创新企业资金管理方式
- 格式：pdf
- 大小：107.18 KB
- 文档页数：1
一
ห้องสมุดไป่ตู้
、
二 、创新 资金管理模式的一些建议 ｌ 、加强资金的管理
资金 的 良好运转可 以保证 公司的正常运转 ，保证企 业正常 的经营活动 。所 以必须要加强资金的管理 。实行资金管 理集 中 制 ， 避免财务风险 。资金的正常运作和 良性循 环是企业 提高效 益的前提 ，任 何环节的堵塞都将 造成企业运 作的不协调及停 滞 不前 ， 只有保证畅通有效 的资金循环 ， 才能实现资金 的增长 ， 实现企业 的效益增长 。实行资金管理集中制不是企业 的部门职 责， 而是企业整体的共 同责任 ， 必须全部归入企业财务账户 ， 统一调节、管理和集 中使用 ， 不 能分权及 分发 部门或下属 公司 自行调动资金 。 ２ 、优化 资源 配置 自由资金 是企业发展 的血液 ，它 的灵 活使用是企业维持 良 好运转的关键 。 自由资金 是完全 由企、 Ｉ 内部 自己安排支配 。 自 由资金的存在 ，不仅仅是减 少了依靠 外来资金 的不稳定性 ，降 低 了从银行贷款 的难度 ，更 重要的是，企业可 以根据实 际的情 况将这笔资金进行相关 的投 资，增加 自由资金的量 。所 以，在 保 企业 能灵活运作前提下 ，将 闲置的资金投入到利润更大 的项 目上，合理分配及优化 资金 的结构，将 资金用 到更需要 的地方
瞄ｒ 套 ●Ｐ 计
创新企业资金管理方式
周 宏
摘 要 ：资金是一个企业 的血液 ， 是 一个企业维持 正常运转的前提 。 现 实中往 往有很 多的企业不善于管理资金 ，造成企业 内部 的资金 紧张的现 象。 同时 ，随着企业规模的壮 大，很 多企 业的资金 管理 水平跟 不上公 司的变化 ，导致 了资金 管理上的混乱。 因此， 如何加 强对 企业 资金 方面的管理 ， 保持企业 资金 的合 理、 高效使用是摆在很 多企 业面前 的一道难题 。 当前，我 国很 多企业 内部资 金 的管理都存在 问 题， 总结起 来， 一般分为 以下几种 ： 没有制定严格 的财务预算 、 没有统一的决算机制 、 缺 乏统 一的资金 管理部 门。 本 文简单探 讨 当前企业资金管理方式的 问题 ，并为改进企业 资金管理 方式提供 一些建议 ，为更好 的管理企业 ， 提供 参考。 关键词 ： 资金管理 统一 当前我 国企业资金管理 的现状 和存 在的 问题 综合而言 ，由于经济形势变化 的太快 ，我 国很多 的企业面 临着扩 张过 快，加上企业本身 的管理制度不够完善 ，在企业 扩 大 以后 ，这 种 问题就显得尤为 突出。我们通过总结 ，认 为我国 企业 的资金 管理 上存 在以下几个问题， 即 自己管理制度不完善 ， 缺乏有 效的监督机制和管理人 员的水平 及素质跟不上 的等三 个 方面 的问题 。 ｌ 、企业 的资金管理制度不够完善 ，存在较 大的提升空间 我们 知道 ，要保证 一个企业的有效运转 ，必须在企业 内部 建立一个有 效的 内部管理机制 。作业企业 的血液—— 资金 ，同 样需要建立 完善的管理制度 。完善 的管 理制 度保证 了资金使用 效率 。 现 阶段，我 国很 多的企业 资金管理制度 、管理方式上和 国 外 的一些先进 企业存 在较大的差距 。企业 资金作为一种企业 的 内部竞争实力 。经济的全球化导致 了企业 的经营活动 日益变得 复杂化 ， 效率低下 的管理模式 已经不 能满足全 球化竞争的压力。 现代市场经济条件 下的生产经营活动 日益 复杂，现代企业要求 精细化 、精准化 ，现 有的管理模式 已经不 能及 时准确 的反应生 产经营 中的种种 问题 ，无法提升企业 的管理水平 ，这就影响 了 企业的发展 ，形成 了一种 恶性循环 ，即管理制度 落后导致 了企 业不能发展壮大 ，企业不能发展抑制 了管理制度 的提 高。 ２ 、缺 乏对 资金的监管制度 现阶段 ，很多 的企业在进行投 资时，没有进行 充分 的论 证， 对于资金的使用权利 并没有制定一个管理制度 ，往往 是 “ 一把 手 ”点头就执行 ，在执行 的过程中往往对使用 的资金并没有进 行详细的记录 ，导致 资金 的用途不 明确 。这样就 导致了企业的 投资失败 ，有 的会造成严 重的损失 ，企业 的资金流 动紧张 ，信 誉度 和信用度都会极大的 降低 。 这需要建 立一个企业 的资金管理制 度 ，对于 资金 的使用必 须有企业管理层 的多个人 签字才能执行 ，详细记录执行 人资金 的使用量，收款方 的收条 等等 。制定季度或者是 半年 一次的资 金审查制度 ，确保资金 的使用 质量和效率 。很 多的企业虽然有 监 督机制，但是实 际上都 是 “ 名存 实亡 ”的，资金 的使用受领 导层 的意志 ，财务管理受财会 人员的素质高低 的影 响。这样的 资金 管理完全没有效率，也不能起到规避风险 的作用 。 ３ 、企业 资金管 理人 员的整体 素质 不高 现阶段 ，我 国企业的资金管理虽然 是财 务管理 ，但 是使用 权是 分裂的 ，无论是领导层还 是部门领导 ，都有对 资金 的使用 权 。这 样，资金使用 的整体性就被割裂 了。资金管理人 也在各 自为政 ，对于资金的管理仍然 处于财 务管理的阶段 ，不 能适应 市场 的竞争 ，也未能和公 司的实际发展水平相适应 。由于每个 部门都有属于 自己的财务 负责 人员，在制定资金 的使用规 划时 往往 为了个人或者部 门的利益 ，常常会 牺牲整个企业或 者是其 它部 门的利益，这样的思想会给公司造成严重的损失 。 不仅如此 ，很 多资金管理人员 的管 理水平跟不上 ，不 能适 应新 形式的变化。在管理上 ，往往对于资金的使用唯领导是从 ， 对 于使用 的资金也不记录详细 ，对 于使用的用途等相 关信 息都 没有记 录清晰，造成 了后期审计的困难 。
ห้องสมุดไป่ตู้
、
二 、创新 资金管理模式的一些建议 ｌ 、加强资金的管理
资金 的 良好运转可 以保证 公司的正常运转 ，保证企 业正常 的经营活动 。所 以必须要加强资金的管理 。实行资金管 理集 中 制 ， 避免财务风险 。资金的正常运作和 良性循 环是企业 提高效 益的前提 ，任 何环节的堵塞都将 造成企业运 作的不协调及停 滞 不前 ， 只有保证畅通有效 的资金循环 ， 才能实现资金 的增长 ， 实现企业 的效益增长 。实行资金管理集中制不是企业 的部门职 责， 而是企业整体的共 同责任 ， 必须全部归入企业财务账户 ， 统一调节、管理和集 中使用 ， 不 能分权及 分发 部门或下属 公司 自行调动资金 。 ２ 、优化 资源 配置 自由资金 是企业发展 的血液 ，它 的灵 活使用是企业维持 良 好运转的关键 。 自由资金 是完全 由企、 Ｉ 内部 自己安排支配 。 自 由资金的存在 ，不仅仅是减 少了依靠 外来资金 的不稳定性 ，降 低 了从银行贷款 的难度 ，更 重要的是，企业可 以根据实 际的情 况将这笔资金进行相关 的投 资，增加 自由资金的量 。所 以，在 保 企业 能灵活运作前提下 ，将 闲置的资金投入到利润更大 的项 目上，合理分配及优化 资金 的结构，将 资金用 到更需要 的地方
瞄ｒ 套 ●Ｐ 计
创新企业资金管理方式
周 宏
摘 要 ：资金是一个企业 的血液 ， 是 一个企业维持 正常运转的前提 。 现 实中往 往有很 多的企业不善于管理资金 ，造成企业 内部 的资金 紧张的现 象。 同时 ，随着企业规模的壮 大，很 多企 业的资金 管理 水平跟 不上公 司的变化 ，导致 了资金 管理上的混乱。 因此， 如何加 强对 企业 资金 方面的管理 ， 保持企业 资金 的合 理、 高效使用是摆在很 多企 业面前 的一道难题 。 当前，我 国很 多企业 内部资 金 的管理都存在 问 题， 总结起 来， 一般分为 以下几种 ： 没有制定严格 的财务预算 、 没有统一的决算机制 、 缺 乏统 一的资金 管理部 门。 本 文简单探 讨 当前企业资金管理方式的 问题 ，并为改进企业 资金管理 方式提供 一些建议 ，为更好 的管理企业 ， 提供 参考。 关键词 ： 资金管理 统一 当前我 国企业资金管理 的现状 和存 在的 问题 综合而言 ，由于经济形势变化 的太快 ，我 国很多 的企业面 临着扩 张过 快，加上企业本身 的管理制度不够完善 ，在企业 扩 大 以后 ，这 种 问题就显得尤为 突出。我们通过总结 ，认 为我国 企业 的资金 管理 上存 在以下几个问题， 即 自己管理制度不完善 ， 缺乏有 效的监督机制和管理人 员的水平 及素质跟不上 的等三 个 方面 的问题 。 ｌ 、企业 的资金管理制度不够完善 ，存在较 大的提升空间 我们 知道 ，要保证 一个企业的有效运转 ，必须在企业 内部 建立一个有 效的 内部管理机制 。作业企业 的血液—— 资金 ，同 样需要建立 完善的管理制度 。完善 的管 理制 度保证 了资金使用 效率 。 现 阶段，我 国很 多的企业 资金管理制度 、管理方式上和 国 外 的一些先进 企业存 在较大的差距 。企业 资金作为一种企业 的 内部竞争实力 。经济的全球化导致 了企业 的经营活动 日益变得 复杂化 ， 效率低下 的管理模式 已经不 能满足全 球化竞争的压力。 现代市场经济条件 下的生产经营活动 日益 复杂，现代企业要求 精细化 、精准化 ，现 有的管理模式 已经不 能及 时准确 的反应生 产经营 中的种种 问题 ，无法提升企业 的管理水平 ，这就影响 了 企业的发展 ，形成 了一种 恶性循环 ，即管理制度 落后导致 了企 业不能发展壮大 ，企业不能发展抑制 了管理制度 的提 高。 ２ 、缺 乏对 资金的监管制度 现阶段 ，很多 的企业在进行投 资时，没有进行 充分 的论 证， 对于资金的使用权利 并没有制定一个管理制度 ，往往 是 “ 一把 手 ”点头就执行 ，在执行 的过程中往往对使用 的资金并没有进 行详细的记录 ，导致 资金 的用途不 明确 。这样就 导致了企业的 投资失败 ，有 的会造成严 重的损失 ，企业 的资金流 动紧张 ，信 誉度 和信用度都会极大的 降低 。 这需要建 立一个企业 的资金管理制 度 ，对于 资金 的使用必 须有企业管理层 的多个人 签字才能执行 ，详细记录执行 人资金 的使用量，收款方 的收条 等等 。制定季度或者是 半年 一次的资 金审查制度 ，确保资金 的使用 质量和效率 。很 多的企业虽然有 监 督机制，但是实 际上都 是 “ 名存 实亡 ”的，资金 的使用受领 导层 的意志 ，财务管理受财会 人员的素质高低 的影 响。这样的 资金 管理完全没有效率，也不能起到规避风险 的作用 。 ３ 、企业 资金管 理人 员的整体 素质 不高 现阶段 ，我 国企业的资金管理虽然 是财 务管理 ，但 是使用 权是 分裂的 ，无论是领导层还 是部门领导 ，都有对 资金 的使用 权 。这 样，资金使用 的整体性就被割裂 了。资金管理人 也在各 自为政 ，对于资金的管理仍然 处于财 务管理的阶段 ，不 能适应 市场 的竞争 ，也未能和公 司的实际发展水平相适应 。由于每个 部门都有属于 自己的财务 负责 人员，在制定资金 的使用规 划时 往往 为了个人或者部 门的利益 ，常常会 牺牲整个企业或 者是其 它部 门的利益，这样的思想会给公司造成严重的损失 。 不仅如此 ，很 多资金管理人员 的管 理水平跟不上 ，不 能适 应新 形式的变化。在管理上 ，往往对于资金的使用唯领导是从 ， 对 于使用 的资金也不记录详细 ，对 于使用的用途等相 关信 息都 没有记 录清晰，造成 了后期审计的困难 。
