财务人员工作流程（适用于新手)
每个新入行财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采ERP软件，不求知道如何设置，但是你要知道来龙去脉，不然你就是办公室中的"高级操作工"只有掌握理念才能够有所提高：凭证—汇总—明细账—总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的.
一、大致环节：
1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账(现在大部分都是系统代做）。
3、根据记账凭证登记明细分类账(系统自动做)。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表（系统自动做)
5、根据科目汇总表登记总账。（系统自动做）
6。在系统中总帐和各个子模块对平，不平调节
7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果是外资企业还需要调整内外帐，因为准则的不同也决定帐的做法不同,可以在月底一次调整。
下面就看下手工帐的流程吧！
如果企业的规模小,业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中.而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去.企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天,或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。
二、具体内容：
1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务（经理)有签字权的人签字后你在做）,然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。
2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块.就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。
3、月末编制完科目汇总表之后,编制两个分录.第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益,其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录:借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额＊所得税税率,然后做记账凭证，借所得税贷应交税金—-应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和
利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法,采用应付税款法时,所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。
4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等)所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本,投资收益，主营业务附加等）的发生额(发生额是指本月的发生额）编制利润表。
（关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定。因为税控机会打印一份表格上面会有具体的数字）
5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析情况表之类
6、注意问题：
a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行.
b、月末结现金，银行账,一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间,不要逾期报税。另外,当月开出的发票当月入账.每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收.
三、报表问题：
企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表.而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制,不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的.（管理，财务，营业,制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用,在负债表上视同存货.钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合.
细节补充：
1、增值税，企业所得税在国税报（2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理；个人所得税和其他税在地税报）
2、月末认证（进项税）；月初抄税（销项税）
3、以工资为基数100％,福利费为14%，工会经费2％,职工教育费2.5%，(税法规定:建立工会组织的企业、事业单位、社会团体,按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除）。
4、三险一金：住房公积金，养老保险金,医疗保险金，失业保险金
5、流通企业运输费，装卸费,合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本
6、单位无工会组织的，不能计提工会经费，更不必计提后再调整.所得税只
须每季提一次就可,不需每月计提。
7、现金一般从“基本存款户”中提取,一般规定结算帐户不能提取现金。
8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费
9、出纳日记账保存5年
几个很有用的分录：
1、现金长款
借：现金
贷:待处理财产损溢
借：待处理财产损溢
贷:营业外收入（注：无法查明原因）
2、现金短款
借：待处理财产损溢
贷:现金
借：其他应收款-—应收现金短缺款(个人)
—-应收保险赔偿款
管理费用——现金短缺（注:无法查明原因)
贷：待处理财产损溢
3、提取福利费
借:生产成本
营业费用
管理费用
贷：应付福利费
4、计提工会经费
借:管理费用——工会经费
贷：其他应付款—-工会经费
5、计提职工教育经费
借：管理费用——职工教育费
贷：其他应付款-—职工教育费
6、支付工资
借：应付工资
贷:现金
应交税金——应交个人所得税
其他应付款
其他应收款（代扣款项）
7、提取城建税
借：主营业务税金及附加/其他业务支出
贷：应交税金—-应交城建税
8、计提教育费附加
借：主营业务税金及附加
贷:其他应交款——教育费附加
9、印花税
借：管理费用/待摊费用
贷：银行存款/现金（每本账簿贴五元印花税) 学习是成就事业的基石
财务人员工作流程（适用于新手) 每个新入行财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采ERP软件，不求知道如何设置，但是你要知道来龙去脉，不然你就是办公室中的"高级操作工"只有掌握理念才能够有所提高：凭证—汇总—明细账—总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的. 一、大致环节： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账(现在大部分都是系统代做）。 3、根据记账凭证登记明细分类账(系统自动做)。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表（系统自动做) 5、根据科目汇总表登记总账。（系统自动做） 6。在系统中总帐和各个子模块对平，不平调节 7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果是外资企业还需要调整内外帐，因为准则的不同也决定帐的做法不同,可以在月底一次调整。 下面就看下手工帐的流程吧！ 如果企业的规模小,业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中.而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去.企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天,或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。 二、具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务（经理)有签字权的人签字后你在做）,然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块.就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。 3、月末编制完科目汇总表之后,编制两个分录.第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益,其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录:借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额＊所得税税率,然后做记账凭证，借所得税贷应交税金—-应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和
SAP系统业务流程 SAP系统是全球知名的企业资源规划（ERP）软件系统，广泛应用于各种产业和企业规模。它提供了一整套的解决方案，包括财务会计、物料管理、销售与分销、采购与供应链管理等，用于帮助企业管理和优化业务流程。下面将详细介绍SAP系统的一般业务流程，以便更好地了解其应用场景和功能。 1.采购流程：SAP系统可以帮助企业管理采购流程，从向供应商发送采购订单开始，到跟踪物料到货和发票付款。首先，采购部门可以通过SAP系统中的采购模块创建采购订单，并将其发送给供应商。随后，供应商根据订单交付物料，企业可以通过SAP系统跟踪物料到货情况，并在收到发票后进行付款。 2.销售流程：SAP系统也可用于管理销售流程。销售团队可以通过SAP系统中的销售模块创建销售订单，并将其发送给客户。销售订单确认后，企业可以跟踪物料交付情况，并在发货后生成发票。同时，SAP系统还可以帮助企业管理客户关系，跟踪销售机会和客户投诉等信息。 3.财务会计流程：SAP系统提供了完整的财务会计功能，包括总账、应收账款、应付账款等。企业可以通过SAP系统记录所有的财务交易，并生成财务报表。在这个流程中，SAP系统可以自动进行账务凭证的生成、发票的记录和支付、银行对账等操作，大大提高了财务管理的效率。 4.物料管理流程：SAP系统可以帮助企业管理物料的流转和库存。企业可以通过SAP系统中的物料管理模块跟踪所有物料的收货、发货、转移和盘点等动向，并及时更新库存数据。此外，SAP系统还可以进行物料需求计划和采购策略的制定，确保物料的供应和库存的合理管理。
5.人力资源管理流程：SAP系统还包括人力资源管理模块，用于管理员工的招聘、培训、绩效评估和薪酬管理等。企业可以通过SAP系统中的人力资源管理模块招聘合适的员工，并记录员工的工作经历和培训记录。同时，SAP系统也可以帮助企业对员工的绩效进行评估，并自动计算薪资和发放工资。 综上所述，SAP系统可以帮助企业管理和优化各种业务流程，从采购到销售、从财务到人力资源管理。它提供了一整套的解决方案，帮助企业实现更高的效率和精细化管理。随着企业规模的扩大和业务的复杂化，越来越多的企业选择引入SAP系统，以提升竞争力和市场份额。
(完整版)SAP标准业务流程-财务SAP标准业务流程-财务 --- 介绍 本文档将详细介绍SAP系统的标准业务流程中与财务相关的流程。 财务流程概述 财务流程是企业管理中至关重要的一环，它涵盖了财务核算、报表编制、现金管理等方面。SAP系统提供了一套完整的标准业务流程来支持企业的财务管理。 SAP财务流程模块 SAP财务模块包括以下主要子模块：
1. 一般会计模块（FI）：负责企业的财务核算、报表编制以及 会计凭证的管理。 2. 成本管理模块（CO）：负责企业成本控制和管理。 3. 套汇模块（TR）：负责企业的外汇风险管理。 4. 现金管理模块（CM）：负责企业现金流量管理。 5. 库存管理模块（IM）：负责企业库存的管理与控制。 SAP财务流程详解 1. 一般会计模块（FI） 一般会计模块是SAP系统中财务流程的核心模块。它包括了 以下主要的子模块： - 总账会计（GL）：负责企业的总账管理，包括会计科目的设置、凭证的录入、预分配、报表编制等。 - 应收账款（AR）：负责与客户的应收账款管理，包括的开具、收款的确认、账龄分析等。
- 应付账款（AP）：负责与供应商的应付账款管理，包括的验证、付款的处理等。 - 固定资产管理（AA）：负责企业固定资产的管理和折旧计算等。 - 项目帐（PS）：负责项目相关的会计处理。 2. 成本管理模块（CO） 成本管理模块主要用于企业的成本控制和分析。它包括了以下 主要的子模块： - 成本对象会计（CO-OM）：负责成本中心和利润中心的管理 和分析。 - 联机产品成本控制（CO-PC）：负责生产成本的控制和核算。 - 产品成本管理（CO-PC）：负责产品成本计算方法和标准成 本的管理。 - 利润分析（CO-PA）：负责利润中心的分析和报表编制。 3. 套汇模块（TR）
SAP财务业务操作流程概览 1.主数据管理： 2.采购管理： 在SAP系统中，采购管理包括采购申请、采购订单、收货和发票等环节。首先，根据需要创建采购申请，然后创建采购订单，并将其发送给供 应商。供应商根据订单交付产品，并进行收货确认。收到产品后，可以进 行发票核对并进行付款。 3.销售管理： 在SAP系统中，销售管理包括销售报价、销售订单、发货和发票等环节。首先，根据客户需求创建销售报价，并发送给客户。客户确认后，创 建销售订单，并进行发货。发货后，可以生成销售发票，并发送给客户进 行付款。 4.账务核算： 在SAP系统中，账务核算包括收入会计、成本会计、资产会计和现金 管理等环节。收入会计用于跟踪销售和收入情况，成本会计用于跟踪成本 和费用，资产会计用于跟踪企业资产和折旧情况，现金管理用于跟踪现金 流量和银行对账等。 5.财务报表： 在SAP系统中，可以生成各种财务报表，包括资产负债表、利润表、 现金流量表等。这些报表可以帮助企业对财务状况和业绩进行分析和决策。 6.成本管理：
在SAP系统中，成本管理包括成本核算和成本控制等环节。成本核算 用于跟踪产品和服务的成本，包括直接成本和间接成本，成本控制包括预 算控制和实际成本比较等。 7.风险管理： 在SAP系统中，风险管理包括供应商风险管理和客户风险管理等环节。供应商风险管理用于评估和监控供应商的可靠性和风险，客户风险管理用 于评估和监控客户的信用和风险。 8.税务管理： 在SAP系统中，税务管理包括计算和申报各种税费，如增值税、所得 税等。可以通过SAP的税务管理模块来自动生成税务报表，并进行税务核 算和申报。 总之，SAP财务业务操作流程概览涵盖了主数据管理、采购管理、销 售管理、账务核算、财务报表、成本管理、风险管理和税务管理等环节。 通过使用SAP系统，企业可以更加高效地管理和操作财务业务，提高财务 管理的准确性和可靠性。
SAP系统业务流程 以下是SAP系统常见的业务流程之一： 1.采购管理： 采购管理是一个关键的业务流程，涉及到企业采购物资和服务的整个 过程。在SAP系统中，采购管理可以通过采购请求、采购订单、物料接收 和发票处理等模块来完成。首先，内部用户提交采购请求，然后采购部门 创建采购订单并发送给供应商。一旦供应商接受订单并交付货物，系统会 自动更新库存并生成发票。 2.销售管理： 3.财务管理： 财务管理是企业重要的业务流程之一，包括资金管理、会计、固定资 产管理等。在SAP系统中，财务管理模块能够记录企业的财务交易，并生 成财务报表。例如，通过账户管理模块，企业可以跟踪和管理供应商和客 户的付款和收款情况。通过财务会计模块，企业可以进行资产计划与分配、总账记账和报表生成等操作。 4.人力资源管理： 人力资源管理是涉及到员工招聘、培训、薪酬管理和绩效评估等流程 的一个重要业务流程。在SAP系统中，人力资源管理模块能够帮助企业管 理全员生命周期，包括招聘、入职、员工培训和离职。例如，企业可以通 过招聘模块发布职位，筛选简历并进行面试。一旦员工入职，其个人信息 将被记录在系统中，并在培训模块中被管理。 5.供应链管理：
供应链管理是涉及到物流和库存管理等流程的一个关键业务流程。SAP系统能够帮助企业有效控制供应链，减少库存和交货周期。例如，通过仓库管理模块，企业能够跟踪库存的数量和位置，并根据需求进行库存调配。通过物料需求计划模块，企业能够预测和规划物料的需求，并与供应商进行协调。 总结起来，SAP系统能够支持企业的各种业务流程，包括采购管理、销售管理、财务管理、人力资源管理和供应链管理等。通过这些模块的集成，企业能够提高效率、降低成本、增强控制，并优化业务流程。
SAP财务模块FICO概念及主要流程 SAPFICO模块是SAP系统中的财务会计和管理会计模块，主要用于企 业的财务管理和会计核算。本文将详细介绍SAPFICO模块的概念、主要流 程以及与其他模块的集成。 一、概念 SAPFICO模块包括两个部分，即财务会计（FI）模块和管理会计（CO）模块。财务会计模块主要处理企业的财务会计核算，包括总账、应收账款、应付账款、资产会计等；而管理会计模块则主要用于企业的成本核算、预 算管理、利润中心会计等。这两个模块相互关联，共同支持企业的财务管 理和决策。 二、主要流程 1.总账会计：总账会计是SAPFICO模块的核心流程，用于处理企业的 会计科目、凭证录入、凭证记录和凭证查询等。在总账会计中，可以设置 不同的会计科目和科目组，录入和审核凭证，并生成相应的总账和会计报表。 2.应收账款：应收账款流程包括客户信用管理、开票和收款等环节。 通过SAPFICO模块，可以设置客户信用额度、进行销售订单的开票和发货，并进行收款的全流程管理。 3.应付账款：应付账款流程包括供应商管理、采购订单和付款等环节。通过SAPFICO模块，可以设置供应商信息、管理采购订单并生成相应的付 款凭证和付款通知。
4.资产会计：资产会计流程主要用于管理企业的固定资产。通过SAPFICO模块，可以设置资产主数据、进行资产采购和折旧计算，并生成 资产报表和财务报表。 5.成本核算：成本核算流程用于核算企业产品或服务的成本。通过SAPFICO模块，可以设置成本中心、核算周期、成本元素和成本项目等， 并进行成本分配和计算。 6.预算管理：预算管理流程用于管理企业的预算安排和预算执行。通 过SAPFICO模块，可以设置预算版本、预算分类和预算分配，并进行预算 执行监控和报表分析。 三、与其他模块的集成 SAPFICO模块与其他模块的集成非常紧密，主要包括以下几个方面： 1.与人力资源模块（HR）的集成：财务会计模块与人力资源模块集成，可以实现员工薪资管理、报销管理和福利管理等。 2.与销售与分销模块（SD）的集成：财务会计模块与销售与分销模块 集成，可以实现销售订单的开票和发货，以及应收账款的管理。 3.与采购与物流模块（MM）的集成：财务会计模块与采购与物流模块 集成，可以实现采购订单的付款和应付账款的管理。 4.与生产计划与控制模块（PP）的集成：管理会计模块与生产计划与 控制模块集成，可以实现成本核算和成本控制。 总结： SAPFICO模块是SAP系统中的核心财务会计和管理会计模块，通过总 账会计、应收账款、应付账款、资产会计、成本核算和预算管理等流程，
sap财务月结操作流程-回复 SAP财务月结操作流程是指在SAP系统中进行财务月结的具体步骤和流程。财务月结是企业每月结束后对财务数据进行总结和核对的重要环节，通过SAP系统的月结操作可以实现对财务数据的准确记录和报表生成。本文将详细介绍SAP财务月结操作的具体步骤和流程。 第一步：准备工作 在进行SAP财务月结操作之前，需要进行一些准备工作。 1. 确认月结日期：根据公司制度和财务要求，确定每月的月结日期。 2. 对账和调整：对账和调整未结算项，确保财务数据的准确性。 3. 检查存货：确认存货数据准确并进行必要的调整。 第二步：执行财务月结 在SAP系统中执行财务月结操作的具体步骤如下： 1. 开始月结：打开SAP系统的财务月结工具，并选择要执行的月结操作。 2. 结转成本：执行成本结转操作，将生产成本、采购成本等从生产环节转移到仓库环节，并更新相应的会计凭证。 3. 结转折旧：执行折旧结转操作，将资产的折旧费用按照会计原则进行分配，并生成相应的会计凭证。 4. 结转应付账款：执行应付账款结转操作，将已确认的应付账款转移到财务科目中，并生成相应的会计凭证。 5. 结转应收账款：执行应收账款结转操作，将已确认的应收账款转移到财
务科目中，并生成相应的会计凭证。 6. 结转销售收入：执行销售收入结转操作，将已确认的销售收入转移到财务科目中，并生成相应的会计凭证。 7. 结转费用：执行费用结转操作，将已确认的费用转移到财务科目中，并生成相应的会计凭证。 8. 结转损益：执行损益结转操作，将损益项目转移到损益科目中，并生成相应的会计凭证。 9. 结转资金：执行资金结转操作，将现金、银行存款等资金相关的凭证进行处理，并生成相应的会计凭证。 10. 核对数据：核对财务月结后的数据，确保财务数据的准确性和完整性。 第三步：生成报表 在完成财务月结操作后，可以生成相应的财务报表，供企业管理层和股东等相关人员参考和分析。常见的财务报表包括资产负债表、利润表和现金流量表等。 第四步：审核和确认 在生成财务报表之后，需要进行财务报表的审核和确认工作。财务负责人或相关专业人员对财务报表进行审核，确保报表的准确性和合规性。 总结： SAP财务月结操作流程是企业财务管理中重要的一环，通过SAP系统的
SAP财务基本概念及流程 SAP是德国SAP公司开发的企业资源规划（ERP）系统，由多个模块 组成，其中包括财务会计（FI）和管理会计（CO）模块。财务会计模块主 要用于记录和处理公司的财务活动，包括资产、负债、所有者权益、收入 和费用等方面的信息。管理会计模块主要用于提供管理层决策所需的管理 信息。 1.组织结构：SAP中的组织结构用于定义公司的分支机构、部门和业 务单位等。每个组织结构都有独立的财务数据。 2.总账：总账是记录公司所有财务活动的核算主体，包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等科目。总账科目编码由公司根据需要自行定义。 3.子模块：总账下分别包括应付账款（AP）和应收账款（AR）的子模块。应付账款用于记录公司向供应商支付的款项，应收账款用于记录公司 从客户收取的款项。 4.凭证：凭证是财务会计模块中记录财务交易的基本单据。凭证包括 借方和贷方，并附有相关的凭证文本、日期和金额等信息。 5.会计期间：会计期间用于划分财务会计的时间段，一般以月为单位。在每个会计期间结束时，财务会计模块会生成相应的财务报表。 6.报表：SAP财务会计模块可以根据需要生成多种财务报表，如资产 负债表、利润表、现金流量表等。这些报表用于帮助公司管理层了解公司 的财务状况和经营情况。 SAP管理会计模块主要包括以下基本概念和流程：
1.成本中心：成本中心是管理会计模块的核算主体，用于追踪和控制 公司各个业务部门的费用。 2.利润中心：利润中心是管理会计模块用于追踪和分析公司各个业务 部门的利润和损益的核算主体。 3.制度和周期：制度是根据公司的需求定义的管理会计的核算方法和 规则。周期是制度应用的时间段，一般以月为单位。 4.成本元素：成本元素用于记录和分配公司的各类费用，如人工成本、材料成本、运输成本等。 5.成本中心报表：管理会计模块可以生成成本中心报表，用于帮助管 理层监控和控制各个成本中心的费用和利润状况。 以上是SAP财务会计和管理会计模块的基本概念和流程。通过SAP系 统可以实现财务信息的集中管理和自动化处理，提高财务管理的效率和准 确性。但需要注意的是，SAP系统的配置和使用需要根据公司的实际情况 进行定制和调整，以满足公司的具体需求。
SAP的总账使用流程 1. 概述 总账是SAP系统中最重要的财务核算模块之一，它用于记录和管理企业的日常财务交易和会计科目余额。本文将详细介绍SAP的总账使用流程。 2. 总账的基本概念 在SAP系统中，总账是一个核心模块，用于记录和管理企业的财务交易和科目余额。总账由一系列会计科目组成，每个科目对应一个唯一的编号和名称。总账的结构是按照会计科目的层次划分的，一般包括资产、负债、所有者权益、成本和收入等几个主要类别。 3. 总账的创建 在SAP系统中创建总账需要经过以下几个步骤： - 登录SAP系统，并选择“财 务会计”模块。 - 进入总账创建界面，填写总账的基本信息，如总账名称、编号、 有效日期等。 - 设定总账的控制参数，包括总账类别、登账方式、凭证检查等。 - 设置总账的会计科目结构和科目余额的调整规则。 - 完成总账的创建并保存。 4. 总账的维护 维护总账是指根据实际业务情况对总账进行更新和调整的过程。维护总账的主 要内容包括： - 新增会计科目：当企业有新的业务活动或会计政策调整时，需要在 总账中新增相应的会计科目。 - 修改科目余额：当某个会计科目的余额发生变动时，需要在总账中及时调整相应的科目余额。 - 删除会计科目：当某个会计科目不再使 用时，可以在总账中将其删除。 5. 总账的初始余额录入 总账的初始余额录入是指在SAP系统中导入企业转账结算系统中的初始余额数据的过程。初始余额录入的步骤如下： - 登录SAP系统，并选择“财务会计”模块。- 进入总账初始余额录入界面，选择要录入的总账，填写总账的开账日期。 - 将企 业转账结算系统中的初始余额数据导入到SAP系统中，并核对数据的准确性。 - 确认初始余额数据无误后，保存录入结果。 6. 总账的查询与分析 在SAP系统中，可以通过不同的方式进行总账的查询和分析，包括： - 通过总 账编号或名称直接查询总账的基本信息。 - 通过会计科目查询某个科目的余额和交
SAP财务资产应收应付业务操作流程概览SAP是一种集成多个业务功能模块的企业资源规划（ERP）软件系统。在SAP系统中，财务资产应收应付业务操作流程包括采购、销售、应收、 应付等多个环节。下面是一个概览，具体操作步骤可能因企业的具体需求 而有所不同。 1.采购管理流程： -创建采购申请：根据需求，创建采购申请，并提供相关信息，如物 料编码、数量、供应商等。 -采购订单管理：审批并下达采购订单给供应商，包括有关交货日期、付款条件等的协议。 -采购收货/入库：收到物料后，进行采购收货，同时会生成相应的库 存增加。 -采购发票核对：收到供应商的发票后，与采购订单进行核对，并进 行发票入账。 2.销售管理流程： -销售报价：根据客户需求，创建销售报价，并提供相关信息，如产品、数量、价格等。 -销售订单管理：根据客户需求，创建销售订单，并提供相关信息， 如产品、数量、价格等。 -销售发货：根据销售订单，进行库存扣减，并生成销售发货单。
-销售发票开具：根据销售订单或发货单，开具销售发票，并进行发 票入账。 3.应收管理流程： -销售发票核对：核对销售发票与销售订单或发货单，并入账。 -收款管理：记录客户的付款信息，包括收款日期、方式、金额等， 同时进行应收账款的结算与追踪。 -增加坏账准备：根据实际情况，计提坏账准备金，以应对潜在的坏 账风险。 4.应付管理流程： -采购发票核对：与采购订单或收货单进行核对，并入账。 -付款管理：记录供应商的付款信息，包括付款日期、方式、金额等，同时进行应付账款的结算与追踪。 在SAP系统中，以上流程可以通过相关模块来实现，如采购管理模块、销售管理模块、应收管理模块和应付管理模块等。这些模块可以相互集成，使得企业可以更高效地执行财务资产应收应付业务流程。 需要注意的是，实际的操作流程可能会因企业的特殊需求而有所不同。因此，建议企业在使用SAP系统之前，需要对系统进行定制配置，以满足 自身业务流程的需求。
财务人员工作流程(适用于新手） 每个新入行财务人员都应该了解此流程，更应该了解相关的财务软件，目前稍有规模或管理水平高一点的企业均采ERP软件，不求知道如何设置,但是你要知道来龙去脉，不然你就是办公室中的"高级操作工"只有掌握理念才能够有所提高：凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先来了解财务流程是非常有必要的。 一、大致环节： 1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证或入系统。 2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账(现在大部分都是系统代做)。 3、根据记账凭证登记明细分类账(系统自动做)。 4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表(系统自动做) 5、根据科目汇总表登记总账。(系统自动做) 6. 在系统中总帐和各个子模块对平,不平调节 7、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。如果是外资企业还需要调整内外帐,因为准则的不同也决定帐的做法不同,可以在月底一次调整. 下面就看下手工帐的流程吧! 如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也
可以一天一编的。 二、具体内容： 1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。 2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金--应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。 4、最后根据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）所有者权益（实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。 （关于主营业务收入及应交税金,应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.
SAP财务基本概念及流程 SAP是一种集成的企业管理软件，包括财务管理、供应链管理、项目 管理、人力资源管理等多个方面的功能模块。在其中，财务管理模块是SAP中最基础和核心的模块，它主要涵盖了财务会计、成本会计、资产会 计和管理会计等内容。下面将重点介绍SAP财务管理模块中的一些基本概 念及流程。 1.财务会计 财务会计是SAP财务管理模块的核心部分，主要用于记录企业的日常 经济活动，并生成财务报表。财务会计涉及到的一些基本概念包括总账、 凭证、科目和分配周期等。 总账是财务会计中的基础账簿，用于记录公司的所有会计分录和凭证。凭证是用于记录一次财务交易的会计文档，它包含了借贷方和相关的会计 科目。每个会计科目代表了公司的一个具体账户，例如现金、应收账款等。 分配周期是财务会计中的一个重要概念，它用于按照特定标准将费用 和收入分配到不同的会计期间。通过分配周期，可以将一些费用或收入在 多个会计期间中进行分配，以满足报表准确性的要求。 2.成本会计 成本会计是SAP财务管理模块的另一个重要组成部分，主要用于跟踪 和分析企业的成本和利润。成本会计涉及到的一些基本概念包括成本中心、利润中心和内部订单等。
成本中心是一个组织单位，用于跟踪和分析企业的成本。它可以是一个部门、一个项目或一个产品线等。利润中心是一个组织单位，用于跟踪和分析企业的利润。它可以是一个部门、一个分公司或一个产品线等。 内部订单是成本会计中的一个重要概念，它用于跟踪和分析企业的特定活动或项目的成本和利润。内部订单可以用于跟踪和分析企业的研发项目、广告活动或客户项目等。 3.资产会计 资产会计是SAP财务管理模块的另一个重要组成部分，主要用于管理和跟踪企业的固定资产和无形资产。资产会计涉及到的一些基本概念包括资产主数据、资产类别和折旧等。 资产主数据是资产会计中的一个重要概念，它用于记录和管理企业的固定资产和无形资产的基本信息。资产类别是一种分类方式，用于对不同类型的固定资产和无形资产进行分类和管理。 折旧是资产会计中的一个重要计算过程，用于记录和分配固定资产的成本和价值。通过折旧，可以按照固定资产的使用寿命和预计残值，将其成本分配到多个会计期间中。 4.管理会计 管理会计是SAP财务管理模块中的一个高级模块，主要用于支持企业的战略和决策制定。管理会计涉及到的一些基本概念包括成本中心会计、产品成本计算和盈亏分析等。 成本中心会计是管理会计中的一个重要概念，它用于跟踪和分析企业各个成本中心的成本和利润。通过成本中心会计，可以对企业的各个成本中心进行绩效评估和资源分配。