证券从业资格考试第九章基金的信息披露章节练习(2014-08-21)

第 1 页 第九章 基金的信息披露

大纲要求：

了解基金信息披露的含义与作用，了解信息披露的实质性原则与形式性原则，熟悉对基金信息披露禁止行为的规范，了解基金信息披露的分类，了解可扩展商业报告语言在基金信息披露中的应用，了解我国基金信息披露制度体系。

熟悉基金管理人的信息披露义务，了解基金托管人、基金份额持有人的信息披露义务。

了解基金合同、招募说明书的主要披露事项；掌握基金合同、招募说明书的重要信息；了解基金托管协议的主要内容。

熟悉基金季度报告、半年度报告、年度报告的主要内容。

掌握基金信息披露的重大性概念及其标准，熟悉需要进行临时信息披露的重大事件，了解基金澄清公告的披露。

掌握货币市场基金收益公告披露的内容，熟悉净值偏离度信息披露的要求，了解货币市场基金、净值表现以及投资组合报告的主要披露项目。掌握QDII基金的信息披露的内容与要求。掌握ETF的信息披露。

本章共分7节

第一节 基金信息披露概述

第二节 我国基金信息披露制度体系

第三节 基金主要当事人的信息披露义务

第四节 基金募集信息披露

第五节 基金运作信息披露

第六节 基金临时信息披露

第七节 特殊基金品种的信息披露

我国的基金信息披露制度体系分为国家法律、部门规章、规范性文件与自律性规则四个层次。

基金信息披露主要包括募集信息披露、运作信息披露和临时信息披露。基金管理人、基金托管人是基金信息披露的主要义务人。

第一节 基金信息披露概述

一、基金信息披露的含义与作用

基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规向社会公众进行的信息披露。

其作用表现在以下几个方面：

（一）有利于投资者的价值判断

在基金份额的募集过程中，基金招募说明书等募集信息披露文件向公众投资者阐明了基金产品的风险收益特征及有关募集安排，投资者能据以选择适合自己风险偏好和收益预期的基金产品。

证券从业资格考试章节练习题（完整版）

L证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备的条件包

括（）。

I .具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险

控制和内部隔离制度

II .公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规

记录

III .公司净资本符合中国证券业协会的规定

IV .财务顾问主办人不少于5人

A. I、Ik IV

b. n、w

c. i、n

D. I、IIL IV

【答案】：A

【解析】： 根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》，证券公司从事上

市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：①公司净资本符

合中国证监会的规定；②具有健全且运行良好的内部控制机制和管理

制度，严格执行风险控制和内部隔离制度；③建立健全的尽职调查制

度，具备良好的项目风险评估和内核机制；④公司财务会计信息真实、

准确、完整；⑤公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重

大违法违规记录；⑥财务顾问主办人不少于5人；⑦中国证监会规定

的其他条件。

2.根据《证券公司代销金融产品管理规定》，代销金融产品是指接受

()的委托，为其销售金融产品或者介绍金融产品购买人的行为。

[2017年9月真题]

A.金融产品托管人

B.监管部门

C.中介机构

D.金融产品发行人

【答案】：D

【解析】：

代销金融产品，是指接受金融产品发行人的委托，为其销售金融产品【答案】：A

或者介绍金融产品购买人的行为。证券公司代销金融产品，应当按照

《证券公司监督管理条例》和证监会的规定，取得代销金融产品业务

资格。

3.下列关于客户身份识别的说话中，正确的有（）。

I .证券公司应当遵循“了解你的客户”的原则，开展客户身份识别、

重新识别和持续识别工作

II .单位和个人在与证券公司建立业务关系时一，应当提供真实有效的

身份证件或者其他身份证明文件

III .证券公司为单位和个人提供一次性金融服务时，单位和个人不需

2014年9月证券从业资格考试

《证券投资基金》

真题及答案 一、单选（60题，每题0.5分，共30分）

1.交易是实现基金经理投资指令的最后环节，为防止投资决策的随意性和道德风险，决策人与执行人应分离，其含义是指（ ）。

A、基金经理不得直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易

B、投资指令必须经董事会讨论后方能确定

C、基金经理可以直接向交易员下达投资指令

D、基金经理可以直接进行交易

答案：A

2.假设资本资产定价模型成立，某股票的预期收益率为16％，贝塔系数（β）为2。如果市场预期收益率为12％，市场的无风险利率为（ ）。

A、8％

B、10％

C、12％

D、16％

答案：A

3.目前，我国基金卖出股票按照1‰的税率征收（ ）。

A、营业税 B、所得税

C、增值税

D、股票交易印花税

答案：D

4.基金的存款利息收入计提方式为（ ）。

A、按日计提

B、按周计提

C、按月计提

D、按季度计提

答案：A

5.以下关于资本资产定价模型（CAPM）的叙述，错误的是（ ）。

A、资本资产定价模型主要应用于判断证券是否被市场错误定价

B、资本资产定价模型的一个重要假设是不允许卖空

C、当市场达到均衡时，市场组合M成为一个有效组合，所有有效组合都可被视为无风险证券F与市场组合M的再组合

D、资本资产定价模型主要应用于资产配置

答案：B 6.一般投资者都是风险厌恶者，他们的无差异曲线簇表现为（ ）的曲线。

A、从左至右向下弯曲

B、从左至右向上弯曲

C、从右至左向下弯曲

D、从右至左向上弯曲

答案：B

7.需要以托管人和基金联名的方式在中国证券登记结算公司开设的账户是（ ）。

A、基金结算备付金账户

B、TA账户

C、基金证券账户

2014年证券从业资格测试模拟试题答案及分析 ——投资基金（二）

一、单项选择题

1．B

【分析】证券投资基金在美国被称为共同基金。

2．C

【分析】基金管理人是基金产品的募集者和管理者，其最主要职责就是按照基金合

同的约

定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的

投资

收益。

3．A

【分析】封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市。

4．C

【分析】2001年9月，我国第一只开放式基金——华安创新诞生，使我国基金业发

展实现

了从封闭式基金到开放式基金的历史性跨越。

5．D

【分析】根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收人型基金和平衡型

基金。

6．A

【分析】在基金的风险分析指标中，贝塔值将一个股票基金的净值增长率和某个市

场指数

联系起来，用以反映基金净值变动对市场指数变动的敏感程度。

7．C

【分析】偏股型混合基金中债券的配置比例一般为20％～40％。

8．A

【分析】 QDII基金应付赎回、交易清算等临时用途借入现金的比例不得超过基金、

集合

计划资产净值的10％。

9．C

【分析】基金募集期限届满，封闭式基金满足募集的基金份额总额达到核准规模的

80％

以上。

10．B

【分析】我国封闭式基金的交收同A股一样实行T＋1日交割、交收。[page] 11．C

【分析】对于可以现金替代的证券，替代金额的计算公式为：替代金额一替代证券数量

×该证券最新价格×（1＋现金替代溢价比例）。

12．B

【分析】基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起3个工作日内，

对该申购（认购）、赎回申请的有效性进行确认。

13．B

【分析】我国相关法规规定，基金管理公司的注册资本应不低于1亿人民币。

14．C

【分析】对于成长型的股票，每股盈余成长率是最常用的辅助估值工具。