尽职调查培训[1]

尽职调查管理制度

一、导论

随着经济全球化的加剧，企业经营环境日益复杂和多变，企业面临的风险也越来越多。而尽职调查作为一种对企业合规性和经营状况进行全面评估的手段，对企业在经营管理和决策过程中起着至关重要的作用。因此，建立健全的尽职调查管理制度，有助于企业降低风险，提高经营效益，保护企业的合法权益，有效推动企业健康发展。

二、尽职调查的定义和重要性

尽职调查是指企业在进行商业谈判、合作、投资、并购等活动前，对相关事项进行全面综合的调查和评估，以确保所涉及的交易合法合规、风险可控、价值稳定，保护自身的利益和权益。尽职调查对企业有重要的意义：

1. 有效降低风险：尽职调查通过对风险的全面识别和分析，帮助企业了解合作方的商业背景、财务状况、法律风险、潜在问题等，从而避免一些不必要的风险和损失。

2. 保障合法权益：尽职调查能够帮助企业对交易的合法性和合规性进行评估，有效防范在经营活动中遇到的法律风险、合同纠纷等问题，保护自身的合法权益。

3. 提高经营效益：通过尽职调查，企业能够更全面、准确地了解合作方的经营情况和价值，在并购、投资等决策过程中，帮助企业明智地做出决策，提高投资效益和经营效率。

三、尽职调查管理制度的建立和内容

1.尽职调查管理制度的建立

建立尽职调查管理制度，是企业落实合规经营和风险管理责任的重要举措。建立尽职调查管理制度需要经过以下步骤：

（1）制定尽职调查管理制度的目标和原则：明确尽职调查的目标是什么，建立何种原则和规范。

（2）组织结构和职责划分：要责任到人，建立专门的尽职调查管理部门或小组，明确各部门和人员的尽职调查职责。

（3）制定标准和程序：制定尽职调查的标准和程序，包括尽职调查的范围、内容、方法和要求等。

（4）建立信息收集和分析机制：建立信息收集和分析机制，确保尽职调查信息的准确、全面和及时。

（5）建立尽职调查报告和监督审核机制：建立尽职调查报告的编制标准和审核程序，建立尽职调查的监督审核机制。 2.尽职调查管理制度的内容

商业银行“贷款三查”培训试题及答案

一、单项选择

1、 银监会2007年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，授信工作人员对 《中华人民共和国商业银行法》规定的二 申请的客户授信业务，应申请

回避。

A、关系人 B、亲戚 C、银行高管 D、家庭成员

2、 银监会2007年颁布的《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行对客户 调查和客户资料的验证应以为主，— 间接调查为辅。必要时，可通过外部征 信机构对客户资料的真实性进行核实。

A、直接调查 B、实地调查 C、征信调查 D、对口调查

3、 银监会2009年颁布的《固定资产贷款管理暂行办法》规定，贷款人应将固定 资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域、 行业、等维度建立固定资产贷款的风险限额管理制度。

A、贷款品种 B、贷款时间 C、还款能力 D、企业财务状况

4、 中国人民银行2008年颁布的《经济适用住房开发贷款管理办法》规定，经济 适用住房开发贷款期限一般为3年，最长不超过 B 。

A、4 年 B、5 年 C、6 年 D、10 年

5、 中国人民银行、银监会2008年颁布的《汽车贷款管理办法》规定，借款人 申请个人汽车贷款，应当同时符合以下条件：是中华人民共和国公民，或 在中华人民共和国境内连续居住」_以上（含）的港、澳、台居民及外 国人。

A、半年 B、一年 C、二年 D、三年

6、 银监会颁布的《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应严密 监控_ 流动资金贷款使用悄况，防止用流动资金贷款为房地产开发项U垫 资。

A、房地产企业 B、建材企业 C、建筑施工企业 D、关联企业

7、 商业银行应至少_旦_对全部贷款进行一次分类。

A.每月 B.每季度 C.每半年 D.每年

8、 出现下列D 种选项所列情况，贷款应划入次级类： A. 借款人还款意愿差，不与银行积极合作

B. 贷款保证人的财务状况出现疑问

关于尽职调查的培训通知

为帮助全体员工了解和掌握财务尽职调查知识，公司决定进行财务尽职调查的培训，现将有关事项通知如下：

培训对象：

公司全体员工

培训内容：

1、尽职调查概述 ；

2、尽职调查的基本方法；

3、尽职调查的主要内容；

4、执行尽职调查的资料搜集、方法及具体内容；

5、尽职调查报告格式 。

培训时间：

2014年6月27日上午9点—10点

培训地址：会议室

培训形式： PPT讲授。

培训要求：

1、培训期间原则上不准请假，确因工作需要，须提前一天请假经总经理审批后，报办公室。

2、 请参加人员自带笔和笔记本，培训部门不再另行提供。

3、 参训人员于9:00准时到达会议室签到，禁止出现无故不参加培训、无故迟到的现象，如无事前请假、在点名时间仍未到按旷工处理。

4、培训期间应遵守纪律，尊重讲师。培训期间应关闭手机或调成震动

或静音模式，不得随意进出会议室。

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赚钱不⼀定，但亏钱，往往在你决定投资时就已注定!因为你和被投资企业之间，信息是不对

称的。⼀个很棒的尽职调查可以解决问题，但在今天，你⽼⼈家要哀求被投资企业让你投资，

这事⼉就难办了。不过重要信息⼀定会在各种接触中暴露出来。本⽂介绍三个步骤，帮你作出

准确判断。

⼀般的，如果通过尽职调查，投资者发现或者明确了企业的风险点和存在的法律问题，双⽅便

可就相关风险和义务的承担进⾏谈判，决定投资者在何种条件下继续进⾏投资或收购活动。如

果通过尽职调查发现企业此前披露的信息和实际情况不符，投资者可对估值及商业条件进⾏调

整，在严重情况下甚⾄会取消投资。

外资创投⽬前被认为竞争不过本⼟创投，⼀个原因就是，想融资的企业家们认为外资创投的投

资决策太慢，尽职调查程序太繁。

⼀般来说，外资创投对待⾮初创型的企业，包括成长型和上市前企业PRE-IPO的投资，⾸先是

要聘请全球知名的四⼤会计师事务所审计，这类审计机构往往被企业感觉是收费贵、周期长、

审计细致、要求苛刻、不懂⾏业(反过来可能就是“不配合企业”)。其次，还要聘请市场调查机构

或者国际咨询公司进⾏市场调查、⾏业摸底，竞争优势分析，当然还包括对管理团队、业务⾻

⼲、客户、供应商、乃⾄竞争对⼿的⼀通访谈调查。这类调查⼯作，企业⼜往往觉得会将核⼼

机密全盘暴露，如果投资未成功，对企业的核⼼竞争⼒是个影响。最后根据尽职调查结果，由

律师同事⼀通⽂⼭会海，整出⼏⼗页的合同来，光定义就有好⼏页，折腾死了。

但是，国内创投市场已成红海，本⼟创投机构的投资压⼒⼤增、侃价实⼒⼤减，决策速度奇