二、国内外研究概况及水平
1、美国的应急运行机制与应急管理中的法律规范
美国应急管理体制实行联邦政府、州和地方三级反应机制。美国最高应急管理机构是国土安全局，原负责应急事务的联邦紧急事务管理局（FEMA）于2003年并入国土安全部，是其最大的部门之一。
各州及大型城市的应急管理机构中都设有应急运行调度中心，为应急工作涉及到的各个部门和单位常设有固定的办公场所，配备相应的办公、通讯设施。一旦发生突发事件或进入紧急状态，各有关方面代表迅速集中到应急运行调度中心，进入各自工作状态。调度中心根据需要实行集中统一指挥协调，联合办公，确保应急工作反应迅速、高效运转。
美国联邦政府应急管理是以《减灾和紧急救助法》授权，按照《联邦紧急响应计划》部署开展应急管理工作的。《联邦紧急响应计划》是由参加计划的27个政府部门机构共同签署，各部门责任和任务在应急计划中得到明确界定。当计划启动时，各有关部门即可直接按各自的职能分工采取协调行动，形成了协调联动机制。“”后又出台了《使用军事力量授权法》、《航空运输安全法》、《国土安全法》等相关法律，形成了一个比较完善的法律保障体系。
2、日本的灾害情报通讯网络体系与公民的自救意识及志愿行动
一般而言，灾害情报的收集和对灾情变化的及时把握，对制定救灾对策有着重要的作用。在全方位的灾害情报覆盖方面，日本政府建立了气象防灾情报、地区气象观测情报、河流流域情报、道路灾害情报等各种情报系统，在顺利地传达情报方面，日本政府建立起连接国家机关的中央防灾无线网，连接全国消防机关的消防防灾无线网络以及连接各地方政府防灾机关的都道府县、市街村防灾行政无线网络等，覆盖全国的防灾专用通信网络。
日本是一个地震多发国家，除了政府的高效危机管理能力之外，民众也具备良好的灾害自救能力，各社会团体也体现出了高度的志愿者精神。在凤凰网的日本震灾专题报道“日本何以处‘震’不惊”一文中，我们通过若干张图片清晰地看到，日本民众在此次大震灾中所表现出来的冷静、谦让、理性和忍耐等等精神难能可贵。日本国民在自然特性和文化特征中培养出的坚强和隐忍精神，实现了日本人在大灾大难面前总能应对有理、有序、有情、有力。
《21世纪经济报道》在3月15日的一篇文章《日本地震后的N G O组织：互通讯息训练有素》中指出，地震发生后，日本各地近3万个民间组织开始行动，按照灾后救援的步骤，广泛号召募捐、建立网络合作机制、协调捐助物资和调动志愿者。在史无前例的大灾难目前，日本民间组织仍然保持训练有素的状态。例如，日本海外灾难援助市民办公室（CODE）是一个拥有丰富经验的日本民间灾难救助机构，曾多次参与国际大灾难的救援，包括2006年5月印尼爪哇岛大地震、2007年11月孟加拉飓风、2008年5月的缅甸纳吉斯飓风等。
3、法国应急管理的属地原则与中央配套的统筹调用
法国在理论上将应急管理划分为事前、事中、事后三个阶段，根据分类管理原则进行分工。在非紧急状态下，亦即在事前的风险管理和事后的恢复阶段，各专业部门按照其职能各司其职。专业部门负责本行业领域突发事件风险防范工作。在紧急状态下，内政部负责危机的总体应对工作。在出现严重危机事件时，中央政府设立临时部际联席会议，统一领导危机应对工作，由总理负责，内政部具体牵头与综合协调，并承担联席会议办公室职能。此时，内政部整合各专业部门资源和力量，统一应对危机。
在管理责任上，属地管理为主，上级与下级共同分担。虽然中央和地方都有应急管理职能，但在突发事件应对的响应职责上，法国强调应急管理以属地为主、分级响应原则。市镇长和国家驻省专员对其所辖地区的公共安全负责，首先对辖区内突发事件进行响应和处置，在能力范围内无法应对的情况下再请求国家资源的支持。在实际运行中，在地方层面，省是突发事件应对的主体，承担着属地管理责任，由国家驻省专员总负责。在出现重大突发事件时，驻省专员在消防指挥官的协助下开展应急管理工作，可协调省内的消防、警察等应急力量。
在能力建设上各自承担，中央配套并统筹调用。由于法国应急救援工作主要依托消防力量，其应急救援能力建设也主要体现在消防队伍的能力建设方面。其中，职业消防员和志愿消防员属于地方性救援力量。军队消防员主要负责巴黎（陆军）和马赛（海军）的应急救援以及参加国际救援。无论是地方消防力量、军队消防力量，还是国家救援队伍，出于应对危机的需要，中央可以在必要时按照分级响应机制统筹协调和调度。
4、我国的应急管理现状
⑴我国的应急响应一直采用“指挥—控制”模式，这也是我国的行政管理制度决定的。在我国，不仅上级政府对下级政府有行政指导关系，政府对社会资源也有综合协调能力。例如，《突发事件应对法》明确规定我国应急管理体质的总体原则是“统一领导、综合协调、分类管理、分级负责、属地管理”其中综合协调权有两层含义：一是政府对所属各有关部门、上级政府对下级各有关政府、政府与社会各有关组织、团体的协调。二是各级政府突发事件应急管理工作办事机构进行的日常协调。虽然我们也面临同样的问题，即无论是在“南方雪灾”还是在“汶川地震”中，真正发挥了决定性救灾作用的也是军队，这只能进一步说明“指挥—控制”模式的有效性。
从国际经验来看，在灾害的突发初期属地的非政府组织往往发挥重要作用，非政府组织反应迅速，灵活性高，资源动员动力强，不需要像官僚机构那样层层审批。非政府组织可以关照到个体和家庭的特殊需求，比如心理健康服务等等。在“南方雪灾”和“汶川地震”的应对中涌现了大量的非政府组织，它们对政府救灾起到了不可忽视的弥补作用。因此我们可以发现“指挥—控制”模式和合作模式其实并不矛盾，前者强调政府系统内的一元化指挥，而后者则强调政府资源与社会资源的整合。此外，许多研究者认为“指挥—控制”模式在巨灾初期是低效的，在巨灾条件下权力是共享的，责任是分散的，资源是零散的，合作过程则是必要的。因此“指挥—控制”与合作模式的融合比任何单一的应急模式都要理想。从这种角度看，中美两国的应急模式各有特色，应互相学习，取长补短，对于中国而言，应该加强政府与非政府机构的合作。
同时，我市在突发事件应急处置管理上的法律约束性还比较弱。即便应急预案规定了各部相关责任人，但对于事件发生时不能及时发挥指挥权作用。而交通运输的突发事件往往需要多部门联合协作，加强属地应急力量建设与各部门协调合作反应能力建设，从法规上加强行使应急指挥官权力，使应急预案的应急处置具有可操作性和实效性。
⑵与邻国的日本相比我国的应急信管理息化平台建设还比较缓慢，随着我国经济现代化日益发展，城市交通建设不断提速，对一座国际现代化大都市的应急管理信息化建设凸显重要，对于突发事件的事前预防、预警，对减弱、减
小突发事件带来的经济损失、人员伤亡起到至关重要的作用。特别是对京津冀一体化的城市应急管理的信息共享、联动处置起到先机的效果。
⑶同时，我们的应急预案宣传、演练工作还不能起到实际效果，对于公共突发事件出现时的自我保护意识在市民当中宣传还不够。还不能使绝大部分市民掌握应急救援知识、应急设施的使用。与日本相比当灾难来临时我们的市民不会像他们一样处乱不惊，也还不能向日本民众在大震灾中所表现出来的冷静、谦让、理性和忍耐等精神。
⑷在未来的城市交通运输发展期间，各种交通模式共同为城市建设、改善人力生活发挥作用，但同时也会带来突发事件的多部门、多领域应急联动的应急处置管理要求，这也是我市交通运输行业需重点建设的方面。
5、我市的应急管理现状
天津市“十二五”期间按照党中央、国务院的部署,在天津市委、市政府直接领导下,紧紧围绕“一案三制”体系，以强化安全应急能力建设为基础，进一步提高应急处置水平，进一步完善公路交通预案体系。强化应急运行机制建设。建立公路应急抢险保通队伍。推进公路交通应急物资储备体系建设。构建高速公路应急救助网络。
从有关部门了解到，“十二五”期间，天津市公路设施总量将进一步增加，公路网基本完善。至“十二五”末，全市公路通车里程将达到16350公里(高速公路1350公里、普通国省公路2800公里、农村公路12200公里)。天津市路网管理平台的建设将实现对高速公路、国省干线公路网重点监测点段基础设施和运行环境的可视、可测、可控，提升应急协调指挥能力，力争公路应急救援到达时间不超过2小时。
“十三五”时期面临的风险与挑战
灾难风险--①自然灾害风险加剧。②公共卫生不容忽视。③事故灾难破坏性增强。④社会安全形势严峻。
工作挑战---①重特大突发事件防范。②京津冀应急区域联动。③科技化专业化趋势。④全员化社会化趋势。
我市应急管理工作重点
①完善应急管理体制机制建设。②深化应急管理综合保障能力建设。③依托新技术手段提高应急防范水平。④加强社会宣教体系建设。⑤提升重特大突发事件综合应对能力。⑥推动健全京津冀应急管理协作机制。
我国商业银行信用风险管理现状 一·我国商业银行的信用风险管理相对比较落后。银行风险意识淡薄，特别是不断增长的不良资产，已经成为当前银行要解决的最突出的问题。由于管理理念、管理模式、管理工具、管理技术等方面的落后，信用风险管理总体处于较低水平。 我国信用风险总体规模巨大：商业银行的信用风险主要体现在不良贷款当中。我国商业银行的不良货款一直是比较严重的。截至2007年底，我国全部商业银行不良贷款率仍高达为6.7%，不良贷款额为12009.9亿元，其中国有商业银行不良贷款率为8.0%，总额为11149.5亿元；股份制商业银行情况好些，不良贷款总额为860.3亿元，比率为2.1%；城市商业银行不良贷款余额511.5亿元，不良贷款率3.0%；农村商业银行不良贷款余额130.6亿元，不良贷款率4.0%；外资银行不良贷款余 。二·我国商业银行信用风险具体的表现可以归结起来在个人或企业、中介机构、地方政府和司法失信。 1．企业失信总的来说可以从三个方面着手：第一，在注册资金上作假。企业要想在银行贷款，必须经过企业资产审核，注册金金额限制审核。在我国，相当一部分企业的注册金存在不实现象。第二，在财务会计上作假。为了蒙蔽银行，企业会做争取银行贷款时虚增利润和资产，降低本企业的资产负债率。第三，利用各种手段逃菲银行债务，造成银行的损失。据调查显示，将近70％的企业选择拖欠贷款、税款等逃废银行贷款。有的是公然赖账、恶意拖延时间不在贷款催收通知书上签字直到诉讼失效为止；有的是做破产销债，表面上企业是破产了而实际上是企业为了逃废银行债务，暗中把资产转移后再申请破产的。还有的是采取“金蝉脱壳”法将企业的有效资产拿出来成来新的公司，而贷款却挂在了破产后的企业名义上，这就使得银行贷款成了一死帐而无法短时间内收回。 2．中介机构失信。有些会计事务所为谋一举私利帮助企业出具假验资，作假帐、发布一些虚假财务信息迷惑银行管理者而错将款项贷出；有些资产评估机构故意高估借款企业的资产或抵押物的价值，给银行错误信息，在信息不对称的前提下商业银行作出错误判断，造成最后信用风险提高。 3．地方政府的失信。地方失信包括以下几个方面：第一，“新官不管旧账”的现象，上一任领导欠下的银行债务，新任负责人不承认以致搁置一旁不予治理，使得银行贷款成为坏账；第二，地方政府为了当地的发展，出面给企业连线从银行获得贷款，在贷款下来后就不再管理企业或个人是否已还银行贷款，不从中协调双方的事物进展。 4．司法失信。在受理银行诉讼案上相关司法部门以立案条件不符合、政府干预大等理由不立案，不出面处理；对一些有胜算的案件不认真执行，导致商业银行在赢了官司的情况下还要赔钱这一现象；有些司法部门的考核制度也间接地影响了银行信用风险，在有的部门以个人的业绩与结案率直接挂钩，潦草结案来处理一些案件，而不管最后的双方利益如何。 额32.2亿元，不良贷款率0.5% 三·我国商业银行信用风险信息披露的不足
二、国内外研究概况及水平 1、美国的应急运行机制与应急管理中的法律规范 美国应急管理体制实行联邦政府、州和地方三级反应机制。美国最高应急管理机构是国土安全局，原负责应急事务的联邦紧急事务管理局（FEMA）于2003年并入国土安全部，是其最大的部门之一。 各州及大型城市的应急管理机构中都设有应急运行调度中心，为应急工作涉及到的各个部门和单位常设有固定的办公场所，配备相应的办公、通讯设施。一旦发生突发事件或进入紧急状态，各有关方面代表迅速集中到应急运行调度中心，进入各自工作状态。调度中心根据需要实行集中统一指挥协调，联合办公，确保应急工作反应迅速、高效运转。 美国联邦政府应急管理是以《减灾和紧急救助法》授权，按照《联邦紧急响应计划》部署开展应急管理工作的。《联邦紧急响应计划》是由参加计划的27个政府部门机构共同签署，各部门责任和任务在应急计划中得到明确界定。当计划启动时，各有关部门即可直接按各自的职能分工采取协调行动，形成了协调联动机制。“”后又出台了《使用军事力量授权法》、《航空运输安全法》、《国土安全法》等相关法律，形成了一个比较完善的法律保障体系。 2、日本的灾害情报通讯网络体系与公民的自救意识及志愿行动 一般而言，灾害情报的收集和对灾情变化的及时把握，对制定救灾对策有着重要的作用。在全方位的灾害情报覆盖方面，日本政府建立了气象防灾情报、地区气象观测情报、河流流域情报、道路灾害情报等各种情报系统，在顺利地传达情报方面，日本政府建立起连接国家机关的中央防灾无线网，连接全国消防机关的消防防灾无线网络以及连接各地方政府防灾机关的都道府县、市街村防灾行政无线网络等，覆盖全国的防灾专用通信网络。 日本是一个地震多发国家，除了政府的高效危机管理能力之外，民众也具备良好的灾害自救能力，各社会团体也体现出了高度的志愿者精神。在凤凰网的日本震灾专题报道“日本何以处‘震’不惊”一文中，我们通过若干张图片清晰地看到，日本民众在此次大震灾中所表现出来的冷静、谦让、理性和忍耐等等精神难能可贵。日本国民在自然特性和文化特征中培养出的坚强和隐忍精神，实现了日本人在大灾大难面前总能应对有理、有序、有情、有力。
2 国外信用风险管理现状及经验借鉴 2.1国外商业银行信用风险管理经验总结 2.1.1健全的信用风险管理组织体系 科学健全的信用风险管理组织体系是现代商业银行信用风险管控和经营管理的最核心的制度保障。国外先进商业银行十分注重信用风险管理的集中化,其中德国商业银行的信用风险管理在一定时期内做得最好,在内部建立了独立、垂直的信用风险管理组织模式,如下图所示。 德国商业银行的信用风险委员独立于风险管理委员会之外,直接听命于董事会,独立负责信用风险监控制度、信用风险转移及分散策略等的制定和管理。风险管理委员则负责操作性风险、利率风险等的管理工作。在下一个层级设置证券交易部、信贷部、基金管理部、国际业务部等职能部门,以保证商业银行资金安全和提高政策执行效率。由此看出,集中化的管理模式比较于非集中化的管理模式,可以做到更有针对性管控银行信用风险,因此被广泛采用。
2.1.2科学的授信业务授权机制 西方银行业普遍采用个人负责制的风险管理审批模式,分权管理的趋势日益增强。不同专业级别的人员具有不同的审批权限,专业级别与行政级别相互独立,审批权限的设置和管理由风险管理部门进行。这一审批程序和授权机制保证了活跃的国际性商业银行授信业务的高效运作和内部的相互制约。 以德意志银行为例，德意志银行的10位高级审批人员分布于纽约、伦敦和香港三地,这些人员有三个主要特点:1不需要管理职员；2做出重大决定；3负责资产组合和授信政策分析、回顾。任何一笔授信业务(20亿欧元以下)有两名审批人员双签即获通过。这10名高级审批人员还可以根据需要确定转授权,但所有的转授权也都要实行个人负责制。在确定授权和转授权时,都要综合考虑业务品种、个人经验、知识结构、业绩能力等多方面的因素。 从总体来看,推行个人负责制利大于弊,它有利于提高工作效率,可以充分利用专业人员的工作经验,调动其积极性,同时可以明确责任,避免出现共同审批无人负责的情况。 2.1.3科学的二维风险评级体系 虽然活跃的国际性商业银行采用的风险评级体系各不相同,但有一个共同之处,即采用的都是科学的二维评级系统。这些国际性大型商业银行不但进行客户评级,而且进行债项评级,商业银行对于每个客户的风险级别的认定都是基于这两项评级的综合结果。对债项特征进行单独评级是十分必要的,因为在存在着诸如抵押、优先贷款等需要对特定贷款的偿还能力和意愿进行评价的情况下,应选择贷款本身作为评级的对象,这样才能更准确的度量商业银行的风险敞口。 以法国兴业银行为例，法国兴业银行评级尺度的基准为预期损失(expected loss),其公式为: 预期损失=违约概率*违约损失 同时,对违约事件、时间段、损失计算方法均做出了详细的规定。其评级参
国外应急管理现状和对中国的启示 导读：世界各国政府都在迅速采取行动，预防和应对突发公共事件，美国、加拿大、意大利等国已经建立了比较完备的紧急事件响应模式，值得我们借鉴和学习。 关键字：突发公共事件美国的应急机制振灾机构专业救援队伍特点和趋势 为应对各种突发公共事件，美国、加拿大和意大利等国都建立了比较完备的应急机制，这些国家的应急管理模式在国际社会都处于领先地位，许多方面值得我们学习和借鉴。他们的应急管理机制建设对中国有许多重要启示：建立协调一致、有序高效的指挥系统，是有效应对突发公共危机的重要基础；快速救援的机制建设，是有效应对突发公共危机的关键环节；促使全社会高度关注、共同参与，是有效应对突发公共危机的根本保证。 人类进入21世纪以后，虽然和平与发展依然是当今世界的主题，但就某些国家和局部区域而言，仍面临着十分严峻的和平与安全的挑战。SARS、禽流感的袭击、恐怖活动、印度洋海啸和飓风等灾难，给人类和平与安全造成了严重威胁。联合国与世界各国一道，为全球安全减灾和应对各类紧急突发公共事件付出了不懈的努力，“国际减灾十年（1990—2000）”大规模行动取得了明显的成效，全球已有140多个国家成立了国家减灾委员会，继续推进“国际减灾战略”行动，以减轻自然、人为和技术灾害。目前，世界各国政府都在迅速采取行动，预防和应对突发公共事件，美国、加拿大、意大利等国已经建立了比较完备的紧急事件响应模式，值得我们借鉴和学习。 一、美国的应急机制 美国的应急管理以渗入生活所有领域中的新经济和新技术、遍布全球的恐怖主义威胁和特大灾害为三大主题。因此，美国的应急机制的内容，也以这三大主题为主。 （一）成立了由总统直接领导的振灾机构 美国在1979年3月发生了举世震惊的“三里岛事件以后，美国政府针对频繁发生的自然灾害和各种突发公共事件，成立了由总统直接领导的专门管理灾难的机构—联邦紧急事务管理署（FEMA: Federal Emergency Management Agency），FEMA的总部设在华盛顿特区，总署设署长办公室、总顾问办公室、国家紧急准备办公室、国家安全协调办公室、公民使团办公室、平等权利办公室和监察长办公室。署长办公室下设七个机构，即：应急准备与复原局（联邦协调官员处），内设应急处、复原处、行政处；联邦保险与减灾局，内设灾害地点测定处、工程科技处、减灾计划与传送处、规划财务和产业关系处、风险信息传送处、索赔、谅解与保险运营处；联邦消防管理局，内设国家消防研究院、国家消防规划处、国家消防数据中心、支持服务处、培训处和城市搜索救援队；外部事务局，内设国会与政府间事务处、公共事务处和国际事务处；信息技术服务局，内设信息与资源管理处、企业经营处和
龙源期刊网 https://www.doczj.com/doc/0f5266983.html, 我国银行信用卡信用风险管理现状及存在问题分析 作者：孙巧寅 来源：《大经贸》2018年第09期 【摘要】我国上个世纪八十年代发行了第一张信用卡，在这之后我国的银行信用卡业务获得了较大的发展，在银行业务中的地位也越来越高，逐步成为各个商业银行之间进行竞争的重要手段，在人民生活中所起到的作用也越来越重要，使用信用卡的人数也在不断增加。这当然刺激了我国银行信用卡业务的发展以及规模的扩大，但同时商业银行在开展信用卡业务时所面临的挑战也越来越多。本文基于此种观点，对我国银行信用卡信用风险管理的发展状况进行了初步探讨并提出了相应建议，以期为此提供借鉴。 【关键词】商业银行信用卡风险管理 引言 自从1985年发行第一张信用卡以来，我国商业银行信用卡业务获得了迅猛的发展，发展至今，信用卡已经成为商业银行拓展自身业务的重要手段和方式，信用卡业务对于商业银行自身竞争力的影响也越来越大。在此种发展背景之下，商业银行针对激烈的市场竞争，纷纷积极拓展相关业务，开展信用卡营销服务，信用卡业务产生的利润也随之逐年上升。广阔的发展空间以及巨大的利润促使下，商业银行信用卡业务的规模不断扩大，然而也同时存在管理不到位的情况，由此，银行信用卡的不良发卡比率呈现上升状态，随之而来的就是商业银行信用卡的风险不断提高，为信用卡领域的进一步发展带来了不良影响，产生了一定的阻碍作用。在此种背景下，如何在保证行业发展不受影响的同时，控制信用卡风险在合理范围内，积极寻找解决办法以增强我国商业银行竞争力成为了商业银行获得长远发展的必然选择。本文基于此种观点，对我国银行信用卡信用风险管理的发展状况进行了初步探讨并提出了相应建议：提高对于风险的应对能力；提高对于风险的预警能力；促进部门之间团结合作，加强沟通，以期为此提供借鉴。 一、商业银行信用卡的风险种类 商业银行信用卡的风险种类主要包括信用风险、欺诈风险、操作风险三大类。 （一）信用卡的信用风险 在此种风险种类下，商业银行信用卡涉及的两大主体成为了其主要来源，即银行卡使用人以及银行。首先，在信用卡行业内部，银行在收到信用卡办理申请后，第一步要做的就是对申请人的收入信息以及经济水平进行核查，并且对其还款能力做出一定的预估，在必要的情况
当前信用风险管控形势的分析与思考 陈育林 今年以来，银行业信用风险呈加快暴露趋势，对守住风险底线、推动银行业深化改革、更好支持实体经济提出了重大挑战。为科学应对严峻的信用风险形势，笔者在对当前信用风险暴露表征、成因进行调查研究和深入剖析的基础上，就如何找准各方定位、推进风险化解、危中寻机乃至化危为机进行了积极的思考和探索。 当前信用风险暴露的主要特点 （一）风险表现的全面性。银行业信用风险在行业、地区和客户分布上持续扩散。一是行业内整体反弹。从相关数据来看，全国各类银行业金融机构不良普遍呈加快暴露趋势，其中大型银行和农村中小金融机构资产质量劣变趋势更为明显。二是地域上普遍反弹。从去年二季度开始，银行业信用风险从珠三角、长三角到黄三角，由南向北呈阶梯式蔓延；今年开始，信用风险又由东部沿海向中西部地区逐步扩散；而且风险开始出现在银行、信托、融资性担保机构甚至民间融资之间相互交叉感染的苗头。特别是化解过剩产能压力较大区域和民间金融比较活跃的区域，不良贷款反弹压力加大。三是客户集中反弹。不仅大中型企业信用风险暴露加快，而且小微、农户贷款不良也开始普升。以山东为例，截至2014年6月末，山东大客户贷款不良率较年初上升了0.26%，小微不良率较年初上升了0.4%，农户贷款不良率较年初上升了1.61%。 （二）风险发生的集群式。联保贷款，作为经济上行期解决企业
融资担保难题的创新方式，却随着互联互保的非理性扩张和经济面的调整，“意外地”使单体客户风险被放大并蔓延及整个担保圈（链），引发担保圈（链）企业的“火烧连营”。调查显示，担保圈（链）一般沿产业链或行业在区域客户集群内构建，经营规模、整体实力、贷款金额等接近的企业之间更易形成互保，并通过关联企业、上下游客户、关系人等形成层层担保圈，涉及银行众多、债权债务关系复杂，牵一发而动全身。“多米诺骨牌效应”已成为当前企业集群风险暴露的形象描述，甚至一家中小客户的突发风险即可诱发区域性群体风险事件。 （三）风险暴露的复杂化。当前银行信贷“大户情结”的路径依赖依然存在，扎堆追逐本地优质客户，部分股份制银行、外资银行甚至普遍跨区域授信，导致信贷资源进一步向大型企业集团集中。而这些企业多为当地支柱企业，政府、银行、企业与职工各方利益错综交织、互相博弈，关系经济金融社会秩序稳定。风险发生后，地方政府往往在“保银行”还是“保企业”中摇摆，涉及央企情况则更加复杂，由于央企在地方地位的相对超然性、银行客户关系维护的相对重要性，其地方子公司发生授信风险时，需理顺的关系更复杂多元、处置难度也更大。 信用风险加快暴露的原因分析 （一）“去产能化”中的金融阵痛。产能过剩是眼下我国经济运行中的突出矛盾，尤其是钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃、船舶5大行业产能过剩严重，国务院专门印发化解指导意见，要求落实有保有控的金融政策。但银行在化解过剩产能中对相关行业的信贷政策普
国内外事故管理和应急管理法规对比分析报告 摘要 进入21世纪以来，随着危险化学品企业蓬勃发展，化学品行业的事故时有发生，为了减少各类事故发生和降低事故损失，世界各国政府对事故管理和应急管理法规不断进行修订完善，由于社会制度、文化背景、自然条件的差异，各国的事故管理和应急管理也存在着差异。本文对国内外事故管理和应急管理的法规进行比较，分析中外在事故管理和应急管理体系的差异，从而探索我国事故管理和应急管理有效监管的机制。 第一章概述 从法律实施的涵盖面上看，我国对于事故管理和应急处置管理已经非常全面，和美国主要的不同之处是，我国的法规更多地是需要国家的行政干预，如危险化学品生产许可证，使用许可证等，而美国的更多地是依赖企业的自律，和社区的监督。 应急处置管理正从以往企业自身、政府部门、单灾种的单一管理模式向综合的、全面的、全流程的应急管理方向发展，成为多学科交叉支撑的前沿领域，需要防火防爆知识、灭火处置技术、工程技术与管理科学等多种学科理论与方法。 事故管理通过法律手段提高企业真正落实安全生产责任制，自身加强安全管理，提高本质安全，消除安全隐患，避免事故发生，对发生事故的单位和相关责任人进行处罚，构成犯罪的，依法追究刑事责任。与此同时我们要避免类似事故重复发生，通过原因分析，把造成事故的真正原因识别出来，提出改进措施，并在行业内进行分享学习，相关企业引以为戒，通过全行业共同关注安全，把事故发生率降低到最低限度，保障人民群众生命安全和国家财产安全。 第二章国内外应急管理比较分析 我国应急管理体制按照统一领导、综合协调、分类管理、分级负责、属地管理为主的原则建立。目前，已初步形成了以中央政府坚强领导、有关部门和地方各级政府各负其责、社会组织和人民群众广泛参与的应急管理体制。应急管理是一项系统工程，政府和生产经营单位的组织体系、管理模式、风险大小以及生产规模不同，应急预案体系构成不完全一样。生产经营单位应结合本单位的实际情况，从公司、企业（单位）到车间、岗位分别制订相应的应急预案，形成体系，互相衔接，并按照统一领导、分级负责、条块结合、属地为主的原则，同地方人民政府和相关部门应急预案相衔接。 国内外事故响应严重性分级对比分析
内容提要 金融是现代经济的核心，而商业银行又是金融体系的主体，商业银行作为经营货币的特殊企业，其面临的风险是与生俱来的，因此追寻这些风险的来源以及寻找防范这些风险的方法和手段，求得最大程度地降低风险损害，就成为了商业银行一直以来追求的目标,而信用风险又是商业银行经营中所面临的最主要的风险。因此对商业银行信用风险相关理论和实践的研究就成为了本文所要研究的内容。 目前我国商业银行缺乏对信用风险全面有效的管理，整个商业银行体系存在着较大的信用风险问题和隐患，严重影响了商业银行的资产安全和健康发展。并且由于我国商业银行同发达国家商业银行在信用风险管理理论和实践上存在较大差距，导致了我国商业银行在激烈的国际竞争中处于不利地位。特别是2008年的全球金融危机给国际金融体系带来严重影响，以美国为首的发达国家商业银行体系遭受了沉重打击，借鉴并吸取美国商业银行在信用风险管理上的经验及教训就显得尤为重要了。本文首先通过对我国商业银行信用风险管理目前存在的问题加以阐述，继而在结合美国同业管理的先进经验和金融危机中暴露的问题加以分析的基础上，总结美国在金融危机中商业银行信用风险管理的经验和教训，提出我国商业银行如何应对金融危机，如何强化信用风险管理的对策建议。本文力图通过对比分析找出适合我国商业银行信用风险管理的有效途径，期望我们商业银行能够在不断变幻的国际金融体系中永远立于不败之地。
目 录 导 论 (1) 1．选题背景及意义 (1) 2.文献综述 (2) 3.本文的框架和主要内容 (6) 4.文章的创新和不足 (7) 第一章 商业银行信用风险及信用风险管理概述 (8) 1.1商业银行信用风险概述 (8) 1.1.1商业银行信用风险的内涵 (8) 1.1.2信用风险的分类 (9) 1.1.3信用风险的特点 (10) 1.2商业银行信用风险管理 (12) 1.2.1信用风险管理的概念、组成要素和功能 (12) 1.2.2信用风险度量方法及其模型简介 (13) 第二章 我国商业银行信用风险管理的现状及存在问题分析 (17) 2.1我国商业银行信用风险管理的现状 (17) 2.1.1近些年我国商业银行信用风险管理取得的进展 (17) 2.1.2现阶段我国商业银行信用风险管理的突出问题 (19) 2.2我国商业银行信用风险管理现存问题的成因分析 (22) 2.2.1产权制度不合理 (22) 2.2.2内部激励约束机制不完善 (23) 2.2.3外部监管体制不完善 (24)
电子科技大学成都学院 毕业设计论文 论文题目 学生姓名 学号 专业 系(分院） 指导教师 指导单位 2013年6月制
摘要 我国的市场经济体系初步建立，传统的计划经济体制已被打破，但是市场经济还不完备，具有经济体制转轨时期所特有的不稳定性。全新的经营环境、追求利润最大化的经营目标给商业银行带来了一个无法回避的严峻问题——银行风险管理。而在银行风险中，信用风险一直处于首当其冲的地位，经研究发现，信用风险在我国商业银行风险中处于尤其重要的地位，是我们需要首先关注的风险。与国际银行业相比，我国银行业对信用风险的管理还停留在传统方式阶段，对信用风险的度量才刚刚起步，因此有必要研究与借鉴国外先进的管理经验和方法，学习其先进的风险管理思想，挺高我国商业银行信用风险管理水平，以此促进我国银行业的稳步发展。 基于以上情况，本论文从我国商业银行的实际情况出发，对我国商业银行信用管理风险现状及问题进行了分析研究，对比国际先进银行风险管理态势，以提出针对我国商业银行风险管理目前存在问题的优化方案，从而找到能使商业银行健康发展的最优化对策。本文包括6个部分，选题研究的背景意义和目标；对商业银行风险的基本概述；对国际先进银行信用风险管理的分析；我国商业银行信用风险管理的现状及问题分析；我国商业银行信用风险管理的对策；对论文的结论及未来展望。 关键字：商业银行，信用风险管理，现状研究，对策 2
ABSTRACT China's market economy system has been initially established, the traditional planned economic system has been broken, but the market economy is not complete, with a period of economic transition peculiar instability. The new business environment, the pursuit of profit maximization business objectives to commercial banks brought an unavoidable serious problem - banks' risk management. In the bank's risk, the credit risk has been in the position of the brunt, the study found that credit risk in China's commercial banks risk is particularly important position, is that we need to focus first on risk. Compared with the international banking industry, China's banking sector credit risk management is still stuck in the traditional way stage, a measure of credit risk has just started, so it is necessary to study and learn from foreign advanced management experience and methods, learning its advanced risk management thinking, pricey Chinese commercial bank's credit risk management level, so as to promote the steady development of China's banking industry. Based on the above, the paper of China's commercial banks from the actual situation of China's commercial bank credit risk management status and problems were analyzed, compared to the advanced international banks' risk management situation, in order to put forward for China's commercial banks risk management current problems optimization program, which allows commercial banks to find the optimal healthy development of countermeasures. This article includes six parts, topics research background meaning and purpose; risks of commercial banks, a basic overview; international advanced credit risk management analysis; Chinese commercial bank credit risk management situation and problem analysis; Commercial Bank Credit Risk management measures; conclusions of the paper and future prospects. Keywords: commercial banks, credit risk management, present research, countermeasures
2012年第21期 科技管理研究 Science and Technology Management Research 2012No.21 收稿日期：2012－03－07，修回日期：2012－04－27 doi ：10.3969/j.issn.1000－7695.2012.21.009 美日澳应急管理体系现状及特点 庞 宇 （国家行政学院，北京100089） 摘要：选取美国、日本和澳大利亚作为研究的对象，全面了解国外应急管理体系的现状与特点，借鉴国外应急管理体系建设方面的科学理念与有效作法以期对我国完善应急管理体系建设有些启示。关键词：应急管理；现状；特点中图分类号：D035.29；D035－3文献标识码：A 文章编号：1000－7695（2012）21－0038－04 Review on Status of Emergency Management System among America ，Japan and Australia PANG Yu （Chinese Academy of Governance ，Beijing 100089，China ） Abstract ：The paper analyzes the foreign status and theory of emergency management in America ，Japan and Australia and gives some instructions to Chinese emergency management system．Key words ：emergency management ；status ；feature 当今社会日益进入德国社会学家乌尔里希·贝克所说的风险社会，各种灾害频繁爆发，各类突发事件风险交织并存，应急管理工作面临的形势十分严峻，考验着各国政府的处理危机和社会管理的能力。美国、日本、澳大利亚等国家灾害频发，开始应急管理建设比较早。20世纪80年代以来，各国均经历了重大突发事件，在灾害处理过程中逐步完善了应急组织机构、应急机制和法制，基本形成了符合各自国情的应急管理体系。它们成功的经验，值得我们在建设自身应急管理体系中学习和借鉴。1美国的应急管理体系 1.1 美国的应急管理组织机构 美国应急管理现有三个层级，即地方政府、州政府以及最高级别的联邦政府。目前国土安全部和联邦应急管理局是联邦层面的主要应急管理机构。联邦应急管理局（FEMA ）是在1979年就成立，主要负责从联邦政府层面提供应急管理的指挥与支持，制定以风险管理为基础的全面的、详细的各种应急预案。从灾害的预防、灾害准备、全力救灾、到减少灾害损失以及灾后恢复工作上对地方及州政府做出指导，最大限度地降低公众的各种损失。2003年“9·11”事件后，成立了国土安全部，联邦应急管理局等22个联邦机构并入该部。联邦应急管理局按照行政区划下设10个地区办公室和2个区域办公室，这些办公室设有在编在岗人员，并吸收预备役 军人，其主要职责是与各州合作进行应急预案的制订、减灾项目的实施以及参加灾害应急工作。当联邦政府接到有关州政府的救灾请求时，联邦应急管理局通过地区响应协调中心将人员到事发地进行救灾协调工作各州政府一般都建立了相应的应急管理办公室和应急中心等应急机构专门负责本州的应急管理工作。美国已经建立了5级的应急管理响应机 构（联邦— ——州———县———市———社区），基本覆盖了全美以及社会的各个领域。1.2美国的应急管理机制 目前，美国应急管理工作基本形成了管理体系化、响应层级化、行动标准化的运行模式。（1）管理体系化是指各类重大突发事件发生后，实施属地管理，各级政府统一协调该辖区内事发现场应急资源和响应以及灾后恢复活动的指挥控制，在整个应急过程中指挥权完全在当地政府中，上级管辖部门只有在接到援助请求时才给与相应的增援，即使相关上级官员亲临灾害现场，一般也不负责当地的救援指挥。（2）响应层级化是指危机事件根据规模和强度分为不同的响应级别。在地方政府处理范围内，仅由地方处理。当危机的严重性超出地方处理能力时，联邦应急管理局评估鉴定后作出决策，整编联邦救援队，提供救灾物质储备，根据灾情的变化调整救灾策略，并及时做好今后的放在规划。（3）行动标准化是指在应急管理的准备、响应、处置、恢复过程中，各项行动按照既定的标准实施。从物资
根据银监会的安排，农村信用社分期分批派遣高管人员到各商业银行挂职学习，主要学习商业银行的企业文化和先进管理理念，通过学习商业银行的信贷风险管理体系和对形成信贷风险的责任追究使我们深受启发，很值得农村信用社借鉴。近些年来，农村信用社信贷业务发展较快，贷款高速增长，有力地支持了地方经济的发展，增强了盈利能力，提高了农信社的社会知名度。但是，随着农信社改革的不断深入，信贷风险也日渐显现，不良信贷资产额和不良资产比率也直线上升。如何加强信贷风险管理，提高信贷资产质量，有效防范风险，已经成为农村信用社改革和发展的重中之重。 （一）农村信用社信贷风险的现状 一、风险管理意识淡薄。部分农村信用社信贷发放未严格执行信贷发放操作程序，贷款发放把关不严。一般借款自上而下，先取得上级贷款意向，再向下逐级办理，致使基层信用社信贷人员错误认为既然上级已经有贷款意向，我们遵照办理。这种与商业银行自下而上实行贷款营销的逆程序操作使相当一部分信贷管理人员淡薄了风险意识，甚至会出现第一手调查材料就存在虚假、谎报、瞒报等不真实反映的瑕疵行为。 二、担保抵押流于形式。当前农村信用社除发放小额农户信用贷款外，一般为防范信贷风险，采用担抵押保形式贷款。但在实际操作中，存在以下问题：一是对抵押物的价值评估偏高或对有权部门评估的权利价值认可比例过高。在借款人第一还款来源不够处置抵押物时，其变现价值不足抵偿贷款本息，有的甚至还要付出昂贵的资产保全和执行费用；二是对有抵押、担保人的能力调查不实，出现一人多保、交叉互保等情况，平时对担保抵押物监管不严，潜在风险大；三是签订抵押担保合同范本不一、要素不全、主体不符，诉讼时致使担保抵押合同无效，形成无效抵押。 三、信贷资产质量反映不够真实。一是未及时调整贷款占用形态，即使已经形成不良贷款却仍旧在正常贷款科目反映，如个别农村信用社按贷款五级分类反映不良贷款余额占比例高达70%以上，按照建设银行损失贷款对利润影响的公式测算：增加1000万元的信贷资金损失相当于发放12.9亿元贷款或增加14.96 亿元存款或相当于1058万元中间业务所创造的效益，依此看来，农村信用社信贷风险隐患较为突出；二是贷款到期转据较多，贷款到期后，只要能收回贷款利息，诸多信用社都采取办理转据方式，有的大额贷款多次转贷，影响了信贷资金的流动性，掩盖了潜在的信贷风险；三是放贷收息现象依然存在，部分信用社为片面完成收息任务、盈余指标，一味追求虚假利润，不惜成本放贷收息，用新的违规行为掩盖了已经暴露的信贷风险。 四、贷款管理不严、内控制度乏力。一是贷前调查不够深入，对借款人第一还款来源分析不准，重视不够，只片面注重第二还款来源（即借款抵押物的变现处理）二是贷时审查与贷款审批有待加强，部分信用社、县联社信贷岗位人员既是贷款审查岗，又是贷款审批岗，而参与贷审会人员对借款人的基本情况所知甚少，难免会造成决策失误，存在未严格执行审贷分离制度的现象。三是疏于贷后管理，重放轻收轻管理思想严重。农村信用社由于贷款笔数多，金额少，信贷员未实行客户经理制，有些大额贷款发放后根本无人问津，对借款人的经营、资金使用情况不了解，一旦贷款形成风险，不能得到及时发现和预防。四是信用社各岗位之
美国商业银行信贷风险管理研究 商业银行信贷风险管理是风险管理体系中的一部分，并且是最为重要的一部分，是《巴塞尔资本协议I》、《巴塞尔资本协议II》重点约束的风险类别，更是商业银行经营管理的核心部分。改革开放以来，我国商业银行取得了长足的发展，其在风险控制方面更是取得了前所未有的成绩。但是，在信贷风险管理方面，尚缺乏全面、完整的风险管理建设，风险定量分析不足，信贷风险的研究并没有将信贷内控评价机制考虑在内。这是我国商业银行目前亟待解决的问题。 美国商业银行发展有较长的历史积累，发展的成熟度、市场化很高，商业银行历史数据连续性强，风险定量分析被广泛运用，商业银行外围的监管制度性也很强。美国商业银行在风险控制方面的一些经验，值得我国学习和借鉴。当然，在本次金融风暴中所暴露出的一些问题和教训也值得我们吸取和反思。本论文主要采用历史与逻辑相结合分析、定性与定量相结合分析、国际比较分析、数学模型分析以及统计分析等方法，部分章节进行了实证研究、文献研究。 通过有目的、有步骤地分析，根据观察、记录、测定以及与此相伴随的现象的变化来确定条件与现象之间的因果关系的活动，主要目的在于说明各种自变量与某一个因变量的关系。本文共由10章构成。各章主要内容如下：第1章导论。主要从当前欧美金融危机日益发展现状开始探讨，商业银行经营风险形势严峻主要受金融危机影响，作为利润主要来源的信贷业务，其风险也愈发凸显，需要全面加强管理。 本文选取了美国商业银行作为参照物进行研究，导论部分主要从问题的提出与选题意义，论文的框架及论文的主要创新点等五节论述。第2章商业银行信贷风险管理概述。介绍商业银行信贷风险管理的一般原理、方法，界定和论述了基本概念、信贷风险管理的一般环节以及信贷风险管理框架，同时目前商业银行的普遍执行的《巴塞尔资本协议I》、《巴塞尔资本协议II》、《巴塞尔资本协议III》也做一概述。第3章商业银行信贷风险管理理论综述。 主要包括了资产——负债管理理论、全面风险管理理论、资产组合管理理论、风险经济资本理论以及《巴塞尔资本协议I》、《巴塞尔资本协议II》、《巴塞尔资本协议III》中的有关理论。第4章美国商业银行信贷风险管理历史沿革与特点。主要分析了美国商业银行信贷风险管理发展历程和一般特点。第5章美国商业银
浅析我国商业银行信用风险管理的现状问题班级：10级高职三班学号：1007010024 姓名：阿古达木[摘要] 我国商业银行的风险管理目前尚处于发展时期,在经济转轨时期面对难以遏制的不良资产上升趋势常常束手无策,而随着我国改革的不断深入,市场体系、法律制度、信用基础等宏观环境的不断完善,尤其是我国对商业银行股权改革,以及商业银行的上市,进入资本市场。将更多地融入金融全球化的进程中,在开放性的竞争中我国商业行也终将与国际接轨,同国际活跃银行进行“面对面”的激烈竞争。针对以上问题,本文结合当前最新风险管理理论,借鉴国外商业银行风险管理的先进思想和经验,对我国商业银行信用风险管理的建设问题进行反思,阐述存在的若干问题与差距,为完善我国商业银行信用风险管理体系和管理方法提供可参考的分析依据。 [关键字]商业银行信用风险风险管理 商业银行是经营货币的金融中介组织,与一般工商企业的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金,自有资本占比低这一点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。信用风险管理是指对导致银行信用风险的诸多因素及其发生的频率与其可能形成损失的程度进行分析、预测、控制、疏导和防范的风险管理活动,其目的是以最小的耗费达到分散、降低和转移风险,保障银行经营的安全性。与世界各国大型商业银行相比,我国商业银行信用风险管理在体系建设、涵盖范围、文化建设、管理方法和计量手段等各方面都还存在着明显差距,我国商业银行信用风险管理存在
的若干问题。 一、商业银行公司治理结构落后我国商业银行的现代企业制度还未真正确立,公司治理结构很不健全,尤其是在国内处于垄断地位的国有商业银行这一根本性问题未能解决,并没有有效地实行所有权和经营权的分离,商业化程度并不高,政策性业务和行政干预仍很多,风险承担的最终边界并不明确。董事会的组成和运作缺乏独立性,风险管理的层次多但效率差,对市场信号反应慢,部门行使职能过程中易受到各种外界的限制和干扰,决策的效果不佳。透过国有商业银行纷繁复杂的不良资产成因,深藏其下的是体制、机制性根源。长期以来,国有商业银行在半计划、半市场的环境中经营,沿袭典型的计划经济体制下国营企业的治理模式,管理体制老套。 二、风险管理体系机制不健全风险管理是整个银行经营管理中的重要一环,需要建立长效的风险管理机制。由于我国商业银行风险管理起步比较晚,造成目前风险管理的体系不够健全,政策制度不够精细,用人机制僵化,监督制约机制薄弱。在风险管理体系方面,一是风险管理模式分散,规划上各自为政,缺乏对行业、地区风险进行集中统一管理,抵御行业、地区等系统性风险的能力弱,商业银行未形成标准化的风险管理报告体系,对跨境、跨区集团与关联客户的风险控制以及产业风险集中的监测与控制不到位;同时,不同机构对同一客户的准入退出策略相互冲突;信息系统分散,为一体化经营、集中管理造成了很大障碍。二是决策机制不完善,2000 年以前,国有商业银行的决策机制先后经历了从简单的“三级审批”到“审贷分离”两个阶段,无论
国外应急管理体制的特点及发展趋势 由于原有的防灾行政体系已不适应新型危机的各种挑战，为提高应急综合管理能力，各国政府纷纷进行资源整合和机构改革，其中体制建设是最为关键的一步。各国体制虽然各不相同，却有共同的特点和发展趋势：最高层政府机构作为应急管理的决策核心；统一指挥、加强协同是体制建设中的重点；自上而下地逐步建立和完善各级机构；应急管理纳入政府管理职责，职能在常态和非常态间灵活转换；适时提升和强化该机构的地位和权力；及时调整该机构的模式和职能。 全球重大突发事件发生的频率和危害性显著增加，并对国际社会产生了严重影响。越是发达的国家，政府应急管理体制的建设抓得越早，系统更加完善。“9·11”事件后，许多国家认识到，原有的防灾行政体系已不适应新型危机的各种挑战。为此，各国政府纷纷采取行动，着手提高应急管理的能力。近年来，各国应急管理发展总体态势有以下几个特点：由单项应急向综合应急管理转变；由单纯应急向危机全过程管理转变；由应急处置向加强预防转变。同时，政府、企业、社团组织和个人在危机全过程管理中都有明确的责任。在进行新的资源整合和体制整合中，最关键的是完善政府应急管理体制建设。虽然各国应急管理体制大不相同，但却有一些共同的特点和发展趋势.
一、最高层政府机构作为应急管理的决策核心 当前，公民的安全观和价值观发生了深刻变化，政府的公共安全保障和应急管理的目标，不再局限于保护公民的生命和财产，更涉及到维护政府的执政能力、运行功能和公信力等。在1994年日本东京地铁沙林恐怖事件，2005年美国的“卡特里娜”飓风袭击等突发事件中，由于政府处理乏力，引起公民强烈不满，导致发生“政府威信危机”。由此，应急管理逐渐成为西方国家的重要政治议题，各国都把应急管理作为政府管理职能的一个重要内容，均由行政首长担任最高指挥官和最终决策者，以及一个高层政府机构作为应急管理的决策核心。如美国危机管理体制是以总统为核心，以国家安全委员会为决策中枢，国会负责监督的综合性、动态组织体系。俄罗斯、日本也都是由总统或内阁首相作为应急管理的最高指挥官。 二、统一指挥、加强协同成为应急管理体制建设中的重点 尽管由于国情不同，各国采用的应急管理模式各有特色。但建立统一指挥、协同有序的应急管理机制，是各国应急管理体制追求的共同目标。关键是在一个核心枢纽机构的指挥协调下，各机构和部门纵向能对接，横向能联动。也就是注重地方应急管理系统与中央应急管理系统的对接，本地、本部门应急管理系统与其他部门应急管理系统的联动。 以美国为例，在近一百年的发展中，美国在危机管理方面遵循的
国外信用风险管理现状及经验借鉴
2 国外信用风险管理现状及经验借鉴 2.1国外商业银行信用风险管理经验总结 2.1.1健全的信用风险管理组织体系 科学健全的信用风险管理组织体系是现代商业银行信用风险管控和经营管理的最核心的制度保障。国外先进商业银行十分注重信用风险管理的集中化,其中德国商业银行的信用风险管理在一定时期内做得最好,在内部建立了独立、垂直的信用风险管理组织模式,如下图所示。 德国商业银行的信用风险委员独立于风险管理委员会之外,直接听命于董事会,独立负责信用风险监控制度、信用风险转移及分散策略等的制定和管理。风险管理委员则负责操作性风险、利率风险等的管理工作。在下一个层级设置证券交易部、信贷部、基金管理部、国际业务部等职能部门,以保证商业银行资金安全和提高政策执行效率。由此看出,集中化的管理模式比较于非集中化的管理模式,可以做到更有针对性管控银行信用风险,因此被广泛采用。
2.1.2科学的授信业务授权机制 西方银行业普遍采用个人负责制的风险管理审批模式,分权管理的趋势日 益增强。不同专业级别的人员具有不同的审批权限,专业级别与行政级别相互独立,审批权限的设置和管理由风险管理部门进行。这一审批程序和授权机制保证了活跃的国际性商业银行授信业务的高效运作和内部的相互制约。 以德意志银行为例，德意志银行的10位高级审批人员分布于纽约、伦敦和香港三地,这些人员有三个主要特点:1不需要管理职员；2做出重大决定；3负责资产组合和授信政策分析、回顾。任何一笔授信业务(20亿欧元以下)有两名审批人员双签即获通过。这10名高级审批人员还可以根据需要确定转授权,但所有的转授权也都要实行个人负责制。在确定授权和转授权时,都要综合考虑业务品种、个人经验、知识结构、业绩能力等多方面的因素。 从总体来看,推行个人负责制利大于弊,它有利于提高工作效率,可以充分 利用专业人员的工作经验,调动其积极性,同时可以明确责任,避免出现共同审 批无人负责的情况。 2.1.3科学的二维风险评级体系 虽然活跃的国际性商业银行采用的风险评级体系各不相同,但有一个共同 之处,即采用的都是科学的二维评级系统。这些国际性大型商业银行不但进行客户评级,而且进行债项评级,商业银行对于每个客户的风险级别的认定都是基于这两项评级的综合结果。对债项特征进行单独评级是十分必要的,因为在存在着诸如抵押、优先贷款等需要对特定贷款的偿还能力和意愿进行评价的情况下,应选择贷款本身作为评级的对象,这样才能更准确的度量商业银行的风险敞口。 以法国兴业银行为例，法国兴业银行评级尺度的基准为预期损失(expected loss),其公式为: 预期损失=违约概率*违约损失 同时,对违约事件、时间段、损失计算方法均做出了详细的规定。其评级参