公司财务现金管理制度公司财务现金管理制度大全
公司财务现金管理制度范文一
A.财务人员可以在规定范围内使用现金：如工资、津贴、奖金，个人劳务报酬，差旅费，结算限额(100元)内的零星支出，总经理批准的其他开支等;
B.除前款规定外，财务人员支付款项应当以支票方式支付;确需全额支付现金的，经会计审核、总经理批准后方可支付现金;
C.本企业购置固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金;
D.日常开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行;
E.财务人员支付现金，可以从本企业库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先呈报总经理批准;
F.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取;
G.汽车修理厂员工因工作需要借用现金时，需填写《借款单》，经会计审核、交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限则转为应收款，从借款人当月工资中扣还;
H.符合现金使用规定的，凭发票、工资单、差旅费单据及本企业认可的有效报销凭证或领款凭证，由经手人签字、会计审核、总经理批准签字后，由出纳支付现金;
I.工资由财务人员依据行政人事部门每月提供的核发工资资料编制员工工资表，交总经理批准签字后，由财务人员到银行提款。当月工资发放后，财务人员填制记帐凭证，进行帐务处理;
J.无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，并分别由经手人、部门经理、总经理签字后，方能办理;
K.出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。现金帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
公司财务现金管理制度范文二
第一章总则
第一条为加强现金管理，结合本公司实际情况，制定本制度。
第二条财务部和各所属企业财务部负责本制度的具体贯彻实施，并设专职稽核员负责现金的收支计划和审核管理工作。
第二章现金的收入、支出范围
第三条现金收入包括：公司经济业务范围内的一切现金收入以及支用款项的退回现金等。
第四条现金支出范围。
1.职工工资、各种工资性津贴。
2.个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作的报酬。
3.支付给个人的奖金，包括根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。
4.各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出，如转业、复员、退伍、退职、退休费和其他按规定发给个人的费用。
5.出差人员必须随身携带的差旅费。
6.支付各单位间在转账结算起点以下的零星支出。
第三章库存现金管理
第五条库存现金实行限额管理，公司按国家规定保留一定数额
的库存现金。库存现金限额一般为X天的日常零星开支需要。
第六条库存现金不得超过规定限额，超过部分必须于当日存入银行，每日下班前结余现金必须放入保险箱。库存限额不足时从银行存款账户提取。
第四章现金收付业务的日常管理
第七条公司现金收付由出纳人员负责。现金收付必须根据合法的凭证由出纳人员认真核对后办理。
第八条对于违反规定的收支，出纳人员有权拒绝办理。
第九条对于内容不详、手续不全、数字有误的凭证，应当予以退回，要求补办手续，更正错误;遇有伪造、涂改凭证等虚报冒领的，应及时向领导反映。
第十条收付完毕，出纳人员应在原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十一条现金收入当日送存开户银行，当日送存确有困难的，按开户银行确定的时间送存。
第十二条公司支付现金，只可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从本公司的现金收入中直接支付。
第十三条公司提取现金，应注明用途，经有效审批后，出纳人员方可提取。
第十四条公司派人到外地采购，应通过银行签发汇票或将款项汇往采购地开立采购专户。
第十五条不准挪用现金，不准利用银行账户代其他单位和个人存取现金，不准白条抵库，不准套取库存现金，不准保留账外公款，不准公款私存，不准私设小金库。
第十六条出纳人员进行现金收付时根据会计人员填制的，经稽核人员审核的有效记账凭证收付款，并按记账凭证逐日逐笔序时登记现金日记账，每日业务终了，应盘点现金并与现金日记账当日余额进行核对，做到日清月结，账款相符。
第十七条出纳人员与会计人员应定期将总账的现金账户余额与现金日记账余额进行核对，做到账账相符。
第十八条为了及时发现和防止现金收付差额，财务部经理或指定的其他财务人员每月终了必须会同出纳人员盘点库存现金一次，保证账账相符、账款相符。
第十九条无论是否签合同、协议，公司的所有现金收入，经办部门必须连同收款说明书、发票或收据副本等，于收进日(最晚于次日)如数交付财务部，收款部门不得挪作他用，更不准留存于经办部门内。
第二十条业务人员办理业务预借的现金，其未支用部分应连同有关业务凭证(发票或收据支出凭单)送交财务部冲销预借款，不得余款不报，留作他用。
第二十一条预算内零星采购，由经办部门开具经费支出报审表(代借款单)，写明用途、金额，稽核员按预算审核。
第二十二条预算内经常性费用支出，无预借款直接报账的，由
指定经办部门开具费用支出凭单，写明用途，交财务部经理签字办理。
第二十三条预算外或超预算支出，由经办部门提出书面申请，按全面预算管理办法执行。
第二十四条业务部门借领现金(不包括差旅费借款)，必须在X天内报账，对过期未报的通知该部门报账或追回现金，必要时停办该部门现金借领业务。
第二十五条业务人员出差借款XX元以上的'差旅费时，不得付给现金，可开出支票转入其个人信用卡中(不能使用信用卡的城市例外)。
第五章企业与其他单位在使用现金时的注意事项
第二十七条现金支出必须有合法的凭证，借款必须持有效的借据，不能以“白条”代借据。
第二十八条单位之间不得互相借用现金。
第六章附则
第二十九条本制度自颁布之日起实施。
公司财务现金管理制度范文三
第一条为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证公司的现金安全，依据《会计法》、《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称现金包括银行存款和其他货币资金。
第三条建立不相容职务相互分离控制制度。不相容职务包括：授权人、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等。
第四条建立授权批准制度。明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任等内容。各级管理层必须在授权范围内行使职权和承担责任。经办人必须在授权范围内办理业务。
第五条被授权人应当根据现金的授权制度进行现金审批，不得超越审批权限。经办人应当按照审批人的意见办理现金业务。对于审批人超越授权范围审批的业务，经办人有权拒绝办理，并及时向审批人的授权部门报告。
第六条对大额的现金支付或资金运作，要实行集体决策和审批，控制风险的发生。
第七条财务处为公司现金的归口管理单位，对现金的支付业务按照以下规定办理：
1、支付计划。有关部门或个人用款时，必须向审批人提交资金用款计划，注明款项的用途、金额、及收款单位，并附经济合同或采购计划。
2、支付审批。审批人根据其审批职责、权限对支付申请进行审批。对不合理的或有损公司利益的支付申请拒绝批准。
3、付款审核。财务处接到审批有效的付款计划后，审核人应积极安排资金，并对具体付款单据与付款计划进行对照、审核。复核付款申请的批准范围、权限和程序是否正确，有关单证是否妥当等，审核无误后，交由承办人员办理付款。
4、办理支付。付款经办人员接到经初审无误的付款单据后，要再次对付款单证是否齐全、妥当、金额是否正确、收款单位是否妥当、是否符合审批程序等内容进行复核，无误后方可付款。
第八条、财务处内部管理。
1、财务处设立专职现金出纳和银行出纳，按照《现金管理条例》负责管理公司的现金收、付和管理业务。
2、出纳人员不得兼管稽核、会计档案和收入、支出、费用、债权、债务的登记工作。不得一人办理现金的支付业务，并定期进行岗位轮换。
3、对取得的货币资金必须及时入帐，不得私设小金库、不得帐外设帐或截留收入。
4、对库存现金实行限额管理，超过库存限额的现金应及时送存银行。
5、超过现金支付范围的现金，通过银行转帐结算。
6、对库存现金进行不定期的盘点，做到帐物相符，保证现金的安全。
7、出纳人员每月要编制银行存款调节表，做到帐帐相符。如有不符，应及时查明原因，及时处理。
8、出纳人员对与付款有关的各种票据的购买、保管、使用、背书转让、注销等必须规范进行，并设立登记薄进行记录，防止空白票据的遗失和被盗。
9、有关人员对应收票据的接收、转让必须认真仔细，按照规范进行。对有疑问的票据予以查询，有问题的要退回，对受理的票据要详细记录并妥善保管。
10、有关财务人员对办公用财务专用章、名章必须妥善保管，并按规定使用。如因个人保管不但或不按规定使用，造成的一切后果由责任人负责。
11、财务处要培养会计人员树立良好的职业道德和高尚的品格，从思想上消除危害现金安全的因素。
第九条、因业务需要在银行新增帐户时，须经公司有关领导审批。
第十条、因公司资金发生困难，需向金融机构贷款时，须报公司有关领导审批。
第十一条、从银行向用户开出承兑汇票每月只能一次，超过100万元时，需经公司领导、采购部门研究确定。
第十二条、银行间的大额资金调动超过100万元时，须经公司有关领导同意。
第十三条、因资金紧张需向银行贴现承兑汇票时，无论数额大小需经公司领导研究同意。
一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。
二、为保证公司生产、工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。
三、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付：
1.产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。
2.本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。
3.员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。
4.驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。
5.员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。
6.设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。
7.公司负责人安排的其他小额开支。
四、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。
五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。
六、不准以收抵支，收支必须分开。
七、不准代其他单位收、付现金。
八、不准将公司存帐户借给他人使用。
九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。
十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离帐务监督。
十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。
十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。
现金管理制度 为了加强协会的财务管理工作，建立和健全财务制度，坚持量入为出、收支透明、服务会员的原则，依据国家相关财务管理规定，结合本会实际情况，特制定本制度。 一、财务工作职责和管理 （一）协会的财务工作人员应当严格执行国家《会计法》，以及《社会团体组织财务管理》等有关制度和规定。 1、会计人员应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定和要求进行会计核算，实行会计监督，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。 2、会计人员工作调整或离职时，必须与接管人员办清交接手续。编制移交清册。列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容。 接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。 3、出纳人员按规定登记银行存款日记账，现金日记账和其他货币资金明细账，做到日清月结、账款相符。 4、根据财务会长审核后的收付款凭证，据实办理收付款业务。未经财务会长审核的付款凭证，出纳员不得擅自支付款项。
5、协会财务人员应按月编制财务报表（收支清单），列出收入及支出明细，报告本单位现金、银行存款的收支和结存情况。每月的财务报表要于次月____日内分别报送秘书长、财务会长、会长。 6、协会财务人员应认真保存各种单据，如凭证、库存现金对账单、银行存款余额调节表及据以入账的工资发放表等，防止由于单据的遗失而造成账实不符。 （二）根据协会秘书处提交的年度预算计划，负责编制年度收支计划，由会长审核，经理事会通过并执行。 （三）协会的日常财物计划，属于预算内开支的：由秘书长审核、财务会长审批;属于预算外开支的实行三级审批制度，（财务会长、常务会长、最后向会长报批）。 （四）协会的日常办公用品的采购，应指定专人负责。 （五）协会财务应根据年度收支计划、经营管理以及资金动态，固定资产等情况进行财务经营活动分析，并将经营活动分析编制成财务报告，分别报送秘书长、财务会长、会长。 （六）协会财务负责应收、应支和现金的管理，以及日常经费报销等工作，负责对会费拖欠款的催缴工作。 二、货币现金管理 （一）现金管理： 1、现金管理必须贯彻钱、帐分管原则，会计人员不得兼办现金出纳工作，出纳员不得兼管收入、费用、债权、债物等账簿的登记工作
有关企业财务管理制度（通用7篇） 企业财务管理制度1 一、库存现金管理 1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。 2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。 3.不准用“白条”入账。 4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。 5.到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。 6.现金出纳人员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙，不得借给他人。 7.现金出纳人员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放入内。 8.现金出纳人员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 9.出纳人员必须严格遵守执行上述各条规定。 二、银行存款管理 1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户和公司各种银行结算业务。 2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
3.作废的银行支票由出纳人员加盖作废戳记，妥善保存。 4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。 5.从银行取回的各种结算凭证，要及时入账。 6.公司应按每个银行开户账号建立一本银行存款明细账，出纳人员应及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。 7.银行出纳人员对银行调节明细表所记载的账项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达账项要及时予以清理。造成的账账不一致，应尽快解决。 8.空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳人员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。 三、往来账款管理 1.应收账款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后，由财务部作好账务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。 2.其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。 3.应付账款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行账务处理，登记相应的账簿，定期与相关部门对账，保证双方账账核对一致。 四、内部牵制
现金管理制度 现金管理制度 现金管理制度的重要性 从美国雷曼兄弟的轰然倒塌，到国内众多外贸企业的悄然破产，资金链断裂都在其间扮演着夺命杀手的角色。正因为如此，"现金为王"已被越来越多的企业视为安度危机的不二法门。在试图留存更多资金的同时，企业开始考虑如何提高这些流动资金的使用效率，在保证流动性的同时实现增值保值——现金管理业务因此受到了前所未有的关注。 所谓现金管理业务通常是指银行利用自身的网络系统，将传统的结算业务、投融资业务、账户管理等系列金融产品和服务加以组合，为不同类型客户设计满足其个性化需求的综合解决方案。简单说来，就是由银行及专业机构帮助企业控制和整合现金，了解其在全球范围内的头寸，从而提高其流动资金使用效率。 现金管理制度（精选11篇） 只有完善了多层次的企业财务管理体系，才能使各项控制措施有制度上、程序上的保证，使企业在激烈的市场竞争中取得主动权。下面是小编整理的现金管理制度（精选11篇），希望对你有帮助！ 现金管理制度1 第一章、总则 第一条、为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。 第二条、总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。 第三条、总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。 第四条、本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。 第二章、现金收入管理
第五条、总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。 第六条、坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。 第七条、严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。 第三章、现金支出管理 第八条、总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。 第九条、现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。 第十条、下列业务可以支付现金： 1.员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用； 2.出差人员差旅费； 3.采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的； 4.业务活动的零星支出； 5.确需现金支付的其他支出。 第十一条、严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。严禁谎报用途套取现金。 第十二条、因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。 外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。 报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，检查发票是否注明每天每人住宿标准，未注明和发票填写项目不全及超标准住宿的不予报销。 第十三条、大学生探亲途中从公司到家往返交通费用给与报销，并执行以下报销标准：长途交通费限报火车硬座票、轮船四等舱票和长途汽车票（乘坐长途汽车特指火车不方便到达的地方）；短途交通
公司财务现金管理制度公司财务现金管理制度大全 公司财务现金管理制度范文一 A.财务人员可以在规定范围内使用现金：如工资、津贴、奖金，个人劳务报酬，差旅费，结算限额(100元)内的零星支出，总经理批准的其他开支等; B.除前款规定外，财务人员支付款项应当以支票方式支付;确需全额支付现金的，经会计审核、总经理批准后方可支付现金; C.本企业购置固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金; D.日常开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行; E.财务人员支付现金，可以从本企业库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先呈报总经理批准; F.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取; G.汽车修理厂员工因工作需要借用现金时，需填写《借款单》，经会计审核、交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限则转为应收款，从借款人当月工资中扣还; H.符合现金使用规定的，凭发票、工资单、差旅费单据及本企业认可的有效报销凭证或领款凭证，由经手人签字、会计审核、总经理批准签字后，由出纳支付现金; I.工资由财务人员依据行政人事部门每月提供的核发工资资料编制员工工资表，交总经理批准签字后，由财务人员到银行提款。当月工资发放后，财务人员填制记帐凭证，进行帐务处理; J.无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，并分别由经手人、部门经理、总经理签字后，方能办理; K.出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。现金帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
公司财务管理库存现金管理制度 一、目的和原则 1.目的：制定公司财务管理库存现金管理制度的目的是为了规范和优化公司的库存现金管理，保证公司的资金安全，提高资金的使用效率和运营效益。 2.原则：公司财务管理库存现金管理制度遵循以下原则： （1）合理安排资金：根据公司的经营规模、发展阶段和市场需求合理安排资金使用，确保资金的充分运作。 （2）严格执行制度：公司各部门要严格执行财务管理库存现金管理制度，确保制度的有效实施和执行。 （3）信息共享和沟通：各部门要形成良好的信息共享和沟通机制，保证资金使用的及时反馈和监控。 （4）风险防控：公司要建立完善的风险防控机制，对库存和现金的风险进行评估和控制，做好资金周转的管理。 二、库存管理 1.基本原则：库存管理是指公司对商品、原材料和半成品等存货的管理和控制。 2.管理要求： （1）明确存货的分类和编号：根据存货的性质和用途，明确分类和编号，建立标准化的存货管理系统。
（2）制定合理的库存控制策略：根据市场需求和供应链的情况，制定合理的库存控制策略，确保库存的合理量和周转效率。 （3）制定采购计划和采购审核机制：根据库存情况和市场需求，制定合理的采购计划和采购审核机制，确保采购的合理性和及时性。 （4）定期进行库存盘点和核对：定期进行库存盘点和核对，及时发现库存异常和差异，并采取相应的处理措施。 （5）建立内部审计机制：建立内部审计机制，对库存管理情况进行定期跟踪和检查，确保库存的科学管理和风险防控。 三、现金管理 1.现金管控原则：现金管理是指公司对库存现金的管理和控制。 2.管理要求： （1）现金收付的记录和登记：对公司的现金收入和支出进行详细的记录和登记，确保现金的安全和正确性。 （2）现金的安全保管：加强对公司现金的安全保管，建立专门的现金保管场所和防护措施，确保现金的安全性。 （3）制定现金使用计划和支付审核机制：制定合理的现金使用计划和支付审核机制，确保现金的合理使用和支付的准确性。 （4）建立现金监控和预警机制：建立现金监控和预警机制，对现金的进出进行定期监控和核对，及时发现异常情况。 （5）建立内部审计机制：建立内部审计机制，对现金管理情况进行定期跟踪和检查，确保现金的科学管理和风险防控。
公司现金管理制度 为保护货币资金的安全完整，提高现金的使用效率，正确及时反应现金的增减和结存情况，特制定本制度。本制度所称现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。 一、现金的日常管理 （一）出纳人员负责公司的现金收支与保管、银行存款的结算与核对工作、现金日记账和银行存款日记账的登记工作。 （二）当天发生的现金收支，必须及时入账，不得无故拖延。 （三）库存现金实行限额管理。即按____天的日常开支核定，初定 为____元。日现金结存数不得超过核定限额，超过部分应及时送存银行，以保证现金安全；也不得低于限额，不足部分应及时补足。 （四）库存现金应做到日清月结，由财务主管人员进行定期或不定期盘帐，做到账实相符。 （五）出纳人员对银行存款余额应做到心中有数，不得签发空头支票或签发与预留印鉴不符的支票。 （六）银行存款要及时对账，尽量做到账账相符；月底按时与银行对账，打印对账单，编制银行存款余额调节表。 二、现金的收入管理 （一）各种收入都应由出纳集中办理，其他任何部门和个人，均不得出具收款凭证。
（二）收款开具收据，一式三联，其中一联给客户，一联留存，另一联交会计入账。 （三）凡属于公司的所有现金收入，都要入账。 （四）收到现金或支票应及时交存银行。 三、现金支出管理 （一）支付款项按公司财务制度执行，分现金支付和银行转账 两种方式。 （二）付款应从库存现金中支付或从开户银行提取，不得从当 天的现金收入中直接支付，即坐支。 （三）支票签发应有出纳员、会计负责人、公司领导三人签章，不得签发空白支票；支票签发后，除登记银行帐外，还要登记支票领用簿，以便查询。 （四）出纳人员应根据手续齐全、审核无误的原始凭证支付款 项；如无正当理由不得无故拒付、延付；款项支付后，应在付款凭证上加盖“现金付讫”或“转账付讫”，并打印“回单”通知相关部门，以免重复付款。 四、现金盘点制度 （一）盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜。 （二）盘点金额与现金日记账金额进行核对，如有差异，应查 明原因，并做出记录或适当调整。 （三）若有冲抵现金的借条、未做报销的原始单据，应在约定
公司现金管理内控制度 (1)钱账分管制度。注意出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作； (2)库存现金开支的审批制度； (3)库存现金日清月结； (4)库存现____管制度，注意限额内的库存库存现金当日核对清楚后，一律放入保险柜中。 会计凭证的假账手法之白条顶库 作为一名审计人员，就不得不知道会计常见的造假方法。只要知道了这些方法，才能更好的____公司账务。白条顶库，就是公司常见的一种会计凭证作假方法。 所谓白条，是指行为人开具或索取不符合正规凭证要求的发货票和收付款项证据，以逃避监督或偷漏税款的一种舞弊手段。主要手法有： 1、打白条子，即以个人或单位的名义，在白纸上书写证明收支款项或领发货物的字样，作为____来充当原始凭证。 2、以收据代替____ 这种手法经常用来偷逃税款，一些个体私营业主，当面对消费者为个人时，只开具收据来证明此项经济业务的发生，而不开____，以避免税务机关的检查而偷逃税款。 3、不按____规定用途使用____，如以零售、批发商业____来代替饮食服务行业____。 4、不按____规定要求开具____。 如。不加盖财务专用章，有关人员不签字等。
在当今经济生活中，使用“白条”报账的情况较多，有的单位购进商品，支付劳务费用没有取得正式____，而以收据或手写白条入账；有的单位个人通过一些借口借用单位的现金或银行存款，由于种种原因，钱花掉了，又无正式____，为了弥补库存现金或银行存款出现的短缺，大都用不符合财务制度规定的“白条”(如由业务经办人员写一纸说明，有的甚至经办人员都不签字而由会计人员作一说明等)顶库，对“白条”的真实性、合法性没有严格审核和把关。例如，有的单位为了给职工多搞“福利”，由经办人以付给某公司劳务费____万元名义取出现金，直接发给职工，但并未从对方公司取得劳务费____，而是由其出具一说明并加盖总经理办公章印章入账。 招待费审计的窍门 招待费审计的窍门主要有： 首先，要进行纵横比较，分析发现是否存在支出异常现象。 在审计初期，对账面反映的招待费支出先要进行比较分析，所谓“纵”是指将被审计期间的招待费发生数额与以往年度数额进行比较；所谓“横”是指将被审计单位的年度招待费发生数额与情况类似的其他单位比较。通过比较，查看是否有突然的增减变化，借此分析变化的原因。 第二，要跟进资金流向，查找是否存在转移资金进行吃喝。 在审计过程中，不仅要在“经费支出-公务费”中取证招待费发生的数额，还要____“培训费”、“会议费”等费用的开支情况，更要跟进资金拨付情况，追查有无将资金拨出到下属或关联单位，然后进行____，逃避审计、财政监督的行为。 第三，要____收入状况，查找是否有私设“小金库”进行吃喝。结合对收入科目尤其是预算外收入的审计，查找有无将应收未收、应收少收的金额私存私放，作为吃喝经费。
公司财务部现金管理制度 为了规范公司财务部现金管理行为，确保现金的安全和有效利用，特制定以下现金管理制度： 一、现金的问责管理 1.设立现金专人负责现金管理，该人员将会被授权为公司的现金管理员，并对现金的接收、支出、记录等事项负责。 2.现金管理员应遵循诚信原则，确保现金的安全，并保密相关信息。 3.现金管理员应定期进行现金盘点，并做好相关记录。 二、现金的接收管理 1.现金专人应在接收现金时进行验收，包括确认现金的金额、真伪、完整与否等。 3.现金接收一般以支票、现金、银行转账等形式进行，现金接收人员应将相关信息进行准确记录，并妥善保管相关凭证。 三、现金的支出管理 1.各部门的费用支出应根据具体的预算计划进行，并由预算编制人进行审批。 2.费用支出一般以银行支付、现金支付等形式进行，支出人员应将相关信息进行准确记录，并妥善保管相关凭证。 3.对于现金支出事项，应及时核实支付对象的身份和凭证真实性，确保支付的合规性和准确性。
四、现金记录和凭证管理 1.现金管理员应按照规定将现金流水账记录在册，并保留相关凭证。 2.每笔现金收支应有单据作为凭证，凭证要注明具体的事由、金额等 信息，并由相关人员进行签字确认。 3.凭证记录应进行编号，并按照时间顺序进行归档，方便查询和审计。 五、现金的保管与使用 1.公司现金应存放在专门的保险柜中，保管人员应妥善管理。 2.确保现金的安全，避免现金的丢失、盗窃等情况的发生。 3.现金的使用应严格按照公司的财务政策和相关制度进行，并及时记录。 六、现金的定期盘点 1.每年至少进行一次现金库存盘点，确保现金的数量与记录一致。 2.现金盘点应有相关人员参与，并编制盘点报告，报告内容应详细、 准确。 3.盘点结果应进行核对，如有差异应及时记录并进行调查处理。 七、现金管理的监督与审计 1.公司应定期进行现金管理的内部审计，确保制度的执行情况和现金 的安全情况。 2.对于现金管理制度的违反和不合规行为，应及时进行调查，并给予 相应的纪律处分。
财务部现金管理制度（通用7篇） 财务部现金管理制度1 一、为加强对现金的管理和监督，保证现金安全和出纳人员做到有章可循，制定本制度。 二、为保证公司生产、工作的正常进行，必须保持适量的库存现金。 三、现金的使用，要能保证下面的项目能及时支付: 1.产品销售的运输费、报关费、转厂费、广告费。 2.本公司员工工资、奖金、津贴、福利费、医药费和其他劳务报酬。 3.员工差旅费、学习费、客户的业务招待费。 4.驾车人员的车油费、过路费、过桥费、行车费。 5.员工工伤事故、生活困难和突发事件和临时借款。 6.设备的小型维修的人工费，所需的零配件及其他五金材料费。 7.公司负责人安排的其他小额开支。 四、除保证上项两天的开支外，多余的现金必须及时存入银行。 五、公司现金必须存放在财务室的保险柜内。工资发放的现金袋应争取当天发放完毕，避免在保险柜外放。 六、不准以收抵支，收支必须分开。 七、不准代其他单位收、付现金。 八、不准将公司存帐户借给他人使用。 九、不准以白条或不符合帐务制度的凭证顶替库存现金。 十、不准私设小钱柜。不得将长款存放一边，脱离帐务监督。 十一、出纳人员要认真、逐笔、顺序登记好现金日记帐和银行存款日记帐，做到日清月结，每天业终了，应核对帐、款是否相符，月终应与会计核对帐帐、帐实是否相符，如有问题应及时查明原因调帐。 十二、财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查、盘点，如有长短款，应查明原因及时处理。 财务部现金管理制度2 一、会计监督是会计的主要职能之一，是保证会计核算的真实性、合法性
的主要手段。要经常教育引导财务会计人员，提高认识，端正思想，秉公办事，按照《会计法》和《会计人员职权条例》以及有关规定，坚决做好会计监督工作。 二、会计监督是每个会计人员的责任并在制定会计人员职责中均应具体、明确地作出规定并定期检查落实。 三、会计人员在经办每一项经济业务时，都要取得合法的原始凭证和必要的审批手续，对不合法、不真实、不完整、不清楚、手续不健全的原始凭证，不予受理。并要求其更正、补充、补办手续。 四、凡购入物都必须履行审批、采购、验收入库、入账等手续。对不合格的设备、临近到期药品、残次品以及非正当渠道购入的一切物品，或数量、规格、含量、金额不符的，保管员不予验收，会计不予报销。 五、经批准外购材料、设备，严格按合同办事。对外地的一切托收要严加管理和控制，货没到或未到齐，以及品种、规格质量、数量、价格等与合同不符的，应立即提出拒付或部分拒付。 六、财务科长应对药品、器械、收款处、住院处工作人员加强财务监督，定期或不定期检查其财会工作，发现问题，及时纠正。 七、对于大型设备购置等基本建设项目严格计划管理。超计划、无计划、无申报手续自行购置的物品，一律不予付款。 八、对违反财经纪律、财务制度的现象，要向领导提出意见和建议，无效时，一面执行，一面向上级有关部门反映，对控购商品的购置，要事先申报，未经批准，财务科不予报销。 财务部现金管理制度3 为了加强学校现金管理，明确使用范围，结合实际制定本制度。 一、现金支出 1、学校的所有支出必须经过严格审核，手续完备，遵守财经纪律； 2、原则上金额在1000元以上的'，一律使用直接支付或银行转账支票，有特殊情况领导审核批准后可支付现金； 二、报销
财务现金管理制度 财务现金管理制度 一、制度目的 本财务现金管理制度的目的是规范和管理公司的现金收支活动，确保公司现金的安全性和合规性，提高现金使用的效果，保障公司 的资金流动和健康发展。 二、适用范围 本制度适用于公司所有部门和员工，包括公司总部和分支机构。 三、制度内容 3.1 现金收入管理 1. 所有现金收入必须由指定人员进行统一管理和记录； 2. 在接受现金收入时，必须做到认真核对、准确记录，并开具 相关发票或收据； 3. 现金收入必须及时存入公司指定的银行账户，不得私自保留 或挪用。 3.2 现金支付管理
1. 所有现金支付必须遵循公司相关的审批流程，严格控制支付权限； 2. 在支付现金时，必须确保票据齐全、核对准确，支付金额不得超出批准的预算和合同金额； 3. 禁止以现金方式支付超过规定限额的款项，必须使用银行转账或支票等方式进行支付。 3.3 现金存储管理 1. 公司现金必须存放在指定的安全保管处，防止丢失、损毁或被盗； 2. 现金保管处必须由专人负责，确保安全和准确性； 3. 现金保管处必须设置可靠的物理和电子安全措施，防止非授权人员进入。 3.4 现金计算与核对 1. 现金收入和支付必须经过核对和计算，确保金额准确无误； 2. 每日收支必须及时记录并核对，对账结果必须及时报告财务部门； 3. 不得随意更改现金记录和核对结果，如有错误，必须及时调整并报告财务部门。
3.5 现金财务报表 1. 公司必须按照制度要求编制现金流量表、现金收支报表等财务报表； 2. 财务报表必须真实、准确地反映公司的现金收支情况； 3. 财务报表必须按照公司制度和相关法规进行审核和审批。 四、制度执行 1. 公司领导必须严格执行本制度，确保制度的落实和执行； 2. 具体执行责任由相关部门和人员负责，必须配合财务部门的工作； 3. 如有违反本制度的行为，必须严肃处理，包括纠正错误和追究责任。 五、责任与追究 1. 对于现金管理不当导致的损失，相关部门和人员必须承担相应的责任； 2. 如有违反相关法规和制度的行为，将按法律法规和公司相关制度进行处理； 3. 财务部门有权根据需要对本制度进行修订和补充，并及时通知相关部门和人员。
企业财务现金管理制度 •相关推荐 企业财务现金管理制度 随着社会不断地进步，制度使用的情况越来越多，制度一经制定颁布，就对某一岗位上的或从事某一项工作的人员有约束作用，是他们行动的准则和依据。制度到底怎么拟定才合适呢？下面是小编为大家收集的企业财务现金管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。 企业财务现金管理制度1 为维护单位正常财经纪委，保证资金安全及合理使用，特制定现金管理制度。 一、现金管理实行备用金制度，年初由出纳人员根据一年时间内的现金需要量领取备用金。 二、年度终了，备用金应全部归还财务室。 三、现金支票印鉴必须分管，会计、出纳各管一枚，支票由出纳管理使用。 四、现金收款做到日清月结，不得坐收坐支，不得白条抵库。 五、现金使用的范围： 1、职工工资、津贴 2、个人劳务报酬 3、根据国家规定颁发个人的教育教学、课题研究、论文评选、体育成绩等各种奖金。 4、各种劳保福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。 5、出差人员必须随身携带的差旅费。 6、1000元以下的开支。 六、支付现金，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。 企业财务现金管理制度2 第一章总则 第一条为规范总公司机关现金使用、管理，明确使用范围，加强财务监督，根据国家财经法规和总公司机关实际情况，特制定本制度。
第二条总公司机关任何部门、个人都必须自觉遵守，严格执行本制度的相关规定。 第三条总公司机关财务科负责统一管理总公司机关的财务收支。 第四条本制度所指现金包括库存现金、银行存款及其他货币资金。 第二章现金收入管理 第五条总公司机关各部门的现金收入须及时送交财务部报账，严禁各部门截留收入或坐支现金。 第六条坚持收、支两条线，总公司机关财务科收入的现金、结算票据应及时存入银行账户，不得坐支现金。 第七条严禁将收入的现金以个人名义储蓄，严禁保留账外公款和私设“小金库”。 第三章现金支出管理 第八条总公司机关业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用支票转账结算，有特殊情况须经主管领导审核签字后，方可支付现金。 第九条现金支付手续要齐全，报销单据正确合法。经办人员应在主管领导同意、总公司机关领导审核签字后后方可报销。 第十条下列业务可以支付现金： 1. 员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用; 2. 出差人员差旅费; 3. 采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的; 4. 业务活动的零星支出; 5. 确需现金支付的其他支出。 第十一条严格审查采购物品化整为零、在结算起点以下的现金支付。严禁谎报用途套取现金。 第十二条因公外出人员携带必要的现金要填写借款借据，并由总公司机关领导审批签字后方可支付。 外出人员返回后应在当月15日或25日前报销，不允许长期借款。 报销时必须按规定标准支付，同时，认真核实车船票和住宿费，
公司财务部库存现金管理制度 前言 随着公司业务不断发展壮大，公司的现金流量越来越复杂，加之现金存储与管理的安全、有效性等问题，为了规范财务部门的现金管理流程，制定一套完善的现金管理制度是非常必要的。该文档旨在规范公司财务部门的库存现金管理，保证现金资产的安全，增强财务部门的透明度和规范性。 一、概述 公司财务部门的库存现金管理是指对公司所有现金和银行 存款进行科学规范的管理，以确保资金的有效利用和安全保障。库存现金管理涉及现金收支、库存现金、银行存款、现金的调拨和交存、现金的清点和登记等方面。 二、应用范围 本制度适用于公司所有财务部门的现金管理，包括公司各 个部门、分支机构、子公司等，具体负责人应制定符合本制度要求的现金管理制度，严格执行。 三、现金库存管理 1.库存现金的保管 所有库存现金必须存放在特定的保险柜或保险箱内，负责 保管现金的人员必须将现金妥善保存，并保证保险柜或保险箱的钥匙在自己的掌握之中，严禁将其借给他人或将其置于不安全的地方。
2.库存现金的保险 财务部门必须购买足够的保险来保障库存现金的安全，保 险的范围必须包括员工盗窃、抢劫、火灾、地震及其它所有可能导致库存现金损失的风险。 3.库存现金的清点 每天结束时，负责库存现金的人员必须对所保管的库存现 金清点并记录详细的清单，同时要求其它现金持有人确认清单的准确性并签字。 4.库存现金的移交 财务部门内部库存现金的移交必须严格按照规定程序进行，移交前必须进行清点并拍摄照片作为证明。 四、银行存款管理 1.银行账户开户 公司所有银行账户的开户必须在财务主管或授权人员的监 督下完成，对于账户信息必须认真填写，包括账户名称、账号、开户银行、授权人等详细信息。 2.银行账户监管 银行账户监管必须确保账户资金的安全，监管人员必须了 解其管辖内所有银行账户的实际使用情况，严格按照规定程序进行账户使用和操作，如有账户变化，必须及时核对账户信息并进行记录。 3.银行账户管理 每月底，财务人员必须对公司所有银行账户进行一次全面 的资金核查，确保账户的准确性和完整性。对于资金异常的账户，必须立即进行处理并记录相关操作过程。
公司财务部现金管理制度 公司财务部现金管理制度 一、制度背景 为确保公司现金管理的安全合理、高效运行，规定本管理制度。 二、适用范围 本管理制度适用于公司所有现金的管理。 三、职责分工 1、公司主管领导：负责监督、批准现金管理制度，定期对公司的现金管理情况作出审查。 2、财务部门：负责公司现金管理、出纳员的日常现金使用。 四、现金管理 1、现金的存储 （1）公司所有现金必须存放在保险柜或其他专门设立的现金柜中，保管人应当申报保管责任，必须加强防范措施。 （2）现金将按每天收集、清点，到每日结束时暂时放置于保险柜中。如果发现问题，需要立即向公司主管进行统一报告。 2、现金的支付 （1）出纳员只能按照公司领导的指示进行现金支付，并在支付前进行核对。 （2）现金支付必须经过领导签字，并由出纳员在报销单上做上相应的记录。 （3）支付状况的记录：公司应留下相应的票据，和现金支付明细单。 3、现金的接收 （1）现金应由领导亲自接受。领导需在收到现金时立即确认，并及时向当日的现金出纳员进行书面确认。 （2）公司对接受的现金做出明细的记载，并验证金额是否有误。 五、年度报告
公司应在年度报告中对现金的管理进行回顾和分析。 其中应包括现金收入、支出、存储和支付的总体情况以及存在的问题，也应备有相应的建议。公司主管领导应进行审核，并在收到技术部门的反馈后及时解决问题。 六、制度的修订 本制度的修订须经公司主管领导的批准。 七、制度的执行 公司应将本管理制度传达给所有财务人员，并在公司内部进行广泛宣传，确保每一个现金操作用户都熟悉这一制度的所有规定，并严格按照制度执行。如果发现与管理制度相违背的情况就应进行严格控制。 以上为公司财务部现金管理制度，本着对公司利益、负责任的态度执行本制度。
公司财务现金管理制度 公司财务现金管理制度大全 现金管理一直是财务管理的关键领域，随着经济全球化的不断加剧,企业所面临的竞争日益激烈,，如何做好企业现金管理对于企业的生存和发展至关重要。下面爱汇店铺整理的公司财务现金管理制度，供你参考。 公司财务现金管理制度范文一 A.财务人员可以在规定范围内使用现金：如工资、津贴、奖金，个人劳务报酬，差旅费，结算限额(100元)内的零星支出，总经理批准的其他开支等; B.除前款规定外，财务人员支付款项应当以支票方式支付;确需全额支付现金的，经会计审核、总经理批准后方可支付现金; C.本企业购置固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金; D.日常开支所需库存现金限额为2000元，超额部分应存入银行; E.财务人员支付现金，可以从本企业库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况确需坐支的，应事先呈报总经理批准; F.财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取; G.汽车修理厂员工因工作需要借用现金时，需填写《借款单》，经会计审核、交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限则转为应收款，从借款人当月工资中扣还; H.符合现金使用规定的，凭发票、工资单、差旅费单据及本企业认可的有效报销凭证或领款凭证，由经手人签字、会计审核、总经理批准签字后，由出纳支付现金; I.工资由财务人员依据行政人事部门每月提供的核发工资资料编制员工工资表，交总经理批准签字后，由财务人员到银行提款。当月工资发放后，财务人员填制记帐凭证，进行帐务处理;
公司财务现金制度 公司财务现金制度 一、背景介绍 公司财务现金制度是指为规范公司现金管理流程，确保财务 安全和准确性而制定的一套操作规范。公司财务现金制度是财务管理的重要组成部分，对公司财务的安全与准确性具有重要意义。本文将详细介绍公司财务现金制度的主要内容和执行步骤。 二、制度内容 1. 现金收款制度 （1）收款人员应按照公司规定的收款流程接收客户现金， 并查验现金的真伪和数量。 （2）收款人员应及时将所收到的现金及时存入公司指定的 银行账户中，并填写明细账龄。 （3）公司设立了收款台账，对每笔收款进行记录和管理， 做到账目清晰、准确。 2. 现金支付制度 （1）支付人员应按照公司规定的支付流程进行现金支付， 并核实收款方的身份和资质。 （2）支付人员应及时将支付情况记录在公司的付款台账中，确保每笔付款都有明确的记录。 3. 现金存储制度 （1）公司设立现金存储保管室，负责存储和保管公司的现
金。 （2）现金保管室应定期对现金进行清点核对，确保数量和 账面一致。 （3）公司规定了现金保管室的管理权限和制度，确保现金 的安全。 4. 现金报销制度 （1）员工如需要报销现金，应填写详细的报销单，注明用 途和金额，并提供相关的票据。 （2）报销人员应核实报销单的真实性和合规性，并进行审批。 （3）报销人员应及时将报销情况记录在公司的报销台账中，并保留相关票据。 三、执行步骤 1. 建立相关文件 公司应建立相关制度文件，明确公司财务现金制度的内容和 要求。文件应包括制度的起草目的、适用范围、执行步骤、责任人及监督机构等信息。 2. 培训员工 公司应对员工进行财务现金制度的相关培训，确保员工了解 制度的内容和执行步骤，并掌握正确的操作方法。 3. 执行制度 公司应对财务现金制度进行执行和监督，确保每一个环节都 按照制度的要求进行操作并记录相关信息。
公司财务现金管理制度参考 一、前言 现金是企业生产经营活动的重要基础和支撑，对现金的管理直接关系到企业的生存和发展。为了规范公司财务现金管理行为，提高资金利用效益，制定本制度。 二、现金管理目标 1.实现企业资金的合理配置和优化利用。 2.确保公司日常经营活动所需现金的及时供应。 3.控制企业现金流量，降低流动资金占用成本。 三、现金管理职责分工 1.财务部门负责公司现金流量的日常收支管理，包括现金的清点、记录、保管和监督。 2.经营部门负责向财务部门提供与经营活动有关的现金需求预测和支付计划。 四、现金收付原则 1.现金收款应当及时入账，并进行核对和记录。 2.现金付款应当按照授权和合理用途进行，同时要有相关收款凭证和报销凭证，并进行适当的核对和审批。 3.禁止私自挪用、占用或私自挪动公司现金。 五、现金保管措施
1.公司现金应当由专人负责保管，现金保管人员应当具备相应的资质 和责任意识。 2.现金应当在财务部门指定的保管地点进行保管，保管地点应当具备 防火、防盗、防水等安全设施。 3.现金保管记录应当详细，包括现金的种类、数量、流向等信息，以 及现金保管人员的签字确认。 六、现金监督审查 1.公司领导层有权对现金管理进行监督审查，包括现金管理制度的执 行情况、现金账务的质量和完整性等。 2.财务部门应当配合公司领导层的监督审查，提供相关的现金账务资 料和查询工具。 3.发现现金管理方面的问题和漏洞，应当及时报告公司领导层，并制 定整改措施。 七、违纪处分 对于严重违反现金管理制度的行为，公司有权采取相应的纪律处分措施，包括警告、罚款、停职、调离等，并可能追究法律责任。 八、制度执行与监督 1.本制度由公司财务部门负责制定和修订，经公司领导层批准后生效。 2.公司财务部门应当定期组织对现金管理制度的执行情况进行评估和 监督，并向公司领导层报告。
公司财务现金管理制度 一、概述 公司财务现金管理制度是指为了规范和有效管理公司的现金流量，确保公司现金的安全和合理运用，而制定的一系列规定和措施。该制度是公司财务管理的重要组成部分，旨在提高公司财务运作的效率和透明度，同时保障公司利益的最大化。 二、目标 1. 确保公司现金的安全和稳定运作。 2. 优化现金流量的管理，降低经营风险。 3. 提高现金利用效率，增加公司财务收益。 4. 加强财务监督和内部控制，减少财务风险。 三、职责 1. 财务部门负责制定、实施和监督现金管理制度。 2. 各部门负责根据公司的经营需要积极参与现金管理工作，并按照制度要求执行。 3. 公司领导负责对现金管理工作进行监督和指导，及时发现问题并采取相应措施。 4. 公司员工应按照现金管理制度的要求，妥善保管和使用现金并如实填写相关登记表格。 四、流程与控制 1. 现金收付流程
(1) 收入方面：公司收入应直接存入指定的银行账户，不得用于私人支取。 (2) 支出方面：公司支出应通过银行转账、支票支付等方式进行，避免使用现金支付。 (3) 收付款凭证：公司应制作和保留详尽的收付款凭证，包括发票、收据、支票、转账记录等。 (4) 现金的保管：公司应设立专门的现金保管室，确保现金的安全和完整。 2. 现金预算与规划 (1) 公司应根据经营计划和财务预测，制定现金预算并进行定期审核和调整。 (2) 公司应根据现金需求和风险承受能力，合理规划现金流量，保持适度的现金储备。 3. 现金监督与内部控制 (1) 公司应建立健全的财务监督机制，确保现金管理工作的规范性和有效性。 (2) 公司应建立完善的内部控制体系，防止现金流失和滥用，减少财务风险。 4. 现金存储与运用 (1) 公司应选择安全可靠的银行作为现金存管银行，并定期进行评估和选择。
公司财务现金管理制度方案3篇Financial cash management system of the company 汇报人：JinTai College
公司财务现金管理制度方案3篇 前言：规章制度是指用人单位制定的组织劳动过程和进行劳动管理的规则和制度的总和。本文档根据规则制度书写要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。 本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、篇章1：公司财务现金管理制度模板标准版 2、篇章2：公司财务现金管理制度例文 3、篇章3：公司财务现金管理制度文档基础版 篇章1:公司财务现金管理制度模板标准版 （一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。 （二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 （三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财産的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财産清查。 （五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济