统；人机合一
中国注册会计师审计准则第1611号 ——商业银行财务报表审计 第一章总则 第一条为了规范注册会计师执行商业银行财务报表审计业务，制定本准则。 第二条注册会计师在执行商业银行财务报表审计业务时，应当将本准则与相关审计准则结合使用。 第三条本准则所称商业银行，是指依照《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国商业银行法》设立的从事吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。 第四条商业银行通常具有下列主要特征： （一）经营大量货币性项目，要求建立健全严格的内部控制； （二）从事的交易种类繁多、次数频繁、金额巨大，要求建立严密的会计信息系统，并广泛使用计算机信息系统及电子资金转账系统； （三）分支机构众多、分布区域广、会计处理和控制职能分散，要求保持统一的操作规程和会计信息系统； （四）存在大量不涉及资金流动的资产负债表表外业务，要求采取控制程序进行记录和监控； （五）高负债经营，债权人众多，与社会公众利益密切相关，受到银行监管法规的严格约束和政府有关部门的严格监管。 第五条商业银行具有下列主要风险：
（一）信用风险； （二）国家风险和转移风险； （三）市场风险； （四）利率风险； （五）流动性风险； （六）操作风险； （七）法律风险； （八）声誉风险。 第六条由于商业银行具有的特征和风险，注册会计师应当保持应有的职业谨慎，以将审计风险降至可接受的低水平。 第二章接受业务委托 第七条注册会计师应当初步了解商业银行的基本情况，评价自身独立性和专业胜任能力，初步评估审计风险，以确定是否接受业务委托。 第八条在评价自身专业胜任能力时，注册会计师应当考虑： （一）是否具备商业银行审计所需要的专门知识和技能； （二）是否熟悉商业银行计算机信息系统及电子资金转账系统； （三）是否具有对商业银行国内外分支机构实施审计的充足人力资源。 第九条注册会计师在接受业务委托时，应当就审计目标和范围、双方的责任、审计报告的用途等事项与商业银行达成一致意见。 第三章计划审计工作
瑞思国际项目管理系列课程大纲 [培训目标]： 学员通过VR虚拟现实技术参与虚拟的团队合作场景，引导师通过团队成员在虚拟环境中的行为及虚拟项目进度的呈现，从项目管理思维、管理工具与团队协作提升管理人员、团队成员对项目的统筹、推进及对关键问题的抓取、复盘和解决问题的能力，帮助体验者快速学习项目管理的基本思路，掌握项目管理的工具与技术，提升管理过程中对项目范围管理、干系人管理、进度管理、资源管理、风险管理及沟通管理等方面的能力。改善、提升、优化企业效能。 [课程收益]： 1. 通过VR虚拟仿真实践中实际问题的探索及讨论，启发项目管理人员在项目管理过程处理和应对突发问题的能力，从而提高项目管理人员自身的职业价值； 2. 通过培训，以使组织迅速拥有一批能独当一面的项目管理思维人员； 3.通过VR实践对项目的时间、目标规划、质量、风险、沟通、干系人等实行综合有效的控制及管理，使组织在项目中的投入更加经济、高效，从而保证利润最大化。 [授课时长]：2天 [教学形式]： 知识导入：系统输出项目管理5大过程组的内容及实践方法； 虚拟仿真：在学习中实践，强化自我认知，实现知行合一； 小组复盘：基于实践中的问题，优化决策及行动计划； 角色轮换：不同角色轮换，虚拟职场“演练式”体验多种角色； 引导提问：通过提问进行引导发散； 头脑风暴：小组成员基于实操进行讨论，实现智慧共创与聚焦； 经验分享：经验萃取，优化工作习惯，强化行动目标。 [课程逻辑]： 沉浸式—强化认知—主动接收—检验认知—深化反思—知行合一
[课程大纲]： 第一天： 模块一：4轮VR虚拟仿真实践+4轮复盘讨论 模块二：引导师提问及引导 第二天： 模块三：项目管理工具导入 模块四：总结提升 [课程交付]： 学员手册、课程大纲及讲义、管理过程工具应用模板5项、线上考试、课程评估、个人培训报告、团队报告 [课程剪影]：
关于对商业银行开展信息系统审计的思考 现代信息技术已普遍应用于商业银行的所有机构，并涵盖其业务和过程。审计机关目前应用的主要金融审计模式是数据式审计，即对商业银行静态数据进行分析和测试。从审计实践来看，这种审计方式由于缺乏对系统的控制而不能保障电子数据的唯一性、完整性和准确性，无法从根本上有效控制被审计单位的电子数据质量；从发展趋势来看，数据式审计方式由于过分关注数据本身而缺乏对系统整体的分析，难以控制总体审计风险，其局限性正逐渐显露出来。为有效解决上述问题，审计机关应当尽快对商业银行开展信息系统审计。一、商业银行信息系统的特点、架构与一般业务流程（一）商业银行信息系统的特点现代商业银行的信息系统一般具有下列特点：系统结构复杂，对硬件、软件的质量和安全性能要求高；数据量大（各行数据普遍实行总行大集中）；本外币一体化的统一会计核算方式；以客户为中心、面向服务的设计理念；衍生金融新产品多；业务实时性强，支持24小时服务等。目前，商业银行系统中业务网操作系统基本是UNIX操作系统，办公网基本是WINDOWS操作系统，并根据不同类型的操作系统配备相应的客户端防病毒系统；网上银行、电子商务、网上交易系统都是通过INTERNET公网。另外，银行的中间代理业务需要同相关单位的局域网互联。商业银行业务系统基本采用Client/Server模式，并配备相应的备份与灾难恢复系统。（二）商业银行信息系统的框架结构商业银行信息系统一般可分为信息管理类系统、渠道类系统和外部清算结算类系统。信息管理类系统
与决策、管理和业务相关，以提高效率和规避风险为目的，主要有贷款系统、授权和授信系统、征信系统、客户管理系统、数据仓库系统、资产负债管理系统、办公自动化系统、后督系统、档案系统（票据影像缩微系统和光学字符识别OCR）、数字终端录像系统、数字视频监控系统等。渠道类系统是商业银行面向市场和客户的窗口，也是对外服务使用的载体，包括人工渠道、电子渠道和第三方渠道。人工渠道有柜面服务和职能部门的业务终端（例如会计帐查询系统、信贷审批系统等）；电子渠道分为自助服务系统（电话银行、手机银行、网上银行和企业银行）和自助服务终端（ATM和POS）；第三方渠道包括银联交易、区域性通存通兑和同城跨行通存通兑等。外部清算结算类系统是指有外部接口的系统，包括行间资金转账系统SHIFT（主要有大额清算系统、小额清算系统、区域性专项业务清算系统）、同城交换系统、央行往来清算系统、同业往来清算系统和第三方存管清算系统。（三）商业银行核心业务系统一般流程商业银行信息系统有业务核心系统和外围系统两部分。业务核心系统主要包括存款系统、贷款系统、国际业务系统、支付清算系统、资金交易系统和衍生业务系统等，其余为外围系统，主要包括内部后台系统和连接外部系统两部分。业务核心系统一般分为基础支持、业务处理和管理分析三个部分，基础支持是指依据核心业务支撑平台（数据逻辑和数据），来完成基本指令（包括账务体系、权限和机构管理等）；业务处理是指商业银行各应用系统完成核心业务逻辑，包括相关的各类银行业务（如存款、信贷、结售汇和柜面服务等）；管理分析包括会计报表和
商业银行IT系统概述 商业银行IT系统的分类 ?商业银行IT系统按功能划分大致可以分为四类：业务系统、管理信息系统、渠道系 统、其他系统。 ?按使用范围分大致可分为总行级系统和部门级系统，前者如核心业务系统，特点是 全行上下统一版本。后者如分行特色业务，第三方存管，外汇交易系统等。特点是系统只局限于某个机构在使用，或者说不同机构使用的版本，功能差异很大。 银行IT系统总体架构 一个IT系统的评价标准 ?处理正确性 ?效率 ?稳定性
?开放性 ?界面友好性 ?易维护性 ?可扩展性 ?交易安全性 ?配置灵活性 ?连接兼容性 ?平台兼容性 产品化与定制化 ?对银行IT公司来讲，产品化与定制化是银行项目的两种形式。产品化指公司的系统 拿到客户环境，只需做一些参数的设置和少量的修改即能基本满足客户的要求，反之，定制化指公司为客户量身定做系统。 ?系统的产品化设计时，需要设计人员有足够的业务前瞻性和灵活性，难度很大。但 无疑产品化是银行IT公司长久发展的必然选择，而定制系统则是在产品化之前积累经验的一种途径。 ?由于银行业务的复杂性和银行机构的多样性，在业务系统方面，基本上还是以定制 为主。反观在渠道类系统等各行需求差异不大的场合，则以产品化为主。 商业银行IT系统常用的技术 ●商业银行的IT系统，在业务和交易系统层次主要有J2EE、C、COBOL(大机)、PRG(400 平台）、PL/SQL、CICS、TUXEDO、MQ等技术。在低端的一些应用，如OA、报表展示等场合，也有用NOTES、VBA、JSP、PASCAL、.NET等。 ●个人认为：以下技术目前或不久的将来，将是应用的热点： ?应用整合、构件技术（ESB、EAI、SOA、TIBCO等） ?（影像）工作流、BPM、内容管理技术（信贷审批、作业中心等） ?规则引擎技术（信用卡反欺诈，反洗钱等） ?数据分析、数据挖掘技术（CRM、卡业务分析）
交通科技项目管理信息系统 使用指南 科教处用户 二〇一三年五月
目录 1科教处用户登陆 (5) 2科技项目管理 (6) 2.1待办工作 (6) 2.2项目申报管理 (7) 2.2.1待受理项目列表 (7) 2.2.2已受理项目列表 (7) 2.2.3退回项目列表 (8) 2.2.4浏览申报信息 (8) 2.2.5受理 (12) 2.2.6查看处理信息 (12) 2.2.7导出申报项目 (13) 2.3项目评审管理 (13) 2.3.1评审指标管理 (14) 2.3.2分组管理 (17) 2.3.3评审结果查看 (21) 2.3.4项目立项 (23) 2.3.5专家查看 (24) 2.4项目执行管理 (25) 2.4.1查询 (26) 2.4.2当前信息 (26) 2.4.3受理 (42) 2.4.4查看处理过程 (42)
3查询统计 (44) 3.1受理项目查询 (44) 3.2项目评审查询 (44) 3.3立项项目查询 (45) 3.4受理成果查询 (45) 4数据交换 (47) 4.1项目信息发布 (47) 4.2成果信息发布 (47) 4.3人员信息发布 (48) 4.4实验室信息发布 (49) 5科技人力资源管理 (51) 5.1人员管理 (51) 5.1.1信息浏览 (51) 5.1.2信息查找 (52) 5.1.3专家审核 (52) 6科技成果管理 (54) 6.1审核 (54) 6.2查看附属信息 (55) 6.3导出word文件 (55) 6.4导出成果列表 (56) 6.5查看处理过程 (56) 7标准管理 (58) 7.1功能概述 (58) 7.1.1标准申报管理 (58)
科技政策解读培训班学习心得体会 为切实提高基层科技人员的创新能力，增强基层科技人员的服务带动能力，不断调高科技管理水平，2017年10月21日-23日，由贵州省科技厅主办、遵义市科技局承办的《2017年遵义市科技创新政策解读及基层科技业务能力提升培训班》开班，我有幸参与了此次培训，通过三天的学习，我对于科技业务有了更进一步的认识。 培训课程分为《科技管理干部决策思维、执行力提升》、《科技计划项目互动讨论》、《科技计划项目立项与实施管理内容》、《综合科技进步水平指数指标解读》、《科技计划项目策划与申报技巧》，邀请省、市科技部门专家及行业相关人士授课。 贵州大学管理学院项凯标博士从通过生动的案例、详实的内容就中国社会现状分析、未来发展趋势进行与与会学员，引发大家深思，并寄语大家，要活出有为主义人生。科学技术的进步远远超出我们的想象，人工智能的出现将会导致大批的失业人员，在未来科技革命浪潮中，我们如何做到不被淘汰，加强学习各种技能，提升自身素质尤为关键。尤其是对后代的教育中，家长的自身素质对子女素质教育起着至关重要的作用。对科技管理工作者来说，我们更应该清楚地认识到，科技进步对推动全社会的发展，对社会生产生活带来的影响， 科技计划项目互动讨论及科技计划项目立项与实施管理课程中，市科技局农村科罗平毅科长、高新科丁楠科长、社发科苟晓松科长
及计划科辛宏林科长分别就各自分管领域工作跟参会人员交流，对所在领域的项目申报、企业研发经费加计扣除、科研项目奖励等方面的政策解读，对项目申报过程中可能遇见的问题进行探讨。讨论中，我们了解到科研项目经费少则10万，多则几十万、几百万甚至上千万，对大企业来说，可能意义不是很明显，但对中小企业来说，却意义非凡，从贵三红、火焰山等企业的发展案例中，我们认识到科研经费的杠杆作用，对撬动企业科技进步，引领企业发展起到的至关重要的作用。科技管理工作者要深入了解辖区企业，尤其是中小企业的技术需求，引导他们积极申报科研项目，做大做强企业，更好地服务区域经济发展。 综合科技进步水平指数指标解读课程上，省科技情报所的王淼老师对科技进步统计监测背景、指标体系、监测结果分析及重要指标进行了解析，我们对科技进步水平指数指标监测的重要性有了初步认识。监测的重点在县域经济，实施创新驱动发展战略，基础也在县域经济，活力在县域经济，通过对遵义市科技进步指标与全省指标指数对比，我们得知，遵义市在财政支出中科学技术支出占公共财政支出比重落后全省平均水平，甚至比县域第二方阵平均水平低，万人发明专利申请量、万人发明专利拥有量也低于全省平均水平。而且遵义市综合科技进步水平指数区域严重不平衡，三城区较高，道真、余庆、桐梓等县较低，通过监测，我们可以发现每个县区指标的不足，可针对性地进行补强，促进区域科技进步。 科技计划项目策划与申报技巧培训课程上，博信公司彭双秋总
商业银行信息科技风险管理指引 第一章总则 第一条为加强商业银行信息科技风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》，以及国家信息安全相关要求和有关法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的法人商业银行。 政策性银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行、贷款公司、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司等其他银行业金融机构参照执行。 第三条本指引所称信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在商业银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。 第四条本指引所称信息科技风险，是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。 第五条信息科技风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对商业银行信息科技风险的识别、计量、监测和控制，促进商业银行安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水
平，增强核心竞争力和可持续发展能力。 第二章信息科技治理 第六条商业银行法定代表人是本机构信息科技风险管理的第一责任人，负责组织本指引的贯彻落实。 第七条商业银行的董事会应履行以下信息科技管理职责： （一）遵守并贯彻执行国家有关信息科技管理的法律、法规和技术标准，落实中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）相关监管要求。 （二）审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率。 （三）掌握主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被识别、计量、监测和控制。 （四）规范职业道德行为和廉洁标准，增强内部文化建设，提高全体人员对信息科技风险管理重要性的认识。 （五）设立一个由来自高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表组成的专门信息科技管理委员会，负责监督各项职责的落实，定期向董事会和高级管理层汇报信息科技战略规划的执行、信息科技预算和实际支出、信息科技的整体状况。 （六）在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。加强信息科技专业队伍的建设，建立人才激励机制。
-------------------------------------------------------------------------------- 商业银行信息科技风险管理指引 第一章总则 第一条为加强商业银行信息科技风险管理，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国外资银行管理条例》，以及国家信息安全相关要求和有关法律法规，制定本指引。 第二条本指引适用于在中华人民共和国境内依法设立的法人商业银行。 政策性银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行、贷款公司、金融资产管理公司、信托公司、财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司等其他银行业金融机构参照执行。 第三条本指引所称信息科技是指计算机、通信、微电子和软件工程等现代信息技术，在商业银行业务交易处理、经营管理和内部控制等方面的应用，并包括进行信息科技治理，建立完整的管理组织架构，制订完善的管理制度和流程。 第四条本指引所称信息科技风险，是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。 第五条信息科技风险管理的目标是通过建立有效的机制，实现对商业银行信息科技风险的识别、计量、监测和控制，促进商业银行安全、持续、稳健运行，推动业务创新，提高信息技术使用水平，增强核心竞争力和可持续发展能力。 第二章信息科技治理 第六条商业银行法定代表人是本机构信息科技风险管理的第一责任人，负责组织本指引的贯彻落实。 第七条商业银行的董事会应履行以下信息科技管理职责： （一）遵守并贯彻执行国家有关信息科技管理的法律、法规和技术标准，落实中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）相关监管要求。 （二）审查批准信息科技战略，确保其与银行的总体业务战略和重大策略相一致。评估信息科技及其风险管理工作的总体效果和效率。 （三）掌握a主要的信息科技风险，确定可接受的风险级别，确保相关风险能够被识别、计量、监测和控制。 （四）规范职业道德行为和廉洁标准，增强内部文化建设，提高全体人员对信息科技风险管理重要性的认识。 （五）设立一个由来自高级管理层、信息科技部门和主要业务部门的代表组成的专门信息科技管理委员会，负责监督各项职责的落实，定期向董事会和高级管理层汇报信息科技战略规划的执行、信息科技预算和实际支出、信息科技的整体状况。 （六）在建立良好的公司治理的基础上进行信息科技治理，形成分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的信息科技治理组织结构。加强信息科技专业队伍的建设，建立人才激励机制。 （七）确保内部审计部门进行独立有效的信息科技风险管理审计，对审计报告进行确认并落实整改。
《信息系统分析与集成》 课程论文 题目商业银行信息管理系统分析 学生姓名 学号 专业 任课教师 二Ｏ一五年十一月二十日
商业银行信息管理系统 摘要：在我国的金融行业中，拥有自己的管理信息系统在很大程度上为银行的发展起到推动作用。论文主要研究管理信息系统在中国商业银行中的开发应用情况，通过系统需求分析，系统设计分析以及系统功能的实现，进一步深入了解了中国商业银行管理信息系统的运用情况和运用效果，探寻管理信息系统在金融行业发展中的影响，以及对商业银行管理信息系统在未来的发展中提出建议。 关键字：信息系统；商业银行；信息管理。 1.背景 激烈的市场竞争给商业银行的生存和发展带来了挑战,面对纷繁复杂、数量巨大的信息资源,商业银行如何利用先进的信息技术对信息资源进行有效的管理,将成为经营成败的关键。近几年来,我国银行业的电子化进程有了长足的发展,目前正在进行主机延伸、数据结构调整、新一代综合业务系统的推广等一系列工作,这都对数据资源的管理提出了更高的要求。中国的商业银行业应秉承以储户为中心, 实现储户价值的战略理念, 在产品和服务设计上,在组织结构或管理结构的调整上,都必须从储户角度出发来考虑, 做到为每一个目标储户提供满意服务,而不再是以前那种为“一群顾客”服务的观念。通过贯彻顾客至上的经营理念, 建立全方位满足顾客的具体措施,最终建立“优质服务型”的竞争优势。管理信息系统的建立给商业银行的信息化发展带来新的机遇。商业银行管理信息系统是为商业银行内部的工作人员和商业银行的管理人员服务的。在日常的工作中商业银行管理信息系统能够为员工提供更加便捷的信息资源,使工作流程简化、提高效率、节省时间。 2.企业需求分析 2.1企业组织与功能结构分析 2.1.1组织结构分析 （1）组织结构调查内容 商业银行由业务部、财务部、人力资源部、营业部、信息科技部、储户部和法律事务部组成。其中业务部管理营业部和储户部；信息科技部为各个部门提供信息技术保障；营业部获得的储户信息传递给储户部,人力部的人员调配信息将传递给人力资源部；各个营业部每天的资金信息会汇总到业务部,便于管理和整理；业务部汇总的信息传递到财务部。 各组织之间的信息传递是通过各种票据实现的,在传递过程中容易出现各种错误和遗漏,可能导致整个组织信息的错误,如业务部的人员调动可能无法及时上报到人力资源部,使得可能存在同一个人员被安排不同的工作的情况；又如业务部在上报财务部业务时可能遗漏了某一天的信息,事后发现时则要对整个财务报表进行修改等等。因此,新建立的信息系统要求各个部门之间能够获得该部门所需的必要信息,而且能够保证信息的准确性和及时性,能够提高员工的工作效率和便于操作,具有检错能力以降低人为疏忽造成的损失。
商业银行信息系统审计 [摘要]巴塞尔委员会指定的《有效银行监管的核心原则》指出：“银行监管体系应包括某种形式的现场和非现场监督”。因此，依靠信息系统审计实现现场与非现场相结合的内部审计体系，是商业银行提高内部审计，内部控制质量和效率的必然选择。 [关键词]信息系统审计；商业银行；信息化 在信息化大潮中，信息技术不断改变人们工作生活的行为方式和思维方式。现代信息技术已经在各行各业及其机构和业务中普遍开来，因此审计这个以鉴证财务信息的真实、公允为核心的行业不可避免地受到信息技术飞速发展所带来的冲击与挑战。传统审计暴露出了很大的弊端，已不能满足人们的需求，不能适应新形势的发展需要，这就使得信息系统审计在商业银行中的应用成为必然。 一、信息系统审计的概念及其对商业银行审计的影响 1985年日本通产省情报处理开发协会信息系统审计委员会认为: 信息系统审计是由独立于审计对象的信息系统审计师, 站在客观的立场上, 对以计算机为核心的信息系统进行综合的检查、评价, 向有关人员提出问题与劝告, 追求系统的有效利用和故障排除, 使系统更加健全。国际信息系统审计领域的权威专家Ron Weber将它定义为“收集并评估证据以判断一个计算机系统(信息系统)是否有效做到保护资产、维护数据完整、完成组织目标, 同时最经济的使用资源”。这一定义既包括信息系统的外部审计的鉴证目标，即对被审计单位的信息系统保护资产安全及数据完整的鉴证, 又包含内部审计的管理目标) ) ) 即不仅包括被审计信息系统保护资产安全及数据完整而且包括信息系统的有效性目标。 审计是在信息系统下执行财务会计报表审计，并不改变审计的总体目标和范围。但是，计算机的使用改变了财务资料的处理和存储，并可能影响被审计银行为达到适当的内部控制而采用的组织和程序。 1．对审计对象的载体产生的影响。在手工操作下，作为审计对象的载体是
商业银行信息管理 系统
《信息系统分析与集成》 课程论文 题目商业银行信息管理系统分析 学生姓名 学号 专业 任课教师 二Ｏ一五年十一月二十日
商业银行信息管理系统 摘要：在中国的金融行业中，拥有自己的管理信息系统在很大程度上为银行的发展起到推动作用。论文主要研究管理信息系统在中国商业银行中的开发应用情况，经过系统需求分析，系统设计分析以及系统功能的实现，进一步深入了解了中国商业银行管理信息系统的运用情况和运用效果，探寻管理信息系统在金融行业发展中的影响，以及对商业银行管理信息系统在未来的发展中提出建议。 关键字：信息系统；商业银行；信息管理。 1.背景 激烈的市场竞争给商业银行的生存和发展带来了挑战,面对纷繁复杂、数量巨大的信息资源,商业银行如何利用先进的信息技术对信息资源进行有效的管理,将成为经营成败的关键。近几年来,中国银行业的电子化进程有了长足的发展,当前正在进行主机延伸、数据结构调整、新一代综合业务系统的推广等一系列工作,这都对数据资源的管理提出了更高的要求。中国的商业银行业应秉承以储户为中心, 实现储户价值的战略理念, 在产品和服务设计上,在组织结构或管理结构的调整上,都必须从储户角度出发来考虑, 做到为每一个目标储户提供满意服务,而不再是以前那种为“一群顾客”服务的观念。经过贯彻顾客至上的经营理念, 建立全方位满足顾客的具体措施,最终建立“优质服务型”的竞争优势。管理信息系统的建立给商业银行的信息化发展带来新的机遇。商业银行管理信息系统是为商业银行
内部的工作人员和商业银行的管理人员服务的。在日常的工作中商业银行管理信息系统能够为员工提供更加便捷的信息资源,使工作流程简化、提高效率、节省时间。 2.企业需求分析 2.1企业组织与功能结构分析 2.1.1组织结构分析 （1）组织结构调查内容 商业银行由业务部、财务部、人力资源部、营业部、信息科技部、储户部和法律事务部组成。其中业务部管理营业部和储户部；信息科技部为各个部门提供信息技术保障；营业部获得的储户信息传递给储户部,人力部的人员调配信息将传递给人力资源部；各个营业部每天的资金信息会汇总到业务部,便于管理和整理；业务部汇总的信息传递到财务部。 各组织之间的信息传递是经过各种票据实现的,在传递过程中容易出现各种错误和遗漏,可能导致整个组织信息的错误,如业务部的人员调动可能无法及时上报到人力资源部,使得可能存在同一个人员被安排不同的工作的情况；又如业务部在上报财务部业务时可能遗漏了某一天的信息,事后发现时则要对整个财务报表进行修改等等。因此,新建立的信息系统要求各个部门之间能够获得该部门所需的必要信息,而且能够保证信息的准确性和及时性,能够提高员工的工作效率和便于操作,具有检错能力以降低人为疏忽造成的损失。 （2）组织机构图
中国商业银行会计和审计的现状与未来 ;内容提要: 本文分析了当前中国商业和的主要特点，认为中国上市银行现有业务的会计标准已基本与国际会计标准接轨，上市银行境内外审计差异分析主要表现为会计标准的运行差异，提出了“会计标准与国际会计标准越接轨，会计审计职业判断越重要”之观点。并认为，会计和审计标准的国际化、会计大集中、会计的广泛应用、会计核算和管理手段现代化以及银行内审大稽核、监管审计化和专业化、上市银行报表审计单一化是我国商业银行会计和审计的必然发展趋势。 【关键词】中国商业银行会计和审计现状发展趋势 一、当前中国商业银行会计和审计的特点 1 政府是会计审计标准的供给主体。任何国家的会计审计都是由国家制定的，因而都具有国家的性质。然而作为会计审计标准，在不同国家和地区其供给主体却有很大的不同，国际上主要有政府供给、民间职业团体供给、由政府与民间职业团体共同供给三种模式。美国、英国等是民间职业团体供给模式的代表，法国等则是政府供给模式的代表。我国会计审计标准历来以政府为供给主体。考虑到会计审计标准涉及许多技术性问题，会计审计方法和会计关系到相关利益主体的利益，尽管在我国会计审计标准制定过程中成立了
国内外咨询专家组，并在正式颁布之前广泛征求各方面的意见，但实质上我国会计审计标准的供给主体仍然是政府，即属于政府供给模式的典型代表。 我国坚持以政府为主体供给会计审计标准的原因主要有三：一是会计传统，通过立法来规范会计行为是中国会计的重要特征。二是政府作为会计审计标准的供给主体，既可以保证标准的权威性，又可以减少标准制定过程中的交易费用、缩短制定过程和实施推广过程，提高标准制定和实施的时效性。三是在大型企业尤其是银行业及中，国有及国有控股企业所具有的主体地位也是政府制定会计审计标准的重要原因。 2 会计审计标准的实施具有强制性。根据我国家林毅夫的研究成果，制度变迁有诱致性制度变迁和强制性制度变迁两种基本类型。前者是指一群（个）人在响应制度不均衡所引起的获利机会而自发倡导、组织和实行的制度创新；后者是指政府命令或法律的引入、实施而引起的现行制度的变迁或替代。由于我国会计审计标准制定方面的传统，加之我国快节奏的经济体制改革和对外开放，尤其是资本的迅速发展，迫切要求会计审计标准以最短的时间和最快的速度变迁。强制性会计审计标准变迁的优点在于，能利用政府的强制力和“暴力潜能”等方面的优势降低制度变迁的。从实践来看，为保障商业银行会计审计标准的实施，政府专门设立有
目前商业银行审计需解决的几个难点问题 近年来，随着商业银行审计由财务收支审计发展到“风险、管理、效益”审计，实际工作中遇到许多难点问题，需要加以研究和解决。 一、商业银行审计需解决的难点问题 （一）商业银行案件频发，审计力量不足，审计风险不断加大 一方面，商业银行案件频发，经营风险巨大。商业银行与社会各领域联系广泛，是一个高风险的行业。近年来在审计中发现，不法分子时刻关注商业银行管理漏洞进行金融诈骗活动，或与银行员工内外勾结联手作案，如诈骗贷款、挪用客户存款和伪造票据等重大案件时有发生。在审计工作中，尽管审计人员实施了必要的审计程序和审计方法，但仍然存在较大的审计风险。另一方面，审计机关整体力量不足，审计时间有限，违规问题未能发现和披露的潜在风险较大。一般对省级分行系统审计由十几名审计人员在几个月时间内完成，面对商业银行众多的分支机构、大量数据和资料，存在应发现而未发现重大违法违纪问题或典型性、倾向性问题的情况，使商业银行审计面临较大风险。 （二）商业银行业务复杂，不断扩展和创新，给审计工作带来新的挑战 近年来，对商业银行审计采取轮流的方式进行，几年循环一次，审计人员很难全面掌握各商业银行内部经营管理等情况。加之商业银行
不断推出新业务，现有审计人员专业素质、知识结构不能完全适应审计发展的需要。目前，审计机关中既有较高的金融知识水平，又有多年金融审计工作经验的人员所占比例很小。部分从事金融审计的人员，虽然具有长期从事金融审计工作的经验，但对金融新业务了解不多，只能对商业银行财务收支或原有业务进行审计，对其不断出现的新业务无法开展审计。 （三）审计技术方法滞后于金融业信息化的步伐，难以满足审计发展的需要 商业银行审计的目标是防范风险、促进管理、提高效益，要实现这一目标，就需要审计人员对商业银行进行全面了解和审计，做出客观公正的评价。而面对商业银行庞大的金融数据，传统的审计方法已经不能适应信息化审计发展的需求。目前，虽然开展了计算机辅助审计，但审计软件技术开发很慢，同商业银行的数据接口没有实现，对后台数据的下载速度慢，影响了审计的效率。在实际工作中，由于商业银行机构庞大、点多面广，审计机关不能对其进行全面审计，只能选择部分分支机构进行抽查，且在审计中，判断抽样贯穿审计过程的始终，这样就可能以偏概全，做出错误的审计评价。如，在审计报告中，对商业银行某项业务或某一方面工作进行审计评价时，很难做出“符合”、“基本符合”、“不符合”的评价。即使是“基本符合”的评价，也存在较大的审计风险。 （四）商业银行与审计机关信息不对称，且存在向审计机关提供虚假信息的问题
XX银行 信息安全管理办法 第一章总则 第一条 为加强 银行 （下称 “本行” ）信息安全管理，防范信息技术风险，保障本行计算机网络与信息系统安全和稳定运行， 根据 《中华人民共和国计算机信息系统安全保护条例》 、 《金融机构计算机信息系统安全保护工作暂行规定》等，特制定本办法 。 第二条 本办法所称信息安全管理， 是指在本行信息化项目立项、 建设、 运行、 维护及废止等过程中保障信息及其相关系统、环境、网络和操作安全的一系列管理活动。 第三条 本行信息安全工作实行统一领导和分级管理， 由分管领导负责。 按照“谁主管谁负责，谁运行谁负责，谁使用 谁负责”的原则，逐级落实部门与个人信息安全责任。 第四条 本办法适用于本行。所有使用本行网络或信息资源的其他外部机构和个人均应遵守本办法。 第二章 组织保障 第五条 常设由本行领导、各部室负责人及信息安全员组成的信息安全领导小组，负责本行信息安全管理工作 ，决策信息安全重大事宜。 第六条 各部室、各分支机构应指定至少一名信息安全员，配合信息安全领导小组开展信息安全管理工作，具体负责信息安全领导小组颁布的相关管理制度及要求在本部室的落实。。 第七条 本行应建立与信息安全监管机构的联系，及时报告各类信息安全事件并获取专业支持。 第八条 本行应建立与外部信息安全专业机构、专家的联系，及时跟踪行业趋势，学习各类先进的标准和评估方法。 第三章 人员管理 第九条 本行所有工作人员根据不同的岗位或工作范围，履行相应的信息安全保障职责。日常员工信息安全行为准则参见《 银行员工信息安全手册》 。 第一节 信息安全管理人员 第十条 本办法所指信息安全管理人员包括本行信息安全领导小组和信息安全工作小组成员。 第十一条 应选派政治思想过硬、具有较高计算机水平的人员从事信息安全管理工
新型农民科技培训工程项目管理办法 第一章总则 第一条为贯彻落实中央有关培养新型农民的政策和要求，切实加强农民科技培训工作，规范新型农民科技培训工程项目的实施和管理，提高培训实效，特制定本办法。 第二条新型农民科技培训工程由农业部、财政部共同组织实施，主要对务农农民开展农业科技知识和实用技术培训，提高农民务农技能，培养新型农民，为社会主义新农村建设提供智力支撑和人才保障。 第三条新型农民科技培训工程项目结合优势农产品区域布局规划，按照“围绕主导产业，培训专业农民，进村办班指导，发展‘一村一品’”的思路，以村为基本单元组织培训。 第二章项目申报与确定 第四条新型农民科技培训工程项目申报工作由农业部、财政部统一部署，按照全国优势农产品区域规划和各省特色农业发展要求，下达各省项目县（市、区、旗、场）（以下简称县）、示范村的数量及中央财政补助额度。省级农业主管部门会同财政部门组织落实，以县为单位组织申报。 第五条由村提出培训内容和培训要求，在各村自愿申报的
基础上，县农业和财政部门评审确定培训示范村。各县确定的示范村应有一定的产业基础，农民有强烈的培训需求，村里有基本的培训场地，能组织农民参加培训。 第六条省级农业、财政部门负责对所辖县和示范村的项目申请材料进行审核，并按照农业部和财政部确定的实施县、示范村数量及补助资金额度，结合本省产业发展规划和主导产业发展要求，遴选项目县和示范村，联合向农业部、财政部申报。 第七条农业部负责对各省申报材料进行审核，并提出资金分配方案报财政部审定。 第八条项目县农业、财政部门根据批复下达的补助资金额度，结合示范村提出的培训内容和要求，面向社会公开招标确定培训机构。各级各类农业院校和教育培训机构、农业科研院所和技术推广服务机构、农民专业合作组织、农业产业化龙头企业等，都可以根据自身的技术力量和培训条件，向县级项目办公室申请承担培训任务。 第九条培训机构向县级项目办公室提出培训申请，申请报告须附培训实施方案，实施方案要明确培训对象、每次办班时间、每次办班内容、培训教师、培训教材和培训达到的目标等。 第十条承担新型农民科技培训工程项目的培训机构必须具备以下条件： （一）具有独立法人资格； （二）具备承担农民科技培训必需的师资、教学设施设备等基本条件；
商业银行信贷管理系统操作手册
商业银行信贷管理实训教学软件 操作手册
广州市正日计算机科技有限公司 目录 第一章系统简介 ........................................................................ 错误!未定义书签。 第一节简介 .............................................................................. 错误!未定义书签。 一.系统说明............................................................................. 错误!未定义书签。 二.功能说明............................................................................. 错误!未定义书签。 第二节系统界面....................................................................... 错误!未定义书签。 一.应用界面操作 ..................................................................... 错误!未定义书签。 二.系统运行环境 ..................................................................... 错误!未定义书签。第二章使用系统 ........................................................................ 错误!未定义书签。 第一节登陆系统....................................................................... 错误!未定义书签。 第二节系统操作....................................................................... 错误!未定义书签。 系统基本操作说明 .................................................................. 错误!未定义书签。第三章系统操作指南 ................................................................ 错误!未定义书签。 第一节操作流程示意图 ........................................................... 错误!未定义书签。
河北广通路桥工程有限公司 项目信息管理系统暂行实施办法 为了适应目前公路建设市场的需求，更好的加强项目成本管理，公司引进了项目信息管理系统目的是加强和提高公司管理水平。为使项目管理系统更好的为公司管理服务，发挥成本管理与成本控制的作用，特制定本暂行实施办法： 一、适用范围及职责划分 1、本暂行实施办法适用于总公司及各职能部门，各分、子公司，各在建项目部。 2、职责划分：各单位一把手为第一负责人，依据《河北广通路桥工程有限公司信息平台权责分配及上报周期说明》进行职责划分。 二、信息管理系统组织机构 项目信息管理系统小组组长为王咏梅，副组长宋继增。小组设在生产部，公司各职能部门负责人为小组成员。 三、暂行实施办法 1、公司各职能部门、子公司、各项目部必须按照《河北广通路桥工程有限公司信息平台权责分配及上报周期说明》善始善终、保质保量的完成各自的填报工作。各部门须指定一人专门负责信息系统管理工作（要求各部门领导班子中的成员负责，以便加大落实力度），并报公司信息系统管理小组备案，但各单位一把手为信息管理系统的第一责任人，必须加强对信息管理系统工作的管理和督办。
2、公司职能部门应及时关注本部门相关的平台信息工作内容，各部门经理负主要责任，要求部门人员及时上信息系统了解本部门相关工作并进行管理。信息管理小组将通过查看其登陆次数与时间，结合人力源部对其进行考核。 3、在项目部进场后一个月内应具备办公条件并及时上报项目部职能部门人员名单，以便公司进行权责分配。同时按《河北广通路桥工程有限公司信息平台权责分配及上报周期说明》内标注“一次性”上报的内容，完成相关基础数据的录入工作。 4、项目领导班子成员及各部门负责人必须根据各自负责的岗位工作，督导相应部门的数据录入工作，适时检查录入数据的准确性和完整性。必要时制定相应的管理细则加强落实，切实保证本项工作积极有效的开展。 5、子公司及公司各职能部门按照各自管辖范围督导项目部相应部门的录入工作，并收集所有项目的相应数据，定期检查数据的及时性和完整性，根据数据所反应的情况做出成本分析和风险评估并及时反馈给上级主管领导。 6、公司主管领导须做到项目所有数据通过信息平台获得，根据所得数据做出评估，实施调控，以达到降低成本、规避风险的目的。发现数据不完整的责成公司相关职能部门立即填补，并对相关人员做出处罚。 7、公司领导班子需要的项目数据都必须通过信息平台来获知，且应做为唯一正确的管理依据。以其他方式获得的数据可做为管理的
一、项目管理概述 二、项目信息的获取 三、项目投标 四、合同的订立 五、履行合同准备工作 六、项目经理的责、权、利 七、项目管理目标责任书 八、项目部成立 九、现场施工准备 十、项目开工前由工程部项目经理施工队长共同编制施工组织方案。 十一、施工队伍准备 十二、项目施工阶段的进度控制 十三、项目质量控制 十四、项目安全控制 十五、项目成本控制 十六、施工阶段现场物资管理 十七、项目现场管理 十八、文明施工管理 十九、项目合同管理 二十、项目竣工验收阶段管理
1、培训课程内容：项目管理 2、培训目的：提升员工的综合工作能力，学知识、学技能、学规矩、学习好的工作办法 3、培训对象：公司各项目部、经理和管理人员及公司各职能部门人员 4、培训时间： 5、培训地点: 6、培训部门：企业管理部 一、项目管理概述 项目管理是每一个项目经理对企业策划组织才能指挥能力的体现。 （1）项目：什么是项目--项目是一件事，项目是一次性任务，在一定的时间和一定的预算内达到预期的目的。（2）项目管理--项目管理就是对项目从头到尾进行计划、组织、领导和控制的一个有序的管理系统。 二、讲课方式 假设一个单体安装工程（简图表示该项目工程概况） 根据以上示意图表示的该项目工程情况，我们来进行整个项目运作流程是怎样分解运行的。 1、从该项目信息的获取有几种方式（1）（2）（3）→
了解项目实施内容→工程概况→工程名称→工程地点→承包内容。 三、项目投标 对于业主来说，招标就是择优。主要包含如下四个主要方面： 1、较低的价格 2、先进的技术 3、优良的质量 4、较短的工期 投标准备→投标运作过程→招标过程中各种信息的收集、分类与存档→审核招标文件和合同文件中有关承揽项目的条款→审核项目概算和施工预算→公司各职能部门围绕该项目在投标过程中的协作配合、分工→项目目标 五、合同的订立 ①合同谈判的准备工作 合同谈判充满着激烈的竞争，涉及的内容众多，十分复杂。常言道“不打无准备之仗”。为使谈判取得成功，参加谈判前谈判组的成员要认真做好各方面的准备工作......合同谈判组长即主谈，是谈判小组的关键人物（1）要具有较强的业务能力和应变能力（2）具有较宽的知识面和丰富的工程经验与谈判经验（3）具有较强的分析、判断能力，决策果断，思维敏捷。 ②签订合同 施工合同的基本内容 1、工程名称、地点、范围、内容、工程价款即开工竣工日