我国股份制商业银行经营管理绩效评析
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“ 骆驼 ” 评价体系通过对 金融机构上述五项指标的考评 。 采用五级评分制来综合评 价商业银行的经营及管理水平 （ 一 级最高、 五级最低 ） 。如果综合评价很满意或 比较满意的则为 第一级或第二级 ，不太满 意和不满意的分别为第三级 、第 四 级。 不合格的为第五级。 从 １９ ９ １年开始 。 国联邦储备委员会 及其他监管部门对 美
、
其他外 资商业 银行 。 就成 长性 、 安全性 、 盈利性和流动性等指 标进行 比较 ，以分析我 国股份制商业银行这一群体 的市场竞 争力 和经 营管 理绩 效 。样 本 数 据 的 选 择 既 考 虑 到 时 间段 内不 同类商业银行数据的动态 比照 ，又有某一确定年度各类商业 银行 时间点数据的静态对 比分析 。 （ ） 长 性分 析 一 成 统 计 数据 表 明 ， 至 ２０ 截 ｏ ２年 底 。 四家 国有 银 行 资 产 总 额 约 为 １．９万 亿 元 。 ３ ６ 占银 行 业 资 产 总 额 的 ６ ．６ ， 份 制 商 ６ ％ 股 ５ 业银行资产总额 ３ ８ １ ０５ ． ８亿元 ，仅 占境 内商业银行市场份额
一
行风 险评级体系》 的相关规定 ， 将衡量我 国股份制商业银行经 营管理绩效 的评析指标体系设定 为成长性指标 、盈利与发展 能力指标 、 安全性指标 、 流动性指标等 四个方面。选用 的样本 为１ Ｏ家股份制商业银行 （ 交通 、 深发 、 浦发 、 招商 、 光大、 中兴 、
民生 、 夏 、 业 、 发 ）４家 国 有 商 业 银 行 （ 、 、 、 ） 华 兴 广 、 工 农 中 建 和
Ｍａ ．０ ６ ｒ ０ ２ Ｖ０ ． Ｎｏ３ １ ． ３
我国股份制商业银行经营管理绩效评析
陈杏 生
（ 湖南涉外经济学院 ， 湖南 长沙 ４ ０ ０ ） １２ ５
摘 要 ： 文借 用骆 驼 评 价 体 系分 析 问题 的 思路 。 我 国商 业银 行 和发 达 国 家银 行相 关 经 营管 理 指 标 进 行 比较 分 本 对 析． 以评 析 我 国股份 制银 行 的 经 营 管理 缋 效 。 份 制 商 业银 行 与 国有 商 业银 行 相 比 ， 示 了较 强的 发 展 前 景 和 竞 争 力 ； 股 显
与定量分析相结合 ， 以评价风险管理能力为导向 。 充分考虑到 银行的规模 、 复杂 程度和风险层次 ． 是分析银行运作是否健康 的最有效的基础分析模型 ． 已被世界上大多数 国家所采用 。 我 国银 行 监 管 部 门从 ２ ｏ 年 底 开 始 正 式 研 究 商 业 银 行 ０１ 风险评级问题 。０ ４年 ２月正式 出台了 ＜ ２０ 股份制商业银行风
性。
亵 １ 近 ３年 １ Ｏ采 股 份 制 银 行 与 国 有银 行 资产 增 长 情 况
２ ０ 薤 ００ ２ ０ 年 ０１ ２ ｏ 年 Ｏ２
骆驼评价体 系进行了重新修订 。 增加了第六个评估 内容。 即市 场风险敏感度 （ｅ ｓ ｖｙＯ Ｍａｋｔ ｋ ， Ｓ为代表 。增加 Ｓｎ ｉ ｉ ｆ ｒｅ ） 以 ｉ ｔｔ 第六个评估 内容 以后的新体 系为 Ｃ Ｅ ＳＲ ｔ ｇｓ ｓ ｍ。 骆 ＡＭ Ｌ ａｎ ｙｔ “ ｉ ｅ 驼” 评价体系的特点是单项评分与整体评分相结合、 定性分析
但 就 各 项 指标 增长 幅度 来 看 ，股 份 制 商 业银 行显 示 出较
好 的成长性 ， 尤其是 ２ ｏ ～ Ｏ ３年 ， Ｏ０２ ｏ 股份制商业银行步人高速 发展 阶段 ， 年均增长速度达到 ３ ％（ 表 １ 。 Ｏ 见 ） 在所有银行业 的 金融机构 中增速最 快， 高于平均水平约 １ 个 百分点 。 Ｏ 因此 ， 总 体来说 ，股份制银行虽然市场 占比较小 ，但具有较好 的成长
商业银行经 营管理绩效评析是对 商业 银行 的经营情况 、 经营业绩 、 管理效果及 管理水平等进行 的科学 、 客观 、 公正的 评价与分析。 作为现代企业管理理论的重要 内容 ， 商业银行经 营 管 理 绩 效 评 价 对 银 行 的经 营 管 理 活 动 起 着 重 要 的 导 向 作 用． 成为资源配置和 内部激励的主要依据 。 国际商业银行业典型经营管理绩效评价指标体 系
与 国际发达银行相比 。 存在 责产质量不高、 盈利能力不强等影响其持 续发展 的制约 因素。 在银行业务结构、 管理方式及 创新能力上 与国际发达银行存在很 大差距。必须通过 建立 内控严密、 运转高效的经营与 管理机制 ， 高经营管理能力 提
与盈利水平。
关键词 ： 股份制 商业银行 ； 经营管理缋效 ； 评析
维普资讯
２０ 年 ３月 ０６
ห้องสมุดไป่ตู้
第 ３卷 第 ３ 期
湖北经济学 院学报 （ 人文社会科学版 ） Ｊｕｎｌ ｆ ｕ ｅ Ｕ ｉ ｒ ｔ ｏ ｃｎｍｉ （ ｕ ａｉｅ ｎ ｏｉ ｃｅｃ ｏｒａ ｏ ｂｉ ｎｖ ｓｙ ｆ ｏｏ ｅ Ｈ ｍ ｎｔ ｓ ｄＳｃ ｌ ｉｎｅ Ｈ ｅ ｉ Ｅ ｓ ｉ ａ ａＳ
的 １．９ ４９ ％。
当前 ，国际上衡量商业银行经营管理绩效最具权威的指 标体系是 “ 骆驼 ” 评价体系 ， 该体 系一开始 是美 国金融管理 当 局对商业银行及其他金融机构 的业务经营、信用状况等进行 的一整 套规范化 、 制度化和指标化的综合等级评定制度 。 因其 五项考核指 标 。 即资本充 足性 （ ａ ｉ ｄｑ ａｙ 、 Ｃ ｐｔ ￣Ａ ｅ ｕｃ ） 资产质 量 （ ｓ ｔ ｕ ｉ ） 管理水平 （ ｎｇｍｅｔ、 Ａｓ Ｍｔ 、 ｅＱ ｙ Ｍａａｅ ｎ）盈利状况（ ａｎｎｓ Ｅ ｒｉｇ） 和 流 动 性 （ｉｕｄｔ） 其 英 文 第 一 个 字 母 组 合 在 一 起 为 Ｌｑｉｉ ｙ “Ａ Ｌ 。 Ｃ ＭＥ ”正好与“ 骆驼” 的英文名字相同而得 名。
、
其他外 资商业 银行 。 就成 长性 、 安全性 、 盈利性和流动性等指 标进行 比较 ，以分析我 国股份制商业银行这一群体 的市场竞 争力 和经 营管 理绩 效 。样 本 数 据 的 选 择 既 考 虑 到 时 间段 内不 同类商业银行数据的动态 比照 ，又有某一确定年度各类商业 银行 时间点数据的静态对 比分析 。 （ ） 长 性分 析 一 成 统 计 数据 表 明 ， 至 ２０ 截 ｏ ２年 底 。 四家 国有 银 行 资 产 总 额 约 为 １．９万 亿 元 。 ３ ６ 占银 行 业 资 产 总 额 的 ６ ．６ ， 份 制 商 ６ ％ 股 ５ 业银行资产总额 ３ ８ １ ０５ ． ８亿元 ，仅 占境 内商业银行市场份额
一
行风 险评级体系》 的相关规定 ， 将衡量我 国股份制商业银行经 营管理绩效 的评析指标体系设定 为成长性指标 、盈利与发展 能力指标 、 安全性指标 、 流动性指标等 四个方面。选用 的样本 为１ Ｏ家股份制商业银行 （ 交通 、 深发 、 浦发 、 招商 、 光大、 中兴 、
民生 、 夏 、 业 、 发 ）４家 国 有 商 业 银 行 （ 、 、 、 ） 华 兴 广 、 工 农 中 建 和
Ｍａ ．０ ６ ｒ ０ ２ Ｖ０ ． Ｎｏ３ １ ． ３
我国股份制商业银行经营管理绩效评析
陈杏 生
（ 湖南涉外经济学院 ， 湖南 长沙 ４ ０ ０ ） １２ ５
摘 要 ： 文借 用骆 驼 评 价 体 系分 析 问题 的 思路 。 我 国商 业银 行 和发 达 国 家银 行相 关 经 营管 理 指 标 进 行 比较 分 本 对 析． 以评 析 我 国股份 制银 行 的 经 营 管理 缋 效 。 份 制 商 业银 行 与 国有 商 业银 行 相 比 ， 示 了较 强的 发 展 前 景 和 竞 争 力 ； 股 显
与定量分析相结合 ， 以评价风险管理能力为导向 。 充分考虑到 银行的规模 、 复杂 程度和风险层次 ． 是分析银行运作是否健康 的最有效的基础分析模型 ． 已被世界上大多数 国家所采用 。 我 国银 行 监 管 部 门从 ２ ｏ 年 底 开 始 正 式 研 究 商 业 银 行 ０１ 风险评级问题 。０ ４年 ２月正式 出台了 ＜ ２０ 股份制商业银行风
性。
亵 １ 近 ３年 １ Ｏ采 股 份 制 银 行 与 国 有银 行 资产 增 长 情 况
２ ０ 薤 ００ ２ ０ 年 ０１ ２ ｏ 年 Ｏ２
骆驼评价体 系进行了重新修订 。 增加了第六个评估 内容。 即市 场风险敏感度 （ｅ ｓ ｖｙＯ Ｍａｋｔ ｋ ， Ｓ为代表 。增加 Ｓｎ ｉ ｉ ｆ ｒｅ ） 以 ｉ ｔｔ 第六个评估 内容 以后的新体 系为 Ｃ Ｅ ＳＲ ｔ ｇｓ ｓ ｍ。 骆 ＡＭ Ｌ ａｎ ｙｔ “ ｉ ｅ 驼” 评价体系的特点是单项评分与整体评分相结合、 定性分析
但 就 各 项 指标 增长 幅度 来 看 ，股 份 制 商 业银 行显 示 出较
好 的成长性 ， 尤其是 ２ ｏ ～ Ｏ ３年 ， Ｏ０２ ｏ 股份制商业银行步人高速 发展 阶段 ， 年均增长速度达到 ３ ％（ 表 １ 。 Ｏ 见 ） 在所有银行业 的 金融机构 中增速最 快， 高于平均水平约 １ 个 百分点 。 Ｏ 因此 ， 总 体来说 ，股份制银行虽然市场 占比较小 ，但具有较好 的成长
商业银行经 营管理绩效评析是对 商业 银行 的经营情况 、 经营业绩 、 管理效果及 管理水平等进行 的科学 、 客观 、 公正的 评价与分析。 作为现代企业管理理论的重要 内容 ， 商业银行经 营 管 理 绩 效 评 价 对 银 行 的经 营 管 理 活 动 起 着 重 要 的 导 向 作 用． 成为资源配置和 内部激励的主要依据 。 国际商业银行业典型经营管理绩效评价指标体 系
与 国际发达银行相比 。 存在 责产质量不高、 盈利能力不强等影响其持 续发展 的制约 因素。 在银行业务结构、 管理方式及 创新能力上 与国际发达银行存在很 大差距。必须通过 建立 内控严密、 运转高效的经营与 管理机制 ， 高经营管理能力 提
与盈利水平。
关键词 ： 股份制 商业银行 ； 经营管理缋效 ； 评析
维普资讯
２０ 年 ３月 ０６
ห้องสมุดไป่ตู้
第 ３卷 第 ３ 期
湖北经济学 院学报 （ 人文社会科学版 ） Ｊｕｎｌ ｆ ｕ ｅ Ｕ ｉ ｒ ｔ ｏ ｃｎｍｉ （ ｕ ａｉｅ ｎ ｏｉ ｃｅｃ ｏｒａ ｏ ｂｉ ｎｖ ｓｙ ｆ ｏｏ ｅ Ｈ ｍ ｎｔ ｓ ｄＳｃ ｌ ｉｎｅ Ｈ ｅ ｉ Ｅ ｓ ｉ ａ ａＳ
的 １．９ ４９ ％。
当前 ，国际上衡量商业银行经营管理绩效最具权威的指 标体系是 “ 骆驼 ” 评价体系 ， 该体 系一开始 是美 国金融管理 当 局对商业银行及其他金融机构 的业务经营、信用状况等进行 的一整 套规范化 、 制度化和指标化的综合等级评定制度 。 因其 五项考核指 标 。 即资本充 足性 （ ａ ｉ ｄｑ ａｙ 、 Ｃ ｐｔ ￣Ａ ｅ ｕｃ ） 资产质 量 （ ｓ ｔ ｕ ｉ ） 管理水平 （ ｎｇｍｅｔ、 Ａｓ Ｍｔ 、 ｅＱ ｙ Ｍａａｅ ｎ）盈利状况（ ａｎｎｓ Ｅ ｒｉｇ） 和 流 动 性 （ｉｕｄｔ） 其 英 文 第 一 个 字 母 组 合 在 一 起 为 Ｌｑｉｉ ｙ “Ａ Ｌ 。 Ｃ ＭＥ ”正好与“ 骆驼” 的英文名字相同而得 名。
