公司人力资源部年度预算方案样本
一、总则
1.目的为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。
2.原则在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。
3.职责范围
（1）公司人力资源部负责年度费用预算的编制。
（2）各相关职能部门给予相应配合。
（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。
二、年度公司人力资源部费用预算及使用情况分析
公司人力资源部收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所小O
公司人力资源部费用预算及使用情况历史数据
由上表数据可以得出如下结论。
1.随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。
2.随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。
3.随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。
4.根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。
5.其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。
6.公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。
三、公司经营状况分析
1.公司201X年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。
2.预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。
3.预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销他和研发人员会有所增加。
4.公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。
3.员工工资预算
按企业增资每年5%计算和增加员工15人计算，全年工资支出预算为302万元。
4.员工福利预算
增加春、秋游费用4万元（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为31.2万元。
5.社会保险金
201X年社会保险金共交纳83.5万元，按20%递增，本年度社会保险金总额为100.02万元。
6.公司人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费2万元，以备发生预算外支出。
7.20IX年公司人力资源管理预算简表
单位：万元
人力成本预算方案 在企业运营中，人力成本是一个重要的因素，它直接影响到企业的盈利能力和竞争力。因此，制定合理的人力成本预算方案对于企业的长远发展具有重要意义。本文将探讨人力成本预算方案的制定原则、内容和实施过程，并分析其对企业经营的影响。 1. 人力成本预算方案的制定原则 在制定人力成本预算方案时，需要遵循以下几个原则： (1) 全面考虑：预算方案应该全面考虑企业的人力资源需求，包括员工数量、薪酬结构、培训费用等。 (2) 合理预测：预算方案应该基于合理的预测和分析，考虑内外部因素对人力成本的影响，并充分利用历史数据和市场信息进行估算。 (3) 可操作性：预算方案应该具备可操作性，能够为企业提供有效的参考和指导，并且在实施过程中可以进行调整和优化。 2. 人力成本预算方案的内容 人力成本预算方案的内容包括以下几个方面： (1) 员工数量计划：根据企业业务发展计划和运营需求，预测未来一段时间内员工数量的变化趋势，包括招聘、离职和调动等因素。 (2) 薪酬结构设定：制定员工的薪酬结构，包括基本工资、绩效奖金、福利待遇等，并确保薪酬待遇的合理性和公平性。
(3) 培训费用规划：根据企业发展和员工能力提升的需求，安排培 训预算，包括内部培训和外部培训的费用。 (4) 福利待遇设定：确定员工福利待遇的范围和标准，包括社保、 医疗保险、住房公积金等，以提高员工的福利感和激励度。 3. 人力成本预算方案的实施过程 人力成本预算方案的实施过程应遵循以下步骤： (1) 数据收集和分析：收集相关的人力资源数据和财务数据，进行 分析和归纳，为预算方案的制定提供依据。 (2) 制定预算计划：根据企业的战略目标和运营需求，制定具体的 预算计划，包括员工数量、薪酬结构、培训费用、福利待遇等。 (3) 审核和调整：由财务部门和人力资源部门对预算方案进行审核 和评估，确保其合理性和可行性，并根据需要进行调整和优化。 (4) 实施和监控：将预算方案落实到实际操作中，并通过定期的监 控和评估，及时发现和纠正问题，确保预算的执行效果。 4. 人力成本预算方案对企业经营的影响 合理制定和有效实施人力成本预算方案对企业经营和发展具有重要 的影响： (1) 控制成本和提高效益：通过预算方案，可以合理分配人力资源，控制成本，提高效益，实现企业运营和发展的可持续性。
公司人力资源部年度预算方案样本 一、总则 1.目的为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案。 2.原则在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。 3.职责范围 （1）公司人力资源部负责年度费用预算的编制。 （2）各相关职能部门给予相应配合。 （3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案。 二、年度公司人力资源部费用预算及使用情况分析 公司人力资源部收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所小O 公司人力资源部费用预算及使用情况历史数据 由上表数据可以得出如下结论。 1.随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40%的速度递增。 2.随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30%的速度递增。 3.随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增。 4.根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20%的速度递增。 5.其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35%的速度递增。 6.公司人力资源管理费用总额平均以28%的速度递增。 三、公司经营状况分析 1.公司201X年的发展目标为：继续以40%的增长速度发展。 2.预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名。 3.预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销他和研发人员会有所增加。 4.公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。
一、预算目标 1.为了保证员工的收入和福利，并提高员工的工作积极性和满意度，确保员工的留任率； 2.为公司提供合适的人才，并将其适应公司文化和理念； 3.培养和发展员工的能力和技能，提高员工的整体素质和竞争力； 4.促进员工的团队合作和沟通，提高公司的整体业绩。 二、预算内容 1.人员成本 人员成本是人力资源部最主要的开支项目，包括员工的工资、奖金、福利和社会保险等。在制定年度预算时，应该根据公司的财务状况和员工的绩效表现来设定合理的薪酬水平，以确保员工的工作动力和福利。 2.培训费用 培训是人力资源部的一项重要职责，通过培训可以提高员工的技能和能力，使员工更好地适应公司的工作和发展需求。因此，预算中应该包括培训计划和培训费用，以确保员工能够获得必要的培训和发展机会。 3.招聘费用 招聘新员工是人力资源部工作的重点之一，预算中应包括招聘渠道的费用和招聘流程中的各项费用，如招聘网站的费用、招聘会场租金、面试官的差旅费用等。 4.团队建设和员工活动费
为促进员工之间的团队合作和沟通，预算中应包括一些团队建设和员 工活动费用，如员工旅游、户外拓展、团队培训等，以提高员工之间的互 动和凝聚力。 5.绩效管理费用 绩效管理是人力资源部的一项基本工作，预算中应包括绩效管理系统 的建立和绩效考核的费用，以确保员工的工作目标与公司的发展目标一致。 三、预算控制 预算控制是保证费用预算能够得到有效执行的关键。以下是一些建议： 1.预算编制阶段，应充分了解公司的财务状况和业务发展需求，合理 制定预算目标和内容。 2.预算执行阶段，建立预算执行责任制，各个相关岗位应严格按照预 算执行工作，确保费用预算不超支。 3.每月进行费用核对和分析，及时发现和解决费用超支和偏差的问题。 4.根据预算执行情况进行调整，及时修正不合理的预算。 5.在费用管控过程中，应充分考虑员工的需求和福利，确保员工的工资、奖金和福利得到合理保障。 4、建立预算审批程序，确保费用预算的合理性和可行性，避免人为 的浪费和滥用。 总结起来，人力资源部年度预算方案对于公司的可持续发展和员工的 工作效益都非常重要。通过合理的预算编制和控制，可以保证人力资源部 的正常运转，并提高公司的整体业绩。
人力资源部预算表模板 摘要： I.简介 - 介绍人力资源部预算表模板的作用 II.预算表的组成 - 列举预算表的主要组成部分 - 解释每个部分的作用 III.预算表的编制 - 介绍预算表编制的流程和步骤 - 解释每一步骤的目的和重要性 IV.预算表的用途 - 说明预算表在人力资源管理中的作用 - 解释如何使用预算表来优化人力资源管理 V.预算表的更新与维护 - 介绍预算表的更新与维护的必要性 - 解释如何对预算表进行更新与维护 VI.结论 - 总结预算表的重要性和作用 - 强调预算表在人力资源管理中的重要性 正文： I.简介
人力资源部预算表模板是企业进行人力资源管理的重要工具之一，它可以帮助企业规划和控制人力资源部门的支出，提高企业的经营效益。本文将详细介绍人力资源部预算表模板的作用和编制方法。 II.预算表的组成 人力资源部预算表模板通常由以下几个部分组成： - 员工薪酬：包括员工的基本工资、津贴、补贴、奖金等。 - 社会保险费用：包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等。 - 住房公积金：企业为员工缴纳的住房公积金。 - 培训费用：包括员工培训、职业技能鉴定等费用。 - 招聘费用：包括招聘广告费、招聘会费、猎头费等。 - 福利费用：包括员工福利、节日慰问、员工体检等费用。 每个部分都有其特定的作用，企业需要根据实际情况进行适当的调整和补充。 III.预算表的编制 编制人力资源部预算表需要经过以下步骤： 1.收集数据：收集企业人力资源部门的各项支出数据，包括员工薪酬、社会保险费用、住房公积金、培训费用、招聘费用、福利费用等。 2.分析数据：分析收集的数据，找出各项支出的规律和趋势，为预算表的编制提供依据。 3.制定预算方案：根据分析结果，制定人力资源部预算方案，包括各项支出的预算数额和预算分配比例。
年度人力资源预算编制说明书 一、年度人力资源主要工作及与预算执行情况 1、严格执行工资总额预算 公司人力资源预算符合集团指导原则和企业发展战略和实际，工资总额发放符合集团公司预算批复，工资总额预算执行情况总体上符合工资增长效益导向的原则、职工工资水平与企业竞争力和人工成本相适应的原则、企业能严格执行工资总额预算方案，主要经济效益指标均完成预算目标，职工人数、工资总额均控制在预算目标以内，实现了工资与效益同步增长。 2、员工收入同步增长 公司根据生产经营实际，每岗增加工资标准150元，提高中夜班津贴标准，有效提高了员工收入，员工工资收入平均增幅为12.17%。同时，提高了“五险一金”缴费基数，维护了员工的合法权益。 3、健全绩效考核和薪酬分配制度 公司建立了工资与效益联动机制，加强成本控制和工资调控，调整内部收入分配水平，建立健全工资能增能减的激励约束机制。企业内部绩效和薪酬制度完善并有效运行，内部收入分配较为合理。 4、人才引进和人员配置 公司通过校园、网络招聘等形式招收大专以上学历学生共9人，已在市场、财务、人力资源、动力等部门上岗。一年来一线生产员工流失较多，出现了用工紧张的情况，通过组织机关人员及二三线员工定岗，基本保证了公司生产未受影响，现公司用工总体仍趋紧张。 二、存在的问题 生产工人用工紧张，大部分员工学历偏低，缺乏高级技能人才；人员结构不合理人员，销售、研发人员比重太低，不符合“两头（市场、研发）大中间（生产）小”发展模式；人才培养和使用方式落后，缺乏科学合理的人才评价和激励约束机制，不利于人才合理使用和成长；管理和专业技术人员中，中级以上职称比重低；员工培训广度、深度不够。 三、年人力资源预算指导思想
人力资源部预算表模板 人力资源部预算表模板：优化企业人力资源资源调配的利器 导言 人力资源部作为企业管理的核心部门之一，其预算管理具有至关重要 的作用。在日常运营中，人力资源预算表模板能够帮助企业进行人力 资源资源调配、成本控制与业务决策，是人力资源管理的重要工具之一。本文将深入探讨人力资源部预算表模板，并对其进行解析与应用。 一、人力资源部预算表模板的概述 1.1 什么是人力资源部预算表模板？ 人力资源部预算表模板是基于企业运营需求，针对人力资源管理进行 编制的预算模板。它通过搜集、整理和核算相关数据，分析人力资源 成本与效益，并提供合理的经费分配建议。 1.2 为什么使用人力资源部预算表模板？ 人力资源预算表模板能够提供全面、准确的数据支持，帮助企业在人
力资源资源调配、薪酬福利管理、培训开发等方面做出合理决策。通 过预算控制，企业可以有效地利用有限资源，提高人力资源的效率与 效益，实现组织目标的最大化。 二、人力资源部预算表模板的应用 2.1 成本控制与预算编制 人力资源预算表模板可以帮助企业实现成本控制与预算编制的双重目标。通过搜集和整理相关数据，企业可以对薪酬福利、培训开发、员 工招聘等方面进行合理的预算规划，降低不必要的成本支出，提高企 业整体竞争力。 2.2 人力资源资源调配优化 人力资源预算表模板可以为企业的人力资源资源调配提供指导。通过 对员工数量、薪资结构以及绩效考核等因素进行分析和评估，企业可 以根据实际情况进行调整，合理配置人力资源，提高员工凝聚力与工 作效率。 2.3 绩效管理与奖惩机制建立 通过人力资源预算表模板，企业可以进行绩效管理与奖惩机制的建立。
人力资源部年度费用预算方案 简介 本文档旨在向公司管理层介绍人力资源部门的年度费用预算方案。人力资源部门是公司内部对员工人力资源管理的部门，其紧要职责是聘请、培训、福利、绩效管理、员工关系和组织进展等相关的工作。 预算原则 我们的预算原则是以公司战略和业务需求为导向，优化预算结构，降低能源消耗和成本。我们将会在以下情况下进行预算调整： •公司战略调整 •业务规模和收益的变化 •资源和成本的利用率不足 •变化的法律、法规和标准等因素 人力资源部年度费用预算 在今年的预算中，我们将紧要关注以下几个方面： 1. 费用分类 在人力资源预算中，我们将费用分类为人员费用和其他费用。人员费用包括薪酬、社会保险、福利和培训费用等。其他费用包括差旅、会议、咨询服务、办公用品和设备等。 2. 人员费用预算 人员费用是我们预算的核心。我们将针对不同的职能部门进行预算，并按月度调配。 •聘请费用：我们将保留确定的聘请预算，以确保我们能够吸引和招募到优秀的人才。
•薪酬预算：我们将依照公司的绩效管理和嘉奖体系，订立相应的薪酬预算。 •福利预算：我们将为每位员工供应规范的福利，包括社会保险、医疗保险、住房公积金等。同时，我们还将供应确定额度的生日礼券、节日福利、健身卡等。 •培训预算：我们将为员工供应必要的培训和进展机会，通过提升员工素养和技能来提高公司绩效。我们将会为这些培训活动预留确定的预算。 3. 其他费用预算 除了人员费用，我们还将依据公司的业务进展需求预算确定的其他费用。 •差旅预算：我们将保留确定的差旅预算，以支持员工的业务差旅和技能交流。 •会议预算：我们将按计划和需要，订立相应的会议预算，以支持公司的业务会议。 •咨询服务预算：我们将按需预算咨询服务预算，以支持人力资源部门的顾问和服务等。 •办公用品和设备预算：我们将依据需要预算办公用品和设备预算，以确保员工的工作需要得到充分。 结论 通过以上预算分析，我们可以得出以下结论： •我们将严格依照公司战略和业务需求，订立人力资源部门的年度费用预算。 •我们将合理调配各项费用，并确保其调配方式符合公司的规定和要求。 •我们将严格掌控成本，通过结构性、规范性和标准化的管理手段，保证费用的整体掌控。
人力资源部费用预算方案样例 一、背景和目的 随着企业业务的扩张和发展，人力资源部作为企业管理的重要部门，其预算也具有至关重要的意义。本预算方案旨在为人力资源部门提供一个合理的费用预算模型，以确保部门能够充分发挥作用，并为企业持续发展提供支持。 二、预算范围 预算范围包括但不限于以下几个方面： 1.人力资源部门薪资和福利费用 2.人力资源培训和发展费用 3.招聘和人才引进费用 4.员工活动和福利费用 5.人力资源管理系统和软件费用 6.办公设备和用品费用 7.其他相关费用 三、费用预算模型 1.人力资源部门薪资和福利费用 薪资和福利费用是人力资源部门最基本的费用支出，应根据部门规模和职能来进行预算。预算时要考虑到薪资水平的合理性和市场竞争力，并与企业整体预算相协调。
2.人力资源培训和发展费用 3.招聘和人才引进费用 招聘和人才引进是人力资源部门的重要职责之一，预算时要考虑到招聘渠道、用人需求和市场行情，并合理评估招聘费用和人才引进的投资回报率。 4.员工活动和福利费用 员工活动和福利费用是提高员工满意度和士气的重要手段，预算时要根据员工需求和企业文化来确定投入金额，并确保活动和福利的实施符合法律法规和企业规定。 5.人力资源管理系统和软件费用 人力资源管理系统和软件是提高人力资源管理效率的重要工具，预算时要考虑到系统功能和购买、维护成本，并与企业整体信息系统规划相协调。 6.办公设备和用品费用 办公设备和用品是人力资源部门日常工作必备的物品，预算时要考虑到部门人数、设备更新和维护成本，并确保采购合理、使用安全。 7.其他相关费用 其他相关费用包括会议费用、差旅费用等，预算时要根据实际需求来确定投入金额，并确保费用使用合理、符合预期效果。 四、费用预算编制流程 1.确定预算编制的时间和周期，与企业整体预算编制时间相协调。
人力资源部门预算管理实施方案 一、编制人力资源部门预算 人力资源部门的预算编制应当根据公司经营计划和战略规划，确定人力资源部门在公司中的定位和角色，明确部门的职责和任务，进而确定人力资源部门实现其职责和任务所需的资源，包括人员、设备、资金等。 预算内容应该涵盖以下方面： 1.人事费用预算 包括人员工资、福利、培训等费用。 2.办公用品预算 包括打印机、复印机、文件柜、笔、纸等办公用品费用。 3.差旅费用预算 包括员工出差的交通费、住宿费、伙食费等费用。 4.培训费用预算 包括内部培训、外部培训等费用。 5.社会保险费用预算 包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险等费用。 6.福利费用预算 包括员工奖金、绩效奖金、福利费等费用。 7.招聘费用预算 包括招聘广告费、人才猎头费用、面试费等费用。 8.其他费用预算
包括咨询费、顾问费等费用。 二、预算执行管理 预算执行管理应该包括预算的监控与控制、预算的执行与跟踪、预算执行结果的评估与反馈。 1.预算的监控与控制 对于不符合预算的支出，应该及时纠正，并采取措施预防类似情况的再次发生。 2.预算的执行与跟踪 应该建立行政核算体系，及时汇总和审核实际支出，针对超支情况，适时提出调整意见和措施。 3.预算执行结果的评估与反馈 应该对预算执行结果进行评估与反馈，总结经验，提高预算编制和预算执行的质量。 三、降低成本，提高效益 人力资源部门应该积极采取措施，降低成本，提高效益，如： 1.采用信息化手段，提高工作效率，减少人力成本。 2.推行员工自助服务，减轻 HR 工作压力，提高员工满意度。 3.对文化建设、绩效管理等关键领域予以重点投入，发挥关键领域的支撑和推动作用。 四、加强风险管理
人力资源是企业中不可或缺的一部分，它负责招聘、培训、绩效管理、薪酬管理等一系列与员工相关的工作。制定人力资源年度预算方案对于企 业的运营至关重要。下面将详细介绍人力资源年度预算方案的内容。 首先，人力资源年度预算方案应包含人力资源招聘的预算。招聘是企 业发展的第一步，招聘的预算应考虑到员工的数量和职位。根据企业发展 需要，确定招聘目标和策略，预先计划招聘的费用，包括招聘广告费用、 中介费用、面试成本等。 其次，人力资源年度预算方案应包含培训和发展的预算。员工的培训 和发展对于企业的长期发展起着关键作用，预算应包括培训课程费用、培 训师的费用、外部培训机构的费用等。通过培训和发展，提高员工的专业 能力和素质，增强员工的归属感和忠诚度。 再次，人力资源年度预算方案应包含绩效管理的预算。绩效管理是激 励员工、提高员工工作效率的重要手段，预算应包括绩效考核软件的费用、奖励计划的费用等。通过科学的绩效管理，激励优秀员工，提高企业整体 绩效。 此外，人力资源年度预算方案应包含薪酬管理的预算。薪酬是员工最 关心的问题之一，预算应考虑到员工的工资、奖金、福利等。薪酬管理既 要保持内外公平，也要与企业的财务状况相匹配，维护员工的积极性和工 作动力。 最后，人力资源年度预算方案应包含员工福利的预算。员工福利是吸 引和留住人才的重要因素，预算应包括员工健康保险费用、员工活动费用、员工福利改善计划等。通过提供良好的员工福利，增加员工的满意度和忠 诚度。
综上所述，人力资源年度预算方案应包含人力资源招聘、培训和发展、绩效管理、薪酬管理、员工福利等多个方面。通过制定合理的预算方案， 企业可以更好地管理人力资源，吸引和留住优秀人才，提高企业的竞争力。同时，预算方案应根据企业的实际情况进行调整和优化，确保资源的有效 利用和目标的实现。
人力资源部年度预算报告 人力资源部年度预算报告 第1章企业成本费用的构成 一、人力资源成本 1.人力资源成本的定义 所谓企业人力资源成本（以下简称为HR成本），是指为了获得日常经营管理所需的人力资源，并于使用过程中及人员离职后所产生的所有费用支出，具体包括招聘、录用、培训、使用、管理、医疗、保健和福利等各项费用。 2.人力资源成本的构成 根据人员从进入企业到离开企业整个过程中所发生的人力资源工作事项，可将HR成本分为取得成本、开发成本、使用成本与离职成本四个方面，具体明细如表1-1所示。 3.人力资源成本各级科目说明 （1）取得成本 取得成本是指企业在招募和录取员工的过程中发生的成本，主要包括招聘、选择、录用和安置等各个环节所发生的费用。 招聘成本，指为吸引和确定企业所需内外人力资源而发生的费用，主要包括招聘人员的直接劳动费用、直接业务费用（如猎头费、现场招聘会费用、网络招聘费用、差旅费、宣传材料费、内部推荐奖金等）和间接费用等。 选择成本，指企业为选择合格的员工而发生的费用，包括在各个选拔环节（如初试、、心理测试、体检、背景调查等过程）中发生的一切与决定录取或不录取有关的费用。 录用成本，指企业为取得已确定聘任员工的合法使用权而发生的费用，包括录取手续费、调动补偿费、搬迁费等由录用引起的有关费用。 （2）开发成本 开发成本是指为提高员工的能力、工作效率及综合素质而发生的
费用或付出的代价，主要包括新员工入职培训成本、岗位培训成本和脱产培训成本。 岗前培训成本，指企业对上岗前的新员工在企业文化、规章制度、基本知识和基本技能等方面进行培训所发生的费用，具体包括培训者与受培训者的工资、培训者与受培训者离岗的人工损失费用、培训管理费、资料费用和培训设备折旧费用等。 岗位培训成本，指企业为使员工达到岗位要求而对其进行培训所发生的费用，包括知识培训和职业技能培训。 （3）使用成本 使用成本是指企业在使用员工的过程中发生的费用，主要包括工资、奖金、津贴、补贴、社会保险费用、福利费用、人事服务费（外地人员缴纳社保、公积金）、住房费用等。 维持成本，指企业保持人力资源的劳动力生产和再生产所需要的费用，主要指付出员工的劳动报酬，包括工资、各项补贴和年终奖金等。 奖励成本，指企业为了激励员工发挥更大的作用，而对其超额劳动或特别贡献所支付的奖金，包括各种绩效优秀奖励、年度薪资普调等。 调剂成本，指企业为了调剂员工的工作和节奏，使其消除疲劳、稳定员工队伍所支出的费用，包括员工团队建设费用、文体活动费用、节假日福利、改善企业工作环境的费用等。 健康保障成本，指企业承担的因工作以外的原因（如疾病、伤害、生育等）引起员工健康欠佳不能坚持工作而需要给予的经济补偿费用，包括医药费、缺勤工资、产假工资和补贴等。 （4）离职成本 离职成本是指企业在员工离职时可能支付给员工的离职津贴，主要包括解聘、辞退费用及因工作暂停而造成的损失等。 离职补偿成本，指企业辞退员工或员工自动辞职时，企业所应补偿给员工的费用，包括至离职时间止应付给员工的.工资、一次性付给员工的离职经济补偿金、必要的离职人员安置费用等支出。
人力资源管理预算制度 第一章总则 第1条目的 为合理安排人力资源管理活动资金，规范人力资源管理活动的费用使用，在遵循公司战略目标和人力资源战略规划目标的前提下，综合部除应编制年度人力资源管理预算外，还应逐月编制费用预计表，以便充分发挥资金的运用效果。 第2条范围 人力资源管理预算的编制、执行与调整涉及公司的所有部门及主要人员。 第二章职责 综合部是人力资源管理预算的主要执行部门，其他各职能部门具体负责本部门的人力资源规划工作并提供相关数据，公司预算委员会负责审查、核准等。 第3条综合部职责 （1）根据公司人力资源战略规划及公司年度经营计划，编制年度人力资源管理预算，报预算委员会审批。 （2）负责公司人力资源管理预算所需数据的收集和确认。 （3）按时进行各项费用的月度预算，编制费用预算表。 （4）及时预测变化的情况，对预算提出修改意见。 第4条各职能部门职责 需向综合部提供真实详细的历史和预测数据，配合综合部完成本部门需求的申报工作。 第5条预算委员会的职责 （1）负责审核人力资源管理年度预算、决算报告及中长期预算、规划 （2）审定下达正式预算 （3）根据预算执行中遇到的问题，及时组织对预算进行调整 第三章预算编制依据与原则 第6条预算编制的依据
（1）董事会确定的经营发展规划及人力资源战略规划 （2）上一年度人力资源管理活动的实际费用情况及本年度预计的内外部变化因素。第7条预算编制的原则 预算编制应遵循可行性、客观性、科学性和经济性的原则。 第四章预算编制 第8条人力资源管理费用构成要素
第9条人力资源管理费用预算编制（见下表） 第五章人力资源管理费用预算编制流程 第10条编制人力资源管理费用预算流程
人力资源管理工作细化执行与模板 之 战略规划制定、预算编制、年度计划制订 目录 人力资源管理工作细化执行与模板 (1) 一、战略规划制定执行工具与报告 (2) ( 一) 人力资源战略规划表 (2) ( 二) 人力资源年度规划表 (3) ( 三) 人力资源战略规划书 (4) 二、预算费用编制执行工具与报告 (8) ( 一) 人力资源管理年度费用预算表 (8) ( 二) 人力资源管理费用预算执行表 (10) ( 三) 人力资源部年度费用预算方案样例 (11) 三、年度计划制订执行工具与报告 (15) ( 一) 员工状态调查问卷 (15) ( 二) 人力状况统计报表 (17) ( 三) 年度工作计划报告 (18)
一、战略规划制定执行工具与报告 (一 )人力资源战略规划表 序号第一年第二年第三年⋯备注 行业增长预测 1 2公司年业务收入 3公司利润率预测 4员工总人数计划 各职位人数计划 □高层领导 5□部门经理 □员工 各部门人数计划 □人力资源部 □经营管理部 □市场营销部 □工程技术部 6 □计划财务部 □项目部 其他
级别 管理人员 技术人员 基层员工 单位：人时间、学历 时间学历 现有年年年硕士本科大专其他财经 营销 高层 生产 ⋯⋯ 财经 营销 中层 生产 ⋯⋯ 财经 基层营销 生产 小计 高工 工程师 助工 技术员 其他 小计 机工 电工 维修 环保 小计 填表人：审核人：
文本受控状态 ××公司～年人力资源战略规划书 名称编号 一、目录（略） 二、呈送文（略） 三、报告正文 （一）企业人力资源现状、环境分析（略） （二）企业未来 6 年人力资源发展状况目标 指标第一阶段目标第二阶段目标 （～年）（～年）指标类别指标名称单位 人力资源成薪酬福利总额 培训招聘支出总额 人力资源成本总额 万元 万元 万元 本指标 人力资源成本/销售收入% 人力资源效率指标人均销售收入 人均产值 人均利润 万元 万元 万元职务系列员工比例 行政系列员工比例 技工系列员工比例 % % % 人力资源构 通勤系列员工比例%成指标 行政及技术系列本科以上学历比% 例 技工系列大专以上学历比例% ⋯⋯%