汽车金融公司信贷风险内部控制调研分析--大众汽车金融公
司为例
1. 市场背景
汽车金融公司是指由汽车制造商、汽车经销商、保险公司、银
行等机构组建成的专业金融服务机构，主要为消费者提供新车销售
和旧车融资服务。随着国民经济的快速发展和人民生活水平的提高，汽车金融发展潜力巨大，越来越多的汽车金融公司被设立。
大众汽车金融公司是全球知名的汽车金融公司之一，成立于
1979年，总部位于德国，其业务范围涵盖汽车金融、保险及其他与
汽车相关的金融服务。
2. 风险控制体系
大众汽车金融公司的风险控制体系主要包括信贷风险、市场风险、操作风险、流动性风险、信用风险和战略风险等方面。其中，
信贷风险是其最主要的风险。
（1）信贷风险
大众汽车金融公司在信贷风险方面主要采取以下控制措施：
- 严格控制贷款额度和贷款期限；
- 通过客户信用报告等手段评估客户的还款信用，避免逾期和
违约；
- 设立风险预警机制，及时识别信贷风险，采取措施进行处理；
- 对高风险的借款人采取更为严格的审批措施。
（2）市场风险
在市场风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施：
- 定期进行市场分析和风险评估，及时调整风险控制策略；
- 严格控制各类风险暴露度，降低市场波动的影响；
- 通过对冲等手段降低市场风险。
（3）操作风险
在操作风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施：
- 加强内部控制，建立操作纪律；
- 设立严格的操作流程和控制制度，并不断完善；
- 加强对员工的培训，提高员工的操作技能和风险意识。
（4）流动性风险
在流动性风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施：- 确保充足的流动性储备；
- 建立灵活的资金管理体系，及时调整资产和负债的结构；
- 加强与银行等基础设施机构的合作，提高资金利用效率。（5）信用风险
在信用风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施：
- 采取严格的借款人资格审查和信用评估；
- 建立完善的催收机制，及时跟进违约借款人；
- 加强内部控制，避免人为失误导致信用风险。
（6）战略风险
在战略风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施：
- 加强对各类政策、法规的监测和分析，及时调整战略；
- 不断巩固和拓展核心业务，降低战略风险；
- 控制新业务和新市场的风险，降低未来战略风险。
3. 其他方面
（1）公司文化
大众汽车金融公司注重员工的素质和职业修养，提倡诚信、勤奋、创新、团队合作的企业文化，加强教育和培训，促进员工个人
和公司的共同发展。
（2）信息技术
大众汽车金融公司采用先进的技术手段，不断提升信息化水平，完善风险控制体系。如采用互联网风险管理平台，实时监测各项业
务风险，并通过大数据分析等手段提高风险控制能力，提高客户体验。
（3）社会责任
大众汽车金融公司认为企业要承担社会责任，积极参与各种公
益活动，推行可持续发展的理念，注重企业效益与社会效益的平衡。
我国汽车金融服务业信用风险分析及管理对策 摘要：汽车金融是服务于汽车生产、流通、消费全过程的一种金融衍生品，汽车金融服务现已在世界发达国家得到普及，并且成为各大汽车厂商争夺消费者的一个新的竞争手段。信用风险管理问题成为我国汽车金融业务风险管理最核心的问题。本文主要阐述汽车金融服务所面临的信用风险成因，以及汽车信贷风险的管理措施，希望能够对中国汽车金融管理体制的完善有一定的参考意义，期待我国的汽车金融服务能够步入良性健康发展的道路。 关键词：汽车金融服务；消费信贷；信用风险；管理一、我国汽车金融服务业的发展与现状 汽车金融服务主要指与汽车产业相关的金融服务，是在汽车研发设计、生产、流通、消费等各个环节中，由金融机构参与的设计资金融通的基本框架，是一条从资金供给者到资金需求者的资金流通渠道。汽车金融服务主要包括资金筹集、信贷运用、抵押贴现、金融租赁、汽车保险以及售后服务、投资活动等。 汽车金融是汽车产业与金融的结合，它通过资源的资本化、资产的资本化、知识产权的资本化、未来价值的资本化实现产业与金融的融合，促进其互动发展，从而实现价值的增值。 我国的汽车金融服务仍处于起步阶段，从1998年10月商业银行开展汽车消费信贷业务以来，虽然汽车消费信贷急剧上升，但在中国通过贷款方式销售的汽车仅占整车销售的不到20%，远低于欧美国家60%-80%的比例。由此可见，中国汽车金融服务业市场发展空间十分巨大。 为规范汽车金融机构的运作，我国相继颁布了《汽车金融机构管理条例》、《汽车金融公司管理办法》，这为我国汽车金融服务的进一步发展创造了良好的法律条件。中国的汽车消费信贷也开始向专业化和规模化方向发展。 2004年8月，中国首家银监会批准的汽车金融公司——上汽通用汽车金融有限责任公司在沪开业，这标志着中国汽车金融服务业开始向汽车金融服务公司主导的专业化时期转换。截至2009年底，中国汽车金融公司主要有10家，其中3家为中外合资，7家为外商独资。 不同于银行，汽车金融公司经营范围仅限于与汽车产业消费相关的金融服务，因此对汽车贷款的风险监控能力要好于银行。同时，由于汽车金融公司往往从属于汽车集团，其与整车厂商的配合以及对经销商的掌控能力比银行更强，这一方面也利于控制贷款风险。现阶段，汽车金融公司相对银行机构的不足主要有两个方面：一是资本金有限且融资渠道不畅；二是资金成本相对较高。 二、我国汽车金融服务业的信用风险因素分析 我国汽车金融服务业的风险主要有三个方面，即源自受信者（借款人）的信用风险、源自授信者（汽车金融公司）的操作风险和因外部宏观环境变化而导致的市场风险，本文主要分析信用风险。 信用风险又称违约风险，是指借款人或交易方不能按事先达成的协议履行义务而造成损失的潜在可能性。针对个人消费信贷，受信者可因家庭、工作、收入、健康等因素的变化不能按期还款而造成授信者损失的可能性。针对经销商企业贷款，受信者可能因为市场环境变化、经营管理不善等原因导致企业亏损、资金周转不灵、资金链断裂、甚至破产，最终不能按时偿还债务。 造成我国汽车金融信用风险成因有着诸多因素，主要有以下几个方面：
汽车金融公司信贷风险内部控制调研分析--大众汽车金融公 司为例 1. 市场背景 汽车金融公司是指由汽车制造商、汽车经销商、保险公司、银 行等机构组建成的专业金融服务机构，主要为消费者提供新车销售 和旧车融资服务。随着国民经济的快速发展和人民生活水平的提高，汽车金融发展潜力巨大，越来越多的汽车金融公司被设立。 大众汽车金融公司是全球知名的汽车金融公司之一，成立于 1979年，总部位于德国，其业务范围涵盖汽车金融、保险及其他与 汽车相关的金融服务。 2. 风险控制体系 大众汽车金融公司的风险控制体系主要包括信贷风险、市场风险、操作风险、流动性风险、信用风险和战略风险等方面。其中， 信贷风险是其最主要的风险。 （1）信贷风险 大众汽车金融公司在信贷风险方面主要采取以下控制措施： - 严格控制贷款额度和贷款期限； - 通过客户信用报告等手段评估客户的还款信用，避免逾期和 违约； - 设立风险预警机制，及时识别信贷风险，采取措施进行处理； - 对高风险的借款人采取更为严格的审批措施。 （2）市场风险
在市场风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施： - 定期进行市场分析和风险评估，及时调整风险控制策略； - 严格控制各类风险暴露度，降低市场波动的影响； - 通过对冲等手段降低市场风险。 （3）操作风险 在操作风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施： - 加强内部控制，建立操作纪律； - 设立严格的操作流程和控制制度，并不断完善； - 加强对员工的培训，提高员工的操作技能和风险意识。 （4）流动性风险 在流动性风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施：- 确保充足的流动性储备； - 建立灵活的资金管理体系，及时调整资产和负债的结构； - 加强与银行等基础设施机构的合作，提高资金利用效率。（5）信用风险 在信用风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施： - 采取严格的借款人资格审查和信用评估； - 建立完善的催收机制，及时跟进违约借款人； - 加强内部控制，避免人为失误导致信用风险。 （6）战略风险 在战略风险方面，大众汽车金融公司主要采取以下控制措施： - 加强对各类政策、法规的监测和分析，及时调整战略；
汽车消费信贷风险与防范研究 摘要:互联网时代拓宽了传统汽车金融行业的盈利模式，也带来了新的风险。本文简要介绍我国汽车消费信贷的发展与现状，并在此基础上选取4家汽车贷款网络平台与部分江苏省企业，采用理论研究与案例分析相结合的方式，深入研究“互联网+”时代下我国汽车消费信贷存在的风险与影响因素，为我国汽车信贷业务的稳定发展与风险防范提出有效建议。 关键词:“互联网+”时代;汽车消费信贷;信贷风险;防范措施 近年来，我国“互联网+汽车”供应链金融模式飞速发展，汽车消费信贷关注度逐年升高，对其风险的研究与防范至关重要。本文从理论与实证相结合的角度进行风险研究，为风险防范提出政策性建议。 1我国汽车消费信贷概述 1.1汽车消费信贷及发展历程。汽车消费信贷是指贷款人对申请购买汽车的借款人发放人民币贷款，是汽车金融服
务中最主要的部分。我国的汽车消费信贷起步于1995年，经历了萌芽、爆发、调整和稳步发展4个阶段。发展初期因缺少相应的风险控制手段而被叫停，直至1999年央行出台相关政策，产生了“银行-保险公司-经销商-厂商”4方联动的合作模式。随着风险的聚集与赔付率的大幅提高，2004年中国保监会叫停车贷险，原有模式瓦解，汽车消费信贷进入阶段性低谷时期;同年，银监会出台《汽车贷款管理方法》，进一步调整规范车贷市场。2018年实施《关于调整汽车贷款有关政策的通知》，切实加强汽车贷款全流程管理，其发展逐步专业化、规模化。1.2现状。据前瞻产业研究院数据显示，我国汽车销售量总体呈上升趋势，2018年汽车消费信贷市场规模达9654亿元，且近三年内稳步增长。2017年我国汽车金融渗透率约为40%，远低于发达国家，汽车金融还处于初级阶段。汽车消费贷款作为中国汽车零售金融服务的主体，约占85%的市场规模，集中分布在经济发达地区，贷款主体仍为商业银行(41%)。在国家政策指导与调控下，江苏省汽车产业和金融信贷迅速发展。据江苏省统计局数据显示，2018年江苏省汽车产能全国第一，金融信贷规模扩大，年末金融机构贷款余额比年初增长13.3%，增加13572.4亿元。 2风险研究
上汽财务公司汽车信贷业务风险控制现状及问题分析 范月洋 11工商实验 201100270127 摘要：近30年来我国汽车工业飞速发展，2011年中国更是赶超美国成为了世界汽车产销第一大国，随之产生的汽车金融市场也具有很大的发展潜力。随着经济的稳健发展，汽车信贷业务迅速发展，由此带来信贷风险问题不容忽视。上汽财务将汽车金融业务作为其主要业务，研究汽车金融的信贷风险问题，找出产生信贷风险的原因和控制信贷风险的措施显得尤为重要。本文将针对上汽财务的信贷风险的现状以及控制信贷风险的建议展开分析。 关键词：上汽财务汽车金融业务信贷风险风险控制 Abstract:In the past 30 years, the auto industry developed rapidly. China replaced America became number one in auto production and sales in the world in 2011. As the result, auto financial market has great potential in development. With the stable development of the economy, auto financing business develops rapidly. So we should pay attention to the credit risk. Shanghai auto finance company takes auto financing business as the main part of the businesses and it’s very important to seek reasons for it. So we can find out effective methods to control the risk of the auto financing business. In the following part, we will analyze how to control the credit risk of SATC Motor financial company. Key words:Shanghai auto financial company Auto financing business credit risk Risk control 1、引言 近年来随着我国经济的不断发展，我国居民人均收入水平不断提高，人们的消费水平随之提升。我国汽车工业已经进入了一个新的发展阶段，成为继房地产行业之后推动我国经济增长的支柱产业之一。从相关分析与预测来看，2012年上半年，中国汽车市场首次领跑全球汽车业，其市场潜力已毋庸置疑。随着汽车行业的不断发展，汽车信贷消费出现，实现了消费者支付方式由全款支付向分期付款方式的转变。上汽财务的财务公司背景，在发展汽车金融业务方面相对于汽车金融公司来说更具优势。随着汽车金融业务的迅速增长，在信贷风险控制方面，原有的流程和信用评估方法已经不能满足需求。由于汽车行业的专业性，要求上汽财务建立起完整有效的风险控制体系。 2、上汽财务的汽车金融业务发展现状 2.1财务公司与汽车金融业务 财务公司是生产资本和金融资本有机结合的新型非银行金融机构，是银行功能的补充，它的宗旨和任务是:既要为企业集团的发展和改造筹措资金，又要为企业集团实力的壮大而积极开拓业务。1汽车金融（Motor Vehicle Financing）指的是在汽车的生产、流通、购买和消费环节中融通资金的金融活动，包括资金筹集、信贷运用、抵押贴现、证券发行与交易以及相关保险、投资活动。汽车金融业务与信贷业务不同，汽车金融业务的范围更广，汽车信贷业务只是汽车金融业务的一个方面。 2.2上汽财务金融业务的发展现状 上海汽车集团财务有限责任公司（以下简称上汽财务），一个不同于银行、汽车金融公司的金融机构，2004年与通用汽车金融服务公司合资成立了中国第一家合资汽车金融公司——上汽通用汽车金融有限责任公司；2007年年底开始自己尝试汽车金融业务；2008年全面启动汽车金融业务。至2011年底，已开通批发融资渠道的经销商达500多家。上汽财务以前的业务主要包括存款、贷款、结算、投资（发行股票）等等。除了上述业务，上汽财务现在开展了一项新的业务就是向购买集团产品的个人和公司提供贷款，包括经销商融资贷款 1百度百科
汽车金融风险控制论文 随着社会经济迅速发展，汽车产业也呈现出蓬勃的发展趋势，汽车金融作为汽车产业的一个重要组成部分，扮演着越来越重要的角色。汽车金融不仅为消费者提供了购车的资金支持，同时也为汽车制造商和经销商提供了资金的融资渠道。同时，汽车金融也涉及到一系列的金融风险，比如信用风险、市场风险、操作风险等等，这就需要对汽车金融风险进行科学的控制，以维护汽车金融业务的安全稳健。 一、汽车金融的概念 汽车金融是指为购车者提供贷款或租赁服务、为汽车制造商和经销商提供资金融资的金融服务，主要包括汽车贷款、汽车租赁、汽车保险、汽车融资租赁等方面的内容。汽车金融业务涉及的范围比较广，其主要业务模式有四种：汽车贷款、汽车租赁、汽车保险和汽车融资租赁。 二、汽车金融的风险特点 1.信用风险 汽车金融的信用风险主要涉及到客户的还款能力和信用记录。由于汽车金融涉及到的金额较大，借款方可能会出现违约的情况，从而导致金融机构的损失。严重的违约甚至可能对金融机构造成巨大的影响。 2.市场风险
市场风险主要涉及到汽车价格的波动和市场竞争的激烈程度。由于汽车市场的变化不可预测，汽车金融业务也受到了一定的影响，金融机构的收益可能会受到不同程度的波动。 3.操作风险 汽车金融的操作风险主要指由于机构内部的不正当操作或者人为疏忽所导致的损失。例如，员工贪污、系统故障等等都可能导致金融机构承担不同程度的风险。 三、汽车金融的风险控制方法 1.加强信用管理 要加强汽车金融的信用管理，一方面要对借款方进行认真的信用评估，另一方面也需要对已经贷款的客户进行及时的还款管理和催收管理，这样才能够有效避免违约风险。 2.科学运用金融工具 为了降低市场风险，汽车金融机构可以通过科学运用金融工具，如保险、套期保值等方式进行有效的风险防范。同时，要合理选择融资对象，降低资金的投入风险。 3.加强内部控制 有效的内部控制是防范操作风险的关键措施之一。金融机构应当规范员工行为，加强对系统的安全性管理，确保操作程序合理、完善，避免由于人为原因或者内部操作失误等因素导致的损失。 四、结语
汽车金融业务系统建设与风险控制能力提升近年来，随着汽车消费的快速增长，汽车金融业务成为了金融机构 中的重要组成部分。为了适应市场需求，金融机构不断地建设和完善 汽车金融业务系统，并加强风险控制能力，以确保业务的安全稳定进行。本文将探讨汽车金融业务系统的建设与风险控制能力的提升。 一、汽车金融业务系统的建设 1. 系统架构设计 汽车金融业务系统的架构设计是系统建设的基础。它需要考虑到金 融机构的内外部环境，以及汽车金融业务的特点，如汽车贷款、汽车 租赁等。系统的架构应从不同维度进行设计，包括前端交互界面、业 务逻辑处理、数据存储与管理等方面。 2. 业务流程优化 汽车金融业务系统的建设需要对业务流程进行优化，以提高操作效 率和用户体验。通过流程优化，可以减少不必要的环节和冗余操作， 提升业务处理速度和客户满意度。 3. 数据管理与安全 汽车金融业务系统的建设还需要重视数据管理与安全。金融机构需 要建立健全的数据库管理系统，对数据进行有效的存储、备份和维护。同时，金融机构要加强数据安全保护，采用合理的加密和权限控制措施，防止数据泄露和非法访问。
二、风险控制能力的提升 1. 客户风险评估 金融机构在汽车金融业务系统建设中，应加强对客户的风险评估。 通过对客户的信用记录、还款能力等进行评估，可以更准确地判断客 户的还款意愿和还款能力，从而降低违约和逾期风险。 2. 内部风险控制 金融机构还需要加强内部风险控制，确保业务操作的合规性和规范性。首先，金融机构应制定明确的内部控制政策和流程，对各项业务 进行规范管理。其次，金融机构要加强内部培训和监督，提高员工的 风险识别和防范能力。 3. 外部风险监测 除了内部风险控制，金融机构还应密切关注外部风险动态，及时进 行风险监测和预警。金融机构可以通过建立风险监测系统，收集和分 析与汽车金融相关的市场信息和风险事件，以及政策法规变化等因素，为业务决策和风险管理提供参考依据。 结语 随着汽车金融业务的不断发展，金融机构对于汽车金融业务系统的 建设和风险控制能力的提升变得越来越重要。通过合理的系统架构设计，优化的业务流程和强化的风险控制措施，金融机构可以更好地满 足市场需求，并提高业务的安全性和稳定性。未来，随着技术的进一 步发展和金融监管的深化，汽车金融业务系统的建设和风险控制能力
汽车金融风控综合解决方案 随着汽车市场的不断发展和消费者对汽车的需求增加，汽车金融业务 也在迅速发展，成为金融行业的重要组成部分。然而，汽车金融业务的风 险也在逐渐增加，如逾期风险、欺诈风险、价值保全风险等。为了有效控 制这些风险，汽车金融公司需要采取一系列措施，综合解决方案是必不可 少的。 首先，汽车金融公司可以通过建立健全的风险评估系统来提高风控能力。该系统需要包括客户信用评估、车辆评估、贷款额度评估等模块。客 户信用评估模块可以通过收集客户的个人信息、征信报告等数据来评估客 户的还款能力和信用状况；车辆评估模块可以通过收集车辆的品牌、型号、里程数等数据来评估车辆的价值和状况；贷款额度评估模块可以根据客户 信用和车辆评估结果来确定贷款的额度。 其次，汽车金融公司可以建立完善的风险监控系统来及时发现和应对 风险。该系统需要包括风险预警、风险监测和风险分析等模块。风险预警 模块可以根据客户信用、还款记录等数据来确定潜在的风险客户；风险监 测模块可以实时监测客户的还款情况、车辆的使用情况等，以及市场的变 化情况；风险分析模块可以通过对所收集到的数据进行分析，提供风险评 估报告和风险分析报告，为风控决策提供支持。 此外，汽车金融公司可以加强内部控制和合规管理，提高风险防控水平。在内部控制方面，汽车金融公司可以建立完善的内部控制制度和流程，明确各个岗位的职责和权限，加强对各个环节的监督和检查。在合规管理 方面，汽车金融公司需要严格遵守相关法律法规，确保业务操作的合法性 和规范性，减少处罚和诉讼风险。
最后，汽车金融公司可以加强与相关方的合作，共同应对风险挑战。与政府部门的合作可以加强对行业的监管和规范，共同推动行业的健康发展；与征信机构的合作可以获取更多客户信用信息，提高客户信用评估的准确性；与保险公司的合作可以提供车辆保险服务，减少车辆被盗、损坏等风险。 综上所述，汽车金融风控综合解决方案包括建立风险评估系统、建立风险监控系统、加强内部控制和合规管理、加强与相关方的合作等措施。只有综合运用这些措施，汽车金融公司才能够更加有效地控制风险，保证业务的安全和稳定。
汽车金融创新研究——以某汽车金融公司为 例 在当今社会中，汽车已成为许多人日常生活中必不可少的交通工具。同时，汽 车金融也成为了汽车消费的重要方式之一。本文将以某汽车金融公司为例，探讨汽车金融的发展和创新，以期促进更好的汽车消费和更高效的汽车金融服务。 一、汽车金融的发展历程 汽车金融业务起源于美国，20世纪20年代初期，随着汽车产业的发展和贷款 市场的兴起，汽车金融行业逐渐崭露头角。到了20世纪30年代，美国汽车金融行业进入黄金时代，其融资规模、盈利能力和市场影响力均居世界前列。1949年， 美国成立了第一家专门从事汽车金融业务的公司——福特汽车金融公司，随后，通用汽车也相继设立通用汽车金融服务公司等专业汽车金融机构。 20世纪90年代以来，随着中国汽车市场的不断扩大和金融业的快速发展，汽 车金融在中国市场得到了快速发展。目前，国内已经形成了以银行、汽车金融公司、汽车融资租赁公司为代表的汽车金融市场，市场规模和交易量不断增加，为中国汽车市场提供了更为广泛的金融服务。 二、某汽车金融公司的发展 某汽车金融公司成立于2009年，是全球领先的汽车金融服务提供商之一。公 司专注于为客户提供多元化的汽车金融服务，包括汽车租赁、消费贷款、商用贷款、汽车保险、金融租赁等。截至2019年底，某汽车金融公司的总资产、总负债和净 资产分别为3952亿元、3465亿元和486亿元，净利润为30亿元。公司在全国范 围内设有1600多家服务网点，服务覆盖面广。 三、某汽车金融公司的金融创新
为更好地满足消费者的需求，某汽车金融公司不断开展创新业务。以下是几个 典型的创新业务： （一）二手车金融服务 某汽车金融公司推出了二手车金融服务，为二手车买家提供灵活多样的金融方案，使其更容易购买二手车。该服务通过车辆评估、信用评估以及二手车折旧率等多种因素，为客户提供了有针对性的金融服务，同时为用户提供了便捷的贷款渠道。 （二）金融科技创新 某汽车金融公司不断开展金融科技创新，推动金融服务与科技的深度融合。该 公司开发了一款车商信用评估工具，可以通过收集和分析车商历史上的业绩、交易等数据，对其进行信用评估，提高汽车金融的风险控制水平。此外，该公司还将人工智能技术应用到客户咨询与服务中，提高客户满意度。 （三）定制化贷款服务 某汽车金融公司推出了基于客户需求的定制化贷款服务。该服务可以根据客户 需求设计个性化的还款计划、手续费等，并且可以与实际购车时间同步，实现快速审核和放款。该服务满足了客户在购车过程中的多种金融需求，提高了客户体验。 四、总结 汽车金融作为汽车消费的重要方式之一，在中国市场发展迅速，诸如某汽车金 融公司等一系列汽车金融公司的成立和发展，为消费者提供了全方位的汽车金融服务。如今，随着科技的不断发展，汽车金融行业也在不断创新，将越来越多的科技手段应用于金融服务中，并以此提升服务水平、提高服务效率。相信在不久的将来，汽车金融行业会更好地适应市场需求，为广大消费者提供更优质的服务。
汽车金融风险管理研究 随着社会的进步和人们生活水平的提高，汽车已经不再是一种奢侈品，而是成为了现代人生活中必不可少的交通工具。然而，随着汽车购买需求的增加，汽车金融风险也逐渐暴露出来。因此，对汽车金融风险进行有效的管理就显得尤为重要。本文将对汽车金融风险进行研究，探讨有效的风险管理措施。 一、汽车金融风险的类型 1. 市场风险 市场风险是指汽车市场价格的波动对金融机构造成的损失。由于汽车市场价格受到多种因素的影响，如经济发展、政策变化等，金融机构需要对市场风险进行准确的预测和评估。 2. 操作风险 操作风险是指金融机构在汽车金融业务中，由于内部人员失误、系统故障等原因引发的风险。为降低操作风险，金融机构需要建立完善的内部控制制度，并加强对人员培训和监管。 3. 信用风险 信用风险是指借款人无法按时偿还汽车贷款所导致的损失。金融机构在汽车贷款审批过程中应严格把控借款人的信用状况，避免授予高风险借款人贷款。 4. 高额逾期风险
高额逾期风险是指借款人逾期偿还汽车贷款，导致贷款本金和利息无法及时回收的风险。金融机构应建立完善的催收机制，通过合理的催收手段提高逾期贷款的回收率。 二、汽车金融风险管理的措施 1. 建立风险评估模型 金融机构可以通过建立科学的风险评估模型，对借款人的信用状况进行全面评估。通过此评估模型，可以准确判断借款人的还款能力和风险程度，从而避免授予高风险借款人贷款。 2. 加强内部控制 金融机构应加强内部控制，建立完善的审批流程和监管机制，确保汽车金融业务的规范进行。同时，加强对内部人员的培训，提高他们对风险管理的认识和能力。 3. 完善催收机制 针对高额逾期风险，金融机构需要完善催收机制，通过电话、短信等方式积极与借款人联系，促使其主动偿还贷款。对于拒不还款的借款人，可以通过法律手段追回损失。 4. 多元化风险分散 金融机构应采取多元化的投资策略，将汽车金融风险分散到多个投资方，降低单一投资方的风险。此外，金融机构还可以通过与汽车厂商合作，提供金融服务，从而降低市场风险。
商业银行开展汽车金融业务的风险及对策研究 摘要：汽车金融在我国虽然尚处于起步阶段，但由于汽车金融的重大作用，其发展自始至终受到各方关注。通过对商业银行开展汽车金融业务的风险进行分析，找到适合我国商业银行开展汽车金融业务的策略，以促进我国汽车金融产业的发展。 关键词：商业银行；汽车金融；风险分析 1 商业银行开展汽车金融业务的必要性及发展现状 1.1 商业银行开展汽车金融业务的必要性 汽车金融服务是主要在汽车的生产、流通、购买与消费环节中融通资金的金融活动。主要包括筹集资金、抵押贴现、证券发行和交易，以及相关保险、投资活动，具有资金量大、周转周期长、资金运用相对稳定和价值增长值等特点，它是汽车制造业、流通业、服务维修与金融业相互结合渗透的必然结果，涉及到政府法律、法规、政策行为以及金融保险等市场的相互配合，是一个复杂的交叉子系统。在中国，由于受到发展水平的限制，汽车金融的全部涵义几乎就是汽车消费信贷。目前我国汽车消费信贷的放贷主体还是商业银行，其放贷总额占信贷余额的比例约为三分之二。汽车金融对促进现代经济的发展十分重要，可以大力带动相关产业发展。汽车金融业务的发展对国民经济有着巨大的促进作用，市场前景巨大，商业银行出于自身对利润的追求，积极开展汽车金融业务也就不足为奇了。 1.2 商业银行开展汽车金融业务的现状 我国的商业银行目前开展汽车金融业务主要有两种模式，分别是以
商业银行为主的“直客”模式和以经销商为主的“间客”模式。“直客”模式指商业银行直接面向客户提供汽车信贷服务。这种模式加大了商业银行的工作量，商业银行承担了较多的风险，而且由于商业银行缺乏汽车产销的专业技能，使围绕汽车售后的一系列增值服务难以开展。以经销商为主的“间客”模式是我国商业银行开展汽车金融业务的主要模式。由营销商直接面对客户，对客户进行信用调查，与客户签订贷款协议并办理有关的保险和登记手续。这种模式有利于充分发挥营销商专业化的优势，同时营销商和报销公司可以与商业隐含共同分担风险。与这种商业银行参与的模式相似，但是由汽车金融公司主导的新型汽车金融服务模式也在悄然崛起。汽车金融公司的出现给商业银行开展汽车金融业务带来了前所未有的冲击。 1.3 商业银行开展汽车金融业务的趋势 1.3.1 主体多元化，产品特色化 2003 年10 月，银监会颁布《汽车金融公司管理办法》。随后在2004年8月，国内第一家专业汽车金融公司上海通用汽车金融有限责任公司在上海开业，标志着中国汽车消费信贷市场由银行单一化发展向多元化方向发展。与此同时，为了应对日益激烈的市场竞争，各大汽车金融服务机构提供的产品日趋差异化。 1.3.2 操作现代化，业务国际化 伴随着信息技术的发展和网络的普及，现代化的操作是商业银行开展汽车金融业务发展的必然趋势。从西方发达国家的发展经验来看，利用国际互联网开展汽车金融的各项业务，不仅包括汽车信贷，还包
金融企业内部控制剖析 一、内控管理与经营管理平衡自由就是做法律所许可的一切事情的权力规范和发展对任何行业而言，都是一个硬币的两面。要实现企业的快速发展，就要对管理的权限进行有效限制。限制方式不外是两种，一种是来自社会的外部制约，另一种是制度内部的相互监督和制衡。 金融企业就像一辆高速行驶的轿车，内控管理起到刹车系统的作用。千变万化的经济环境好像错综复杂的路况，尤其是做大做强的公司，更必须有良好的刹车系统才能保证稳健高速的行驶．否则越大越强发生风险的可能就越大。 经营管理是“汽车”行使的动力系统。内控管理是“汽车”行驶的制动系统。内控管理和经营管理就像汽车的刹车和油门，如果只踩油门而不用刹车，汽车就会失去控制，如果只用刹车而不踩油门，汽车就会停止不前。只有合理掌握好刹车和油门，才能安全行驶。换言之，只有抓好全面风险管理。才能实现科学发展、可持续发展。 惯性，企业管理同样要运用好像惯性。其实就如同开车时刹车和油门的关系，远远看见红灯了，就松了油门的脚，让车随着惯性前行，临到红绿灯下，绿了轻点油门继续前进，还是红的就挺下车来稍息片刻。这样不仅省油，而且坐在车里的人稳当的很，基本不会前仰后合的。开车的，不仅要在自己的车道开好车，还要旁顾左右，既小心提放别人的莽撞投机，又寻找自己穿梭前行的机会。 不受约束的权力必然腐败，权力只有用权力来约束，要科学地找到二者之间的平衡。内控管理是在发展与质量、成本与效益之间进行取舍的科学，是一门平衡的艺术。如果说证券公司的前台营销部门为拓展市场与业务，不断在“踩油门”，那么风险管理部门则通过“踩刹车”的方式来调节业务发展速度，确保公司在安全的基础上稳健发展。 二、内控是企业与生俱来的特性内部控制。是公司为实现其经营活动的目标而在公司内部采取的自我约束、规划、评价和控制的一系列方法、机制和制度。内部控制是企业与生俱来的一个特性，其方法和措施都是基于企业自身的需求。 中国企业内部控制体系从2001年出台的企业内部会计控制基本规范开始，历经数次修正与不断完善。 (一)2001年内部会计控制规范——以资产负债表项目控制为主线从2001年6月22 Et财政部印发《内部会计控制规范——基本规范(试行)》以及《内部会计控制规范——货币资金(试行)》的通知开始，财政部陆续发布了内部会计控
汽车金融公司风险防范总结 1.我国汽车金融的发展概述 1.1汽车金融的概念 汽车消费贷款是指贷款人向申请购买汽车自用或租赁经营的借款人发放的 人民币贷款，实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。借贷双方应根据此原则依法签订借款合同。贷款人包括商业银行和汽车金融公司、二手车市场等。他们向经销商或用户在销售、购买汽车时提供融资业务，包括对经销商的存货融资和对用户的分期付款融资。 1.2我国汽车金融发展的现状 在国外，商业银行自从1919年通用汽车公司建立起世界第一个为汽车销售提供贷款业务的非银行金融机构以来，汽车金融产业就开始在发达国家发展。20世纪发达国家的汽车业迅猛发展，刺激了消费者的消费欲望，进而汽车金融服务业也应运而生。汽车金融公司专门为一些无法全款买车的消费者制定适合他们的消费方案，是在不影响他们日常生活开支的情况下以分期付款的方式以此来达到消费者需求与实际能力的平衡点。但是在2008~2009年全球金融危机的影响下，欧洲的汽车销售下滑了20%，传统的汽车金融公司必须进行产业升级才可能摆脱破产的可能性，例如：金融服务的多元化，加强汽车售后的服务，汽车的保养、首次投保或每年的续保工作；或者利用信息的现代化建立风险评估系统和个人信用评估系统，以此更好的防控风险。这也就是中国人常说的“变则通，通则达，达则兼济天下。”我国20世纪90年代才开始发展汽车金融业务。而国外发达国家近百年的历史经验教训确实为我国在这一领域发展提供了无数现成的参考。针对我国的汽车行业发展，据中国汽车工业协会统计，自2009年开始，我国汽
车产销量分别为1379.10万辆和1364.48万辆，跃居全球第一；2013年我国汽车产销量双双超过2000万辆；2016年汽车产销均超过2800万辆；连续八年蝉联全球第一。随着我国经济的发展，城市的不断扩建，居民收入的增加，买车的需求已经成为像房子一样的刚性需求。如今的年轻人对于金融知识的一定储备也决定了汽车金融在我国发展向好的一面。自2004年我国成立了第一家汽车金融服务公司开始截止至2015年我国已经有25家汽车金融公司开业运营。可见汽车金融在我国的发展潜力是巨大的。 1.3我国汽车金融公司、银行汽车信贷业务以及其他方式融资购车的对比 2.我国汽车金融信贷风险管理存在的问题及其原因分析 根据上述分析我国为什么会需要汽车金融该项业务以及对于各种融资购车手段的对比，接下来我们来着重分析一下我国汽车金融在信贷业务上存在哪些问题： （1）相比较于国外，提供汽车金融服务的机构为生产汽车企业的财务公司，专业汽车金融公司和商业银行，但在发达国家商业银行正在逐步地退出汽车金融的市场。汽车金融公司在我国处在一个很尴尬的位置上，虽然有美好的前景，但仍然有很多不可逾越的障碍。首先，从外部环境来讲，虽然我国现阶段经济高速发展，城市不断扩张，居民收入也较以前有了很大的增长，但对于大多数普通民众来讲购买车辆对他们属于刚性需求，在车型和车辆品牌的选择上会受到经济承载能力的影响，所以会阻碍以汽车金融及汽车周边服务为主营业务的汽车金融公司的业务拓展；汽车金融公司的发展需要一个健全的个人和社会信用体系，而我国整个征信体系尚不完善，公众的诚信意识较为淡薄，影响了汽车金融公司的可持续发展；现阶段中国民众的金融知识的储备参差不齐，对于新鲜事物的接受程
毕业论文文献综述 题目：我国汽车消费信贷信用风险研究 一、引言 1919年，美国通用汽车公司组建了自己的融资公司——通用汽车票据承兑公司，专门承兑或贴现通用汽车经销商的应收账款，从而开始了汽车信贷消费的历史。从银行的汽车贷款资料显示，全球70％的私人用车都是通过贷款购买的。在美国，贷款购车比例高达80％；在德国，这一比例达到70％以上；即便在经济不甚发达的印度，贷款购车比例也达到60％。而我国改革开放政策已经实施了二十多年，国民经济得到了长足的发展，人民生活水平也得到了很大的提高，我国政府开始把开展个人消费信贷作为主要经济政策之一，我国有关部门大力发展信贷业务来扩大国内市场的消费需求。根据我国各金融机构的消费信贷余额来看，汽车消费信贷已经成为最重要的消费信贷品种之一。 近年来，我国汽车产业一直保持着快速增长的态势，成为推动工业发展的重要动力，对整个国民经济的发展起到了强大的带动效应。1998年9月，央行颁布实施《汽车消费贷款管理办法》，意味着汽车信贷在中国正式启动。但随着汽车消费信贷业务的开展，设计的制度和具体运作中的缺陷逐渐暴露出来，汽车贷款坏账的不断上升，阻碍了这一新型业务的发展。因此，如何防范和控制汽车信贷带来的风险，已经成为银行和其他金融组织的核心问题，也成为影响汽车行业在我国进一步发展所需解决的一个重要问题。 数据显示，目前私车贷款约30%违约还贷，10%的汽车贷款难以追回，多数保险公司在车贷险上亏本经营，最终导致该业务的停办。随着汽车消费信贷的发展，汽车消费信贷风险目前己经成为我国银行及其他金融机构所面临的突出问题，并影响我国经济的发展及稳定。因此，分析和审视汽车消费信贷风险的成因，认真研究汽车消费信贷风险的内在规律，对于采取有效措施加强汽车消费信贷风险管理，健全我国商业银行汽车信贷风险防范体系，提高汽车信贷风险监控的效率，进而保证我国金融体系稳健、高效运行，实现经济的可持续发展，具有十分重要的理论和现实意义。 二、主体
我国汽车金融公司风险管理制度 作者：彭飞翔 来源：《今日财富》2018年第02期 本文立足于汽车金融公司的发展状况和风控实务，分析汽车金融公司在经营中面临的风险和相应的管理流程，探索优化我国汽车金融行业风险管理的政策和举措。本文研究的最终目的是识别当前市场环境下我国汽车金融公司的风险类型，立足于案例分析的结论，结合国外汽车金融行业的先进风控经验，为我国汽车金融公司完善风险管理机制提供有益的借鉴。 一、汽车金融分风险概述 汽车金融是由消费者在购买汽车需要贷款时，借助于合理的贷款方式以及支付手段的一种全新的金融领域的延伸。相对于传统的金融发展模式而言，现有的金融作为一个全新的领域，无疑其本身再说发展过程中面临一系列的风险因素，这些都会让其在实际的管理以及发展过程中面度以及寻找合理的印度模式。从现有的汽车金融发展而言，其本身仅仅是经历了短短的数十年发展而已，无论是在实际的管理模式以及风险规避等等各方面都有待进一步的加强以及优化。而从现有汽车金融风险的基本特征而言，其主要可以归纳为以下几方面： （一）客观性。显然在二十一世纪的今天，任何一个金融领域的发展都离不开合理的管理模式的介入，不过其本身所面临的风险也是客观存在的。其本身是没有办法在客观地环境下去避免以及改善的。 （二）不确定性。显然在现有的经济发展模式下，任何一种金融模式的发展都会受到政治因素以及外部条件的影响。对于现有的汽车金融而言，其在发展过程中也会受到各类全球经济发展以及汽车企业产能调整或是现有全球石油因素等等一系列因素的影响。 （三）可控性。尽管汽车金融风险形成的原因十分复杂，不过只要借助于合理的管理模式，通过有效的管理策略以及手段的应用以及介入，就能够实现现有的汽车金融整体的管理效能的提升，就可以切实有效的保证其在一个相对合理的管理模式下进行以及发展。 二、汽车金融概念及业务范围 （一）汽车金融概念 国内外对汽车金融概念的定义，不同的学者基于不同的角度以及层面对其进行了针对性的分析，并且由此得到了不同的结果以及界定内容。不过从现有的实际分析而言，其本身主要是更多是现有的服务内容以及对象进行分析的。认为汽车金融主要是针对现有的汽车购买者而进行的一种全新的金融服务，为每一个购买者提供针对性的金融贷款服务，以更好的满足其自身
篇一：2015年中国汽车金融行业深度研究报告 2014-2020年中国汽车金融市场深度研究与产业竞争现状报告 ? ? ? 报告目录 第一章中国汽车金融行业的发展综述 第一节汽车金融行业的相关概述 一、汽车金融行业发展周期 二、汽车金融产品的介绍 三、汽车金融的重要性分析 第二节汽车金融市场的主体分析 一、汽车融资机构分析 （1）汽车金融公司 （2）商业银行 （3）信托公司 （4）信贷联盟 （5）汽车融资机构比较 二、汽车租赁公司分析 （1）汽车租赁公司分类 （2）国外汽车租赁公司 （3）国内汽车租赁公司 （4）汽车租赁公司比较 三、汽车保险公司分析 四、汽车金融主体存在的问题 第三节国内外汽车金融盈利模式比较 一、国际汽车金融行业的盈利模式 二、国内汽车金融行业的盈利模式 三、国内外汽车销售盈利模式比较 四、国内外增殖服务盈利模式比较 五、国内外汽车金融盈利模式比较 六、中国汽车金融盈利模式的不足 第二章 2013年国际汽车金融发展状况及经验借鉴 第一节国际汽车金融行业的发展概况 二、国际汽车金融行业的发展规模 三、国际汽车金融行业的发展特点 四、国际汽车金融行业的发展态势 第二节国际汽车金融服务模式对比分析 一、美国汽车金融服务模式分析 二、德国汽车金融服务模式分析 三、日本汽车金融服务模式分析 四、国际汽车金融服务模式启示 第三章 2013年国际主要汽车金融公司经营分析 第一节福特汽车信贷公司经营分析 一、企业发展简况分析
二、企业经营情况分析 三、企业发展战略分析 第二节大众汽车金融服务股份公司经营分析 一、企业发展简况分析 二、企业经营情况分析 三、企业发展战略分析 第三节通用汽车金融服务公司经营分析 一、企业发展简况分析 二、企业经营情况分析 三、企业发展战略分析 第四章 2013年中国汽车金融行业发展环境分析第一节汽车金融行业政策环境分析 一、中国汽车金融体系分析 二、中国信用服务体系分析 三、汽车金融主要政策解读 第二节汽车金融行业经济环境分析 一、国际宏观经济环境分析 二、国内宏观经济环境分析 （1）国内gdp增长分析 （2）工业经济增长分析 （3）固定资产投资情况 （4）社会消费品零售总额 （5）货币供应量及其贷款 （6）制造业采购经理指数 第三节汽车金融行业社会环境分析 一、居民金融资产总量不断增加 二、居民汽车信贷消费认知分析 三、居民汽车消费逐渐趋向理性 四、国内信用服务体系不够完善 五、年轻群体汽车销量逐渐增加 第五章 2010-2013年中国汽车市场销售状况分析第一节汽车市场总体销售状况 一、乘用车销售市场分析 二、商用车销售市场分析 第二节汽车细分市场销售状况 一、轿车销售市场分析 二、mpv销售市场分析 三、suv销售市场分析 四、交叉型乘用车分析 五、重卡销售市场分析 六、中卡销售市场分析 七、轻卡销售市场分析 八、微卡销售市场分析 九、大客销售市场分析
从大众汽车金融公司看国内汽车金融动向 一、本文概述 1、汽车金融行业的概述 汽车金融行业是金融领域中的一个重要分支，主要涉及汽车贷款、汽车保险、汽车租赁等多个方面。随着国内汽车市场的不断发展，汽车金融行业也得到了迅速成长。目前，国内汽车金融公司的数量已经超过了100家，市场规模也在不断扩大。汽车金融行业的发展不仅为汽车消费者提供了更加多样化的选择，也为金融机构带来了新的业务增长点。 在过去的几年中，国内汽车金融行业发生了许多变化。首先，汽车金融公司的数量不断增加，市场竞争日益激烈。其次，随着互联网技术的不断发展，汽车金融行业也正在经历着数字化转型。许多汽车金融公司已经开始通过线上渠道获取客户和业务，同时也加强了对客户体验的关注。最后，消费者对于汽车金融产品的需求也在不断变化，对于产品的灵活性和个性化要求越来越高。 在这样的市场背景下，大众汽车金融公司作为国内最大的汽车金融公司之一，其发展动向也备受关注。本文将从大众汽车金融公司出发，
探讨国内汽车金融行业的现状和发展趋势。 2、大众汽车金融公司在中国的发展历程 大众汽车金融公司是中国汽车金融市场的先行者，自2004年作为大众汽车集团的子公司成立以来，一直致力于为消费者提供专业的汽车金融服务。其发展历程在很大程度上反映了国内汽车金融市场的变化和趋势。 2004年，大众汽车金融公司在中国市场首次推出汽车贷款业务，为国内消费者提供了更多元化的购车方案。同年，该公司与上海大众汽车有限公司合作，为上海大众全系车型提供金融支持，初步奠定了其在汽车金融领域的领先地位。 2005年，大众汽车金融公司进一步拓展业务范围，推出信用卡分期购车服务，满足不同消费者的购车需求。此举不仅推动了汽车金融行业的发展，也提高了消费者购车的便捷性。 2009年，大众汽车金融公司与一汽-大众汽车有限公司达成战略合作，为一汽-大众全系车型提供金融解决方案，进一步巩固了其在汽车金融行业的领先地位。 2015年，大众汽车金融公司与长安汽车金融有限公司合作，正式进
2021-2022年辽宁省阜新市注册会计公司战略与风险管理测试卷(含答案) 学校:________ 班级:________ 姓名:________ 考号:________ 一、单选题(20题) 1. 平衡计分卡最大的优点就是它能够把（）列为四个角度中的一个。 A.财务角度 B.顾客角度 C.内部流程角度 D.创新与学习角度 2. 下列各项中，能够创造大量的净现金流人的业务是（）。 A.明星业务 B.现金牛业务 C.问题业务 D.瘦狗业务 3.以下关于审计委员会与外聘审计师之间关系描述不正确的有（）。 A.监督新审计师的选择过程 B.批准外聘审计师的业务条款 C.审计服务的报酬与审计委员会无关，由企业财务部门根据高层领导意见决定 D.复核审计师的审计工作范畴，并确信该审计范畴是充分的 4.甲公司对2015年的财务进行了预测，预测结果如下：
则下列财务政策中，甲公司可以采用的是（）。 A.增加债务比例 B.支付现金股利 C.降低资本成本 D.重组 5.A银行和B银行均为城商行，在各自省内布局机构网点，开展日常业务。近日，A银行高管拜访B银行，向其学习资产负债管理的先进经验。据此判断，A银行使用的基准分析类型是（）。 A.竞争性基准 B.过程或活动基准 C.内部基准 D.一般基准 6. 甲公司的A部门2012年净利润200万元，平均净资产为1 000万元，而必要报酬率为10%，则剩余收益为（）。 A.40万元 B.60万元 C.80万元 D.100万元 7. 第 14 题某品牌化妆品主要针对高收入群体，这种对市场细分的方法是（）。 8. 当企业在产业内具有较强的竞争优势，而该产业的成长性或吸引力逐渐下降时，比较适宜采用（）战略。 A.非相关多元化 B.相关多元化 C.横向一体化 D.市场渗透