百度文库 - 让每个人平等地提升自我
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目 录
1. 中小企业风险特征对商业银行信贷业务的影响………………………4
企业规模小,管理水平低，抗风险能力弱 …………………4
缺乏完善的公司治理结构，管理较为粗放 …………………4
财务管理制度不规范，财务报表失真 …………………5
企业短期行为严重，缺少核心竞争力或特色经营 …………5
信用观念相对淡薄，信用可靠度低 …………………5
2. 发展中小企业信贷业务的外部环境及相关体系不健全 ……………6
经济和法律环境在保护商业银行债权方面不够健全 ………6
社会信用体系建设刚刚起步，良好信用环境尚未形成 ……6
信息渠道缺乏，服务体系不健全，中介机构服务缺位 ……6
3. 商业银行在拓展中小企业信贷业务方面自身存在的问题 …………7
风险管理的观念和意识落后 …………………7
缺乏科学的信用风险评价体系 …………………7
缺乏有效的风险管理信息系统，基础数据十分薄弱 ………8
信贷人员素质、信贷风险文化基础亟待提升 ……………9
贷后管理不到位 ……………9
4. 商业银行中小企业信贷风险防范的对策建议 ………………9
加强法制观念，强化防范金融风险意识 ……………9
建立和完善风险内控机制，加强信贷基础管理工作 ……10
完善针对中小企业的信贷风险评价体系 ……………14
加快处置不良资产的创新机制建立 ……………16
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2 摘 要
目前，中小企业信贷业务越来越成为商业银行关注的焦点，而信贷业务风险管理决定着银行的生存和发展。本文从多个视角揭示并分析了商业银行在开展中小企业信贷业务中存在的问题，针对性地提出加强中小企业信贷业务风险管理的措施和建议，为商业银行改革传统的经营管理模式，扩大和发展中小企业信贷业务提供了思路。
全融视线ｌ Ｆｉｎａｎｃｉａｔ Ｖｉｅｗ 中小企业银行信贷融资的风险管理创新 张怀洋 葛若愚 苏州大学商学院 ２１ ５０２１ 摘要：本文从银行风险管理出发，结合中小企业发展实际，分析了中小企业融资困难的现状、银行“惜贷”的缘由 和银行风险管理体系的弊端对中小企业融资的不利影响。并在借鉴国外经验基础上，进一步提出了通过有针对性 地创新商业银行的风险管理体系，更加灵活地应对中小企业融资。 关键词：中小企业；商业银行；风险管理；创新 一、中小企业融资现状概述 中小企业在我国国民经济中扮演着非常重要的角色，对我国经 济的发展有着十分突出的作用。据统计，中小企业税收占我国总税 收的５５％，占国家ＧＤＰ的６０％。更重要的是，中小企业为就业提供了 广泛的渠道，我国７５％的就业都来自中小企业，我国６５％的专利都是 来自中小企业，８ 的产品的开发是在中小企业。但是中小企业由 于其自身规模小、资产结构存在缺陷、生命周期短，管理不规范，透 明度低，信用级别低、抵押不足、高风险等问题，使得融资难成为严 重阻碍其发展的主要因素。 ‘ 目前我国中小企业的直接融资方式主要有：企业内部职工集 资、民间融资、短期拆借、风险投资、债券及股权融资等。间接 融资渠道主要是商业银行贷款、融资租赁、 担保融资、 信托融资 等。 尽管我国已存在上述多种融资渠道，但各种模式发展不均衡且 缺乏协同推动机制，未能对中小企业形成有效的融资支持。政府政 策陛资助十分有限，申请审批有很强的政策陛；风险投资尚处于起步 阶段，政策法规不完善、退出机制不健全；上市融资、债券融资市场 门槛高，对于企业的财务状况和经营历史都有很严格的要求，一般中 小企业根本不可能获得机会；民间融资受到了法律与政策的诸多限 制，而且民间融资利率较高，一般中小企业无力负担。总之，各种直 接融资方式受到法律法规的严格限制，而间接融资则受到中小企业 自身条件和金融信贷政策的限制。绝大多数中小企业无法通过资 本市场融资，融资渠道单一，银行融资占主导。但是在现有的银行风 险管理体系下，银行对于数额少、风险大、时间性强的中小企业贷 款存在“惜贷”、“惧贷”现象。 ． 二．银行风险管理的弊端 商业银行的市场化程度不高，激励约束机制不健全和经营目标 短期化。银行不愿支持中小企业融资，根本原因是贷款管理中风险 收益的不匹配性削弱了银行的放贷积极性。中小企业经营风险大， 银行承担了企业发展的不确定性却只能得到固定的低收益，无法分 享企业高成长带来的高收益，产生风险收益不对称；中小企业信息搜 集成本高，信贷资产管理成本要大于大型企业贷款成本，出现成本收 益不均衡。 银行信贷观念落后于经济形势发展，往往错误地把风险管理摆 在业务发展的对立面；不能对业务、市场和资金效率进行合理的分 析，通过否定业务逃避承担风险。全面风险管理理念还不到位，缺乏 具体问题具体分析的差别化理念，忽略了不同行业、地区之间中小 企业的差异。这将导致在权衡中小企业的风险ｌ生与成长性时，银行 过分强调风险陛，为保证自身安全而拒绝中小企业的融资需求。 银行风险量化的技术比较落后，缺乏风险对冲工具。银行在风 险管理方面比较重视定性分析，过于重视贷款投向的政策陛、贷款 安全ｆ生等。但是风险管理量化手段欠缺，在风险识别、度量等方面 还很不精确，银行无法综合分析宏、微观现实，不能对中小企业以及 行业、产品的发展前景进行合理的评估。 三 商业银行风险管理创新 （一）加强机构之间合作、建立综合融资体系 银行应加强与其他金融机构的合作，创新机制，建立专业优势， 丰富与风险投资的合作模式。银行在对中小企业融资前可以要求 中小企业获得其他机构的投资，比如有创业投资、小贷公司支持。 这样可以有效降低金融服务过程中的风险，同时也是为不同金融机 构创造了更加广阔的经营领域。各机构之间合作实际上起到了相 互进行风险评估，风险过滤的作用。 （二）抵押担保方式的创新 由于中小企业固定资产较少、信用级别低、抵押不足，因此 在抵押担保方面也应该采取较为灵活的方式。改变过分依赖抵押 品、抵押物、质押物的质量的状况，跳出不动产抵押限制的范畴，如 允许以专利技术等知识产权作为抵押担保，商户联保、船舶抵押融 资、机器设备融资等。可以针对中小企业的融资需要开发动产质 押融资、保兑仓、保函等多种业务品种，与专业担保公司合作开展 担保公司担保贷款业务，将现有的各种公司类信贷和中间业务产品 进行整合与创新。 （三）客户审查方式的创新 在确定一家中小企业是否值得提供信贷服务时，商业银行可以 通过各种途径做了解企业以及行业发展状况。改变过去单纯审查 企业资产状况的方法，而更加注重对企业管理层的调查，考核被投资 企业的管理队伍，是否具有管理水平和创业精神，是否具有企业家的 素质。 （四）提供多样化的专业融资服务 银行可以根据自身的发展战略，有选择『生的筛选中小企业。在 投入资金后，使这些中小企业成为忠实客户。通过此举，培育出一批 有发展潜力的基本客户群体，为其持续提供开户结算、银行信贷、 金融信息、政策咨询等相关的专业化服务。这一方面能够使商业 银行更加及时地了解和控制客户企业的风险，并扩展盈利空间，扩大 利润；另一方面也能帮助中小企业的持续发展，双方互利共赢。田 参考文献： 【１】韩瑞强，许承明．科技型中小企业不同发展阶段的融资策略［Ｊ］． 金融纵横，２００８（１２） ［２】谢子远．硅谷银行模式与科技型中小企业融资【Ｊ】．创 新，２０１ ｏ（５） ［５］苗爱红．对我国商业银行风险控制的思考【Ｊ】．会计之 友，２０１ １（８） 【４］ａ、伟民．浅析商业银行风险管理存在的问题及其对策【Ｊ］．经济 技术协作信息．２０１ Ｏ（１ ４－） ［５】马延．贾莹．刘莉薇．借鉴硅谷银行模式拓宽科技中小企业融 资渠道【Ｊ］．河北金融，２０１ ｏ（８） ＭＯＤＥＲＮ ＢＵＳＩＮＥＳＳ现代商业
从普惠金融视角浅析小微企业信贷风险成因及防范对策
作者：邹致师 黄明华
来源：《发明与创新·大科技》 2020年第9期
文/中国建设银行湖南省分行 邹致师 黄明华
小微企业是促就业、扶创业、活跃市场的重要力量，已经成为促进我国经济发展和社会进步的重要引擎。我国中小企业具有“五六七八九”的典型特征，贡献了50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的技术创新、80%以上的城镇劳动就业、90%以上的企业数量。支持小微企业发展，银行大有作为。但小微企业信贷风险防控难题一直存在。本文在深入分析小微企业信贷风险表现特点、形成原因的基础上，提出有针对性的对策建议。
一、小微企业信贷风险表现特点
（一）易受小微企业主个人影响
小微企业一般是由企业主个人及与之关联人员出资创建，因此企业本身并没有明确的经营理念和准确的自身定位，企业的生产经营、资金安排、人员配备等也相对不规范，内部控制相对薄弱。小微企业经营活动容易受企业主个人主观意识影响，容易出现风险意识淡薄、盲目乐观，短时间内急剧扩张、跨多个行业，家族式经营，挪用资金、随意担保，逃避债务、缺乏信用意识等一系列问题。
（二）易受经济周期影响
小微企业生产规模有限、资金有限、技术水平有限，导致其抗风险能力较弱。同时，小微企业多集中在劳动密集型行业，或是围绕大企业提供配套服务，或集中在产业园区、专业市场等区域内为有需求的客户提供产品。在经济周期不断变动的过程中，小微企业因为外部环境变化、核心企业经营不善、整体经济下行等因素受到剧烈冲击，出现资金链断裂、经营困难、倒闭破产等情况，比如面对突如其来的疫情，很多小微企业生产经营受到很大影响，最终导致其贷款无法偿还。
（三）信息不对称
银行在受理、审批小微企业贷款时，对小微企业及企业主的信息掌握不充分、不及时，许多信息失真。同时，金融同业之间竞争日益激烈，互相挖掘客户，且不掌握企业在他行贷款履约情况、企业及企业主名下关联企业的整体融资情况及负债情况，以及企业主的信用情况等，因此无法对小微企业经营情况、资金需求合理性、偿债能力等作出准确的判断。
《小微企业信用贷款风险控制问题研究》
一、引言
随着经济的发展和金融市场的日益活跃，小微企业信用贷款逐渐成为支持小微企业发展的重要金融工具。然而，由于小微企业规模小、经营风险大、信息透明度低等特点，其信用贷款风险控制问题日益突出。本文旨在深入探讨小微企业信用贷款风险控制的重要性、现状及存在的问题，并提出相应的解决策略。
二、小微企业信用贷款风险控制的重要性
小微企业作为经济发展的重要力量，对于促进就业、创新和区域经济发展具有重要作用。然而，由于小微企业规模小、财务状况不透明、抗风险能力弱等特点，其信用贷款风险较高。因此，有效的信用贷款风险控制对于保障金融市场的稳定、防范金融风险、促进小微企业发展具有重要意义。
三、小微企业信用贷款风险控制的现状及问题
目前，我国小微企业信用贷款风险控制已经取得了一定的成果，但仍存在以下问题：
1. 信用评价体系不完善：小微企业信息透明度低，缺乏有效的信用评价体系，导致银行难以准确评估企业的信用状况。
2. 风险管理手段落后：部分银行的风险管理手段落后，缺乏对小微企业信用风险的深入分析和有效应对。 3. 法律法规不健全：相关法律法规不健全，对小微企业信用贷款的监管和处罚力度不够，导致部分企业存在恶意逃债、骗贷等行为。
四、小微企业信用贷款风险控制的策略
针对
上述问题，本文提出以下小微企业信用贷款风险控制的策略：
四、小微企业信用贷款风险控制的策略
针对小微企业信用贷款风险控制的现状及问题，本文提出以下策略：
1. 完善信用评价体系：
- 建立全面、科学、有效的信用评价体系，包括企业财务状况、经营状况、信用记录等多方面的指标。
- 通过与第三方征信机构合作，整合企业信息，提高信息透明度，为银行评估企业信用状况提供准确、全面的数据支持。
- 鼓励企业主动披露信息，加强信息披露的监管，提高小微企业的信息透明度。
2. 更新风险管理手段：
- 银行应加强风险管理队伍建设，提高风险管理人员的专业素质和风险意识。
