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浅谈企业资金运作企业资金运作是指企业为了实现经营目标，在企业内外之间流转、调配和利用资金的全部过程。
这个过程是企业整个经营活动中的重要组成部分，对于企业的经营活动具有重要的影响。
只有合理地进行资金运作，企业才能在竞争激烈的市场中立于不败之地。
一、企业资金运作的基本概念企业资金运作主要包括企业内部资金的调配和企业与外部之间资金的运作，其中企业内部资金的调配包括企业间、部门间、项目间等资金的调配。
企业与外部之间资金的运作主要包括企业发行各种证券形式筹集资金、吸收银行信贷、商业信用等。
企业资金运作的主要原则包括资金周转速度快、资金运用效益高，资金来源多元化和管理和监督规范等。
资金周转速度快是指企业内部资金流转过程中要尽量缩短周转周期，从而实现资金的最大利用。
资金运用效益高主要是指企业把资金用在具有较高经济效益的项目上，以提高企业经济效益。
资金来源多元化是指企业在资金筹集过程中要尽量开展多元化筹集，从而减轻单一筹集渠道带来的风险。
管理和监督规范是指企业在整个资金运作过程中，要严格按照国家法规和企业自身管理制度进行管理和监督，以确保资金运作的安全性和有效性。
三、企业资金运作的方法和途径1、银行信贷。
企业可以通过向银行申请贷款，从而筹集所需的资金。
企业在申请贷款时，要尽量提供充分的担保和抵押，从而得到银行的信任和支持。
2、证券市场。
企业可以通过发行股票、债券等证券来筹集资金。
这种方式可以为企业带来较高的筹资效益，但同时也带来了相应的风险。
3、商业信用。
企业可以通过与供应商建立良好的信誉关系，从而获得商业信用。
这种方式可以为企业带来及时的资金支持，但需要注意确保信誉关系的稳定性。
4、内部资金筹集。
企业可以通过内部调配资金的方式，从而实现资金的最大利用。
这种方式具有灵活性和低成本的优势，但需要注意内部资金调配的合理性和效益性。
随着全球经济一体化和信息化的加剧，未来企业资金运作将面临着新的发展趋势。
未来企业资金运作将更加注重风险控制和资本效率的提高，也会更加依赖科技创新和信息技术的应用。
浅谈企业资金管理的重要性及其优化对策作者：孙弘来源：《经营者》2020年第08期摘要现代社会经济发展速度不断加快，给企业发展带来巨大机遇的同时，也给企业的管理工作提出了更高要求。
资金管理作为企业管理工作开展的核心内容，是企业开展生产经营活动的重要基础。
在新时期社会经济发展中，企业必须对企业资金管理工作进行优化革新，全面提升企业资源管理工作的效率和质量，为企业发展奠定基础。
本文就企业资金管理的重要性展开分析，提出其过程中存在的问题，并对其优化对策进行总结，以推动企业发展。
关键词企业资金管理重要性优化对策资金作为企业生产运营的根本，资金管理在现代企业发展中的重要程度更是不断提升，成为企业生存发展的命脉所在。
因此，在新时期企业生产经营活动开展中，必须不断对企业资金管理工作进行优化和革新，为其生产经营工作的开展提供高质量的资金管理保障，进而推动企业的发展与进步。
但是，企业在资金管理的优化过程中，依然面临着一些现实问题，给企业发展埋下了隐患。
一、企业资金管理的重要性资金管理作为现代企业生产经营活动的基础，是企业日常管理工作开展的核心所在。
随着新时期经济市场竞争的不断加剧，企业生产经营过程中面临的市场压力、竞争压力也在不断提升，这就需要企业资金管理工作的高质量开展为企业经营提供保障。
[1]新时期企业资金管理的重要性主要体现在4个方面：第一，資金管理是提升资金运作效率的基础。
资金作为企业生产经营活动的根基，从某种意义上来说，企业的生产经营活动就是企业资金的流转与增值过程。
而落实高质量的资金管理工作，就能够在企业生产经营活动开展中根据企业市场经营实际，对企业资金进行合理化调配，进而全面提升企业资金的运用效率。
这对企业现代市场发展中的进步有着重要的推动意义。
第二，资金管理是优化企业资金配置的前提。
资金配置的科学性是保证企业日常工作开展有序的重要基础，一旦企业资金配置出现问题，就会导致企业日常运行受阻，甚至导致企业资金流动出现困难。
浅谈“两金”压控管理在企业管理中，对于资金的管理是至关重要的一环。
特别是对于“两金”，即应收账款和存货，其资金流动性较高，如果管理不善就会造成企业资金链断裂，影响企业经营的正常开展。
对于“两金”的压控管理显得至关重要。
本文将从“两金”压控管理的重要性、方法及应对策略等方面进行讨论。
一、“两金”压控管理的重要性1. 确保资金安全性对于企业来说，应收账款和存货是企业财务的重要组成部分。
在资金流动的过程中，如果对“两金”的管理失误，很容易出现应收账款无法收回、存货滞销的情况，导致企业资金链断裂，造成严重的资金压力，甚至可能导致企业破产。
对“两金”的压控管理能确保企业资金的安全性，保障企业经营的稳定性。
2. 提升资金利用效率通过对“两金”的压控管理，可以有效提升资金的利用效率。
合理控制应收账款和存货的周转速度，避免资金被长时间占用，提高了资金的使用效率，使企业能够更好地进行投资和经营活动。
3. 保障企业的持续经营“两金”是企业持续经营的重要保障。
合理的“两金”压控管理可以确保企业在资金方面具有充足的准备和保障，使企业能够持续经营并发展壮大。
1. 建立合理的应收账款管理制度建立健全的应收账款管理制度，包括严格的信用风险评估流程、明确的应收账款回收流程、定期的账龄分析及预期回收金额分析等。
通过建立完善的应收账款管理制度，可以有效控制应收账款的风险，保障应收账款的及时回笼。
2. 完善存货管理体系完善存货管理体系，包括建立合理的库存控制模型、进行定期的存货周转分析、及时调整存货结构和库存成本，确保存货的合理管理和最大化利用。
3. 加强内部控制企业应加强内部控制，严格制定和执行财务管理制度，确保资金的安全和合规。
对于应收账款和存货的相关业务流程、财务核算、风险控制等进行全面的内部控制，防范风险，提高管理效率。
4. 强化风险管理意识企业要加强风险管理意识，及时识别和评估应收账款和存货可能存在的风险，采取有效措施进行应对。
浅谈集团企业资金管理与控制摘要:本文首先分析了集团企业资金管理与控制的现状，然后从建立健全资金全面预算管理机制、实行真正独立的内部审核制度、设立集团资金管理与控制中心三个方面对集团企业资金的有效管理和控制进行了探讨。
关键词:集团企业资金管理控制资金是企业的血液，维系着企业的生存和发展，资金的管理与控制对集团企业具有极为重要的作用。
近年来，随着社会主义市场经济的快速发展，我国的集团企业得到了迅速的发展，但在资金管理与控制方面也出现了越来越多的难点。
国际国内市场竞争日益激烈，集团企业多样化的业务、复杂的产权和组织结构及地域的差异性导致集团企业财务人员很难准确预测和控制企业的资金流动。
因此，集团企业如何进行有效的资金管理与控制，使集团资金得到最大程度的利用，促进资金使用效率的提高，发挥集团整体的资金优势，是保证集团企业在日益激烈的市场竞争中利于不败之地的重要环节。
一、集团企业资金管理与控制的现状（一）集团企业领导层对企业资金的全局意识薄弱一般情况下，集团企业的下属企业是有权利对企业的资金用途进行支配的，于是很多下属企业站在各自的立场上盲目地进行无序扩张、上项目、采购物资等，这样大量的集团企业资金就被无效占用了，资金的使用效率极为低下，集团企业正常业务的开展在不断增加的隐性成本下受到严重影响。
严重时还会导致资金的浪费，甚至资金链断裂。
（二）集团企业对资金的监督力度较弱近年来，许多集团企业由于在资金监控管理环节出现了较大的问题，导致资金链断裂，处在破产倒闭的危险边缘。
集团企业应该高度重视资金的把控，将科学高效的资金管理监控制度和体系制定出来。
但是，因为集团企业没有充分认识和重视资金管理，导致无法及时记录并考核下属企业的资金运营情况。
缺乏健全的监督机制，导致企业领导层无法有效监管资金运行和管理情况，进而无法及时发现并解决资金管理中出现的问题。
（三）集团企业资金分散，使用效率低下随着改革开放的不断深入，集团企业的规模得到了不断的扩大，在这种情况下企业的资金流动性必然会受到很大程度的影响，给集团企业的资金管理与控制带来一定的困难。
浅谈企业资金管理存在的问题及解决对策摘要：充足的资金是保证企业正常运转的重要条件，资金管理也是企业财务管理中的重要内容。
本文对企业资金管理中存在的问题进行了分析，从而提出有效的解决办法。
关键词：资金管理预算管理监督充足的资金是保证企业正常运转的重要条件，资金管理也是企业财务管理中的重要内容，在当前企业的发展中，企业只有合理利用资金，提高资金利用效率，才能创造出更多的经济效益，增强企业的实力，扩大企业的竞争力，实现企业的进一步发展。
一、企业资金管理存在的问题（一）企业资金管理缺乏对现金流量的管理我国很多企业的资金管理中对现金流量不重视，导致企业在发展的过程中对企业的产量和产值过分重视，将企业中的大部分资金投入到企业的一些周期较长，而且风险比较高的项目，不但增加了企业的运行成本，而且很难保证企业能收到相应的回报，甚至大量现金的流出往往会导致企业正常的资金周转困难。
另外企业对现金流量的不重视还造成企业在资金控制中的随意性过大，有时候企业法的资金过剩，有时候企业的资金不足，严重影响了企业资金的使用效率。
（二）资金使用没有计划性企业资金是保证企业的稳定和长远发展的重要条件，要保证企业资金的正常使用就需要制定一个严密的资金使用计划。
这一方面很多企业都存在欠缺，一些企业对近期需要的资金，将来要用的资金以及急需的资金等都没有一个长远的计划，资金的使用比较混乱，往往是哪里需要就在哪里使用，什么时间需要就随时使用，这样造成企业的资金不能与企业的发展进程保持一致，造成企业运行中资金短缺，企业为了保证自己的发展就需要向银行等金融部门贷款，导致企业的经营成本升高，企业的财务负担也就相应加重。
（三）资金分散，使用效率较低现阶段企业资金管理中存在的一个比较严重的问题是企业内部资金的分散现象严重，一些集团企业内部各分公司分开户头的现象普遍，在一般性的非集团化的企业中一些部门也存在分开户头的现象，这样造成企业不能从整体上对企业的资金进行管理，降低了企业资金的合理利用，另外一些企业在资金使用主要是投资过程中资金没有形成合力，只热衷于铺新摊子，不仅加重了企业资金的负担，而且影响到企业投资的科学性，造成的投资失误比较多。
浅谈“资金池”在企业资金管理中的运用“资金池”模式的具体运用资金池业务是大中型企业集团进行资金集中管理的高端现金管理产品。
目前，我国企业集团采用的资金集中管理模式主要有：收支两条线、内部银行、资金结算中心、财务公司等，其中以资金结算中心和财务公司两种方式居多。
资金结算中心通常是在企业集团内部设立的、办理集团内部各成员现金收付和往来结算业务的专门机构，它通常设立于财务部门内，是一个进行独立资金运作运行的职能部门。
财务公司是企业集团下属的、人民银行批准的非银行金融机构，主要从事企业集团内资金的融通和统一管理，只有极少的企业集团具备设立财务公司的条件。
在资金池框架内，集团公司和子公司是委托借款人和借款人，子公司在池里透支是贷款，要付息；相反，在池里存款可收取利息。
所以，资金池使集团与商业银行形成了紧密的战略联盟关系，具有独特的管理功效。
即使通过结算中心或财务公司来进行资金管理的集团，也应该再导入资金池模式，使集团资金管理制度和流程更具效率。
“资金池”的主要作用第一，有利于提高资金效率，发挥规模优势。
借助“资金池”管理模式，下属单位资金实时零余额归集到总部一级账户，总部可实时进行统一调配和资金运作安排，提高公司资金整体运作效率和运作收益，达到有效利用资金，优化资源配置，降低资金成本的目的。
第二，可用额度管理，保持一二级账户对外支付的灵活性。
在“现金池”管理模式下，在资金集中的同时不影响各级账户的独立对外资金支付，各账户以其可用余额为限对外正常支付和进行相关的账务处理：一级账户可通过与协办行签订的法人账户透支协议保证在其存款余额额度内的对外支付；二级账户可在公司总部一级账户拨给的资金额度内对外正常支付和进行相关的账务处理。
第三，有利于控制资金风险。
借助”资金池”管理模式、完善的资金络结算体系，加速资金回笼和周转，确保各账户间资金往来实时到账，降低资金在途风险，防止过度规模扩张、过度负债而引发的财务风险。
第四，有利于完善下属单位内部控制体系。
浅谈企业的资金管理策略
近年来，我国企业资金管理水平有了显著的提高，但由于受传统体制和外部
宏观经济影响等因素，我国企业中，有相当一部分企业资金管理的作用没有得到
充分发挥。因此，有必要研究如何加强企业资金管理的策略。
标签：企业资金管理 作用 资金管理策略
0 引言
资金管理是企业财务管理的核心，搞好财务管理必须从资金管理入手，这已
被越来越多的企业管理者所认识。资金管理作为整个企业管理的重要组成部分，
其各环节运行情况，都直接影响着企业的正常运行。因此，必须加强企业资金管
理的工作。
1 资金管理在企业中的重大作用
发展社会主义市场经济，其根本目的就在于最大限度地提高资金的利用率，
提高资金运转的整体效益。因此，必须加强资金管理，具体来说，加强资金管理
具有以下几方面的作用：
1.1 加强资金管理是规范企业经济行为，促进其健康发展的需要。目前，
一些企业经济效益比较低下，虽有多方面的客观原因。但企业整体素质和市场竞
争力不强则是问题的根本症结，其中财务管理，特别是资金管理滑坡，导致企业
生产经营效率低下，损失浪费严重。目前，企业财务管理出现较大滑坡，财经纪
律松弛现象突出。有相当一部分企业财务管理的基础工作严重倒退，许多企业不
同程度存在着账实不符，虚盈实亏的问题，少数人甚至钻企业管理方面的漏洞，
资产损失严重。因此，企业的财务管理，特别是资金管理是一个相当薄弱的环节，
企业要想健康发展，非得狠抓资金管理不可。
1.2 加强资金管理是缓解企业资金不足的重要手段。当前，一方面企业感
到资金紧张：另一方面，大量企业资产尚未得到利用，特别是存量资金方面的作
用尚未充分发挥出来。如果这些闲置的资产通过流动资产形成重组，或通过实行
股份聚集起来得到利用，这本身就等于增加了资金投入也缓解了资金紧张的矛
盾。
1.3 加强资金管理是扩大资金规模的有效途径。现有的资产管理有两大问
题除了资产的闲置浪费外，就是资产的重复分散，没有形成规模效益。只有加强
资金管理，才能加快资产积聚，迅速扩大生产规模。
2 加强企业资金管理的策略
加强企业资金管理，其本质特征就在于通过科学的手段和方法使企业资金的
运作更加符合客观规律，提高资金流转速度，充分体现资金的垫付性、补偿性和
增值性。针对目前我国企业在资金管理中存在的问题及原因，提出以下强化资金
管理的对策。
2.1 建立健全资金管理规章制度强化财务基础管理 第一，结合实际，制
定出操作性强的规范各项收支運作的方法、程序，堵住资金流程中的“跑、冒、
滴、漏”现象，把各层次、各项目的资金指标纳入考核分析体系，与各责任单位
的经济效益挂钩，奖优罚劣，改善资金管理。第二，聘用一批具有较高素质的资
金管理人员，严格按照规定运作。资金管理人员不仅要对企业负责，还要对资金
使用的合理性、合法性负责，这要求他们要有较高的业务知识水平及职业道德素
质，这样才能确保资金管理在有效的制度和先进的管理方法下，真正收到成效。
第三，改进资金管理手段，广泛应用计算机技术。
通过配置计算机、建立局域网，在资金预算编制、执行情况、信息反馈等方
面统一使用应用软件，提高日常结算和核算的速度及准确性。实现信息共享，促
进资金管理再上一台阶。
2.2 集中统一管理资金提高资金使用效益资金集中 管理是现代企业管理
的一种先进方式，其目的在于加快资金周转，增强支付能力。保证正常的生产经
营需求。发挥资金整体效益，提高资金利用率，使有限的资金创造更大的经济效
益。实践中，企业可结合自身实际采取如下措施：第一，将资金调度权和使用权
高度集中，统一由总会计师负责，实行“一支笔审批”制度。第二，将资金总量集
中，实行统一账户，统一对外结算，统一存款和贷款制度，充分利用资金在使用
过程中存在的时间差和空间差，强化资金的调控能力，减少资金占用量，使有限
的资金发挥更大的作用。第三，合理确定最佳现金持有量，通过分析企业持有资
金的投资成本、管理成本和短缺成本，找出资金成本的最低点，从中确定最佳资
金持有量，降低资金占用成本，提高资金使用效益，在保证生产经营顺利进行的
同时，达到最高的资金收益率。
2.3 推行资金预算管理合理支出资金资金预算管理 体现了企业管理者的
经营思想、经营目标和经营决策，它的核心功能在于对企业的业务流、资金流进
行全面的整合和规划，从源头开始，沿着资金流的方向，以满足需求为原则，有
效配置资源，使企业的生产收支和投资活动全部纳入预算管理。具体措施如下：
第一，成立企业最高负责人参加的资金预算管理委员会。领导全员与全过程参与
的全面预算管理工作。坚持“量入为出、确保重点”的预算原则，通过反复平衡测
算来编制年度和月度资金预算并严格实施。第二，对资金流量和异常波动及时查
明原因，并采取相应措施加以解决，同时对各个预算项目制定分解计划，创造条
件形成相应的考核结果与工资奖金挂钩的激励机制。
2.4 挖掘企业内部资金潜力盘活闲置资产企业产品销售不畅，资金闲置，
是企业资金流转缓慢的关键问题。因此，积极调整产品结构，以市场为导向，以
销定产、定资，盘活闲置资产，充分挖掘企业内部资金潜力成为减少资金沉淀的
关键。具体措施：第一，扬长避短，注重产品结构调整，重点保证市场前景好、
用户需求大、效益好、贷款回笼快的产品对资金的需求，缓解资金紧张局面。第
二，盘活存量资产，及时处理库存积压物资，降低不良资产比例，对这些资产综
合利用，进行多渠道处理，如内部调剂使用、转让、作价出售或投资，也可以改、
代后再利用，尽量减少损失。第三，大力压缩应收账款的比例，加速资金回笼。
对客户的信用进行深入调查，对偿付能力做出评估。测定赊销规模，控制信用结
算，并采用恰当的结算方式，以缓解资金紧张的态势，如对应收账款改口头信用、
挂账信用为票据信用，通过商业汇票的背书转让、贴现等可将结算资金变活，同
时积极组织清欠催收货款工作，实行定人、定量、定地区、定目标责任制，缩短
资金回收期限，保证企业正常资金流转。
2.5 拓宽融资渠道优化资金结构长期稳定的融资渠 道是保证企业资金正
常运行的基础。而资金结构是投资主体和筹资方式的集中反映。筹资方式的科学
性决定了资金结构的优化程度。在企业资金的筹集使用过程中，应避免单一的筹
资方式，可选择债券筹资、租赁筹资、银行贷款、企业内部筹资等多种方式，同
时应根据投资、用资情况，权衡好风险和成本的利害关系，合理确定企业的资金
成本和资金结构，实现资金的合理流动，使企业资金处于良好的循环状态。
2.6 严格监管投资资金提高投资效益企业进行项目 投资应当在不挤占流
动资金的前提下，量入为出，进行科学的风险预测和收益预测，谨慎决策，选择
最优的投资项目。在进行项目可行性分析时，应搞好市场调研，分析投资机会；
充分考虑资金的时间价值和项目风险程度。建立科学的决策程序。正确估计投资
项目的预期现金流量，通过收入现值与所需成本支出的比较，选择投资方案，实
行整体安排，对有竞争力的投资项目给予优先安排，避免出现高投入、高消耗、
高成本、低效益现象。及时清算收回投资收益，集中优势资金搞好重点大项目、
新技术的开发与应用，提高企业的整体效益。
3 结语
资金管理是一个企业生存、发展的关键，它反映到企业日常经营中的各项工
作，如费用等支出的控制、存货控制、人事控制等。所以，应加强在资金管理中
提倡人人参与，共同努力，建立科学、合理的资金管理制度。
