财务岗位工作手册

财 务 管 理

工 作 手 册

目 录

1.目的 .................................................................................................................................... - 1 -

2.适用范围 ............................................................................................................................ - 1 -

3.管理职责 ............................................................................................................................ - 1 -

3.1管理定位 ...................................................................................................................... - 1 -

3.2公司总部财务管理职责 .............................................................................................. - 1 -

3.3各项目部财务管理职责 .............................................................................................. - 2 -

4.管理流程与管控要求 ........................................................................................................ - 4 -

财务工作手册

财务工作手册是一份对财务工作的重要参考文档，它包含了财务部门的职责、流程、政策和相关指导。在撰写财务工作手册时，需要考虑到员工的需求和工作实际，以保证其实用性和可操作性。下面是一些相关参考内容，包括但不限于以下几个方面：

1. 财务部门的职责和目标：详细介绍财务部门的职责范围，包括财务计划、预算编制、会计核算、税务管理、财务报告等各项工作内容。同时，明确财务部门的目标，如提高财务绩效、降低成本、提高财务管理水平等。

2. 流程和政策：列出各项财务工作的具体流程和操作步骤，如财务报销、固定资产管理、财务决策审批等。同时，对关键环节设置审批要求和权限分配，保证财务工作的合规性和规范性。还应明确相关的政策，如财务预警政策、资金管理政策、审计制度等。

3. 会计核算和财务报告：详细介绍会计核算的方法和原则，包括财务记录、分录的填写、账务的处理等。对财务报告的编制和报送要求进行说明，如月度财务报告、年度财务报告等。同时，讲解会计报表的内容和解读，如资产负债表、利润表、现金流量表等。

4. 税务管理：介绍相关税务法规和政策，包括税务纳税申报、税务优惠政策、税务审查等。明确各项税金的计算方式和申报要求，同时提供相关表格和模板作为参考。还可以提供税务风险管理的建议和注意事项，如避免税务风险、应对税务风险等。

5. 资金管理：对资金管理的基本原则和方法进行介绍，包括预算管理、资金筹集与运用、银行账户管理等。详细说明财务流程中与资金有关的工作，如报销审批、费用支付、收款核对等。给出资金管理的常见问题及解决方法，如资金短缺、资金使用不当等。

6. 内部控制和审计：阐明内部控制的重要性和作用，具体介绍内部控制的要素和实施步骤。对内部审计的概念和作用进行说明，包括审计计划、执行和报告。提供审计调查的基本方法和流程，如调查证据收集、资产排查等。

7. 知识和技能培训：列出财务工作中需要掌握的知识和技能，如会计知识、税务法规、财务软件的使用等。提供相关培训资源和学习途径，如财务培训课程、在线学习平台等。

目 录

第一部份 : 财务部体系结构

第二部份 : 财务部人员岗位职责

第三部份 : 财务部基础工作标准

第四部分： 预算编制及审批流程

第五部份： 商务操作流程

第六部份 : 合同审批流程

第七部份 : 费用控制流程

第八部份 : 财务部内部管理方案

第九部份 : 申请单、报销单填写要求

第十部份 : 统一申请单、报销单元格式

第一部份:

体系结构

第二部份:

岗位职责

(1) 财务总监 (总部)

➢ 编制及监察公司财务预算

➢ 建立建全公司商务管理制度及会计核算制度

➢ 定时向公司提供财务资料并对经营活动进行分析

➢ 制订内部控制制度及管理流程，以便管理公司资产

➢ 指导、支持并监督各分支机构商务及会计人员依制度行使职权

➢ 执行公司资金预算及调配

➢ 执行并监督财务部下属（含各分支机构商务及会计人员）如期完成公司下达的临时性任务

➢ 协调财务部与公司及各部门之关系

(2) 商务中心经理 (总部)

➢ 依据公司商务管理制度制订商务操作流程并报公司审批后执行

➢ 监督总部商务人员严格按商务操作流程办理业务

➢ 指导、支持并监督各分支机构商务人员严格按商务操作流程办理业务

➢ 执行合同审批流程 ➢ 监督总部商务人员严格执行合同审批流程

➢ 指导、支持并监督各分支机构商务人员依合同审批流程行职权使

➢ 依据会计核算经理提供的合并报表编制公司管理报表并报财务总监审核

➢ 编制该部门预算并报财务总监审核

➢ 执行并监督下属（含各分支机构商务人员）完成财务总监下达的各项临时性任务

➢ 协调商务中心与会计核算中心及业务部门之关系

(3) 会计核算中心经理 (总部)

➢ 负责公司全盘会计核算业务及会计帐册的管理

➢ 指导并监督会计人员依法处理各项会计业务

➢ 指导、支持并监督各分支机构会计人员依法处理各项会计业务

➢ 负责审核预算范围内的各类费用报销凭证（含各分支机构及代表处）

➢ 负责审核会计人员（含各分支机构）提交的财务资料

财务总监岗位设置及工作手册

1. 引言

财务总监是公司财务管理团队中的核心成员之一，负责全面管理和监督公司财务活动。本文档旨在介绍财务总监岗位的设置和相关工作手册，以便明确财务总监的职责和任务，并为其提供相关指导。

2. 财务总监岗位设置

财务总监岗位的设置应符合公司规模和需求，一般来说，财务总监的直接上级是公司首席财务官（CFO），下级包括财务经理、会计师和助理等。具体的财务总监岗位设置应根据公司规模和业务需求进行调整。

财务总监岗位的职责和权责一般包括但不限于以下几方面： - 负责制定和执行公司财务政策和策略，并保证其与公司整体战略的一致性。 - 监督公司的财务运作和资金管理，确保资金的健康流转和合理利用。 - 提供财务报告、财务分析和预测，为公司决策提供可靠的财务数据支持。 - 管理与外部合作伙伴（如银行、审计师、税务部门等）的关系，确保合作的顺利进行。 - 负责公司的财务风险管理，制定并执行相应的风险控制措施。 - 监督公司的财务制度和流程，及时发现和纠正问题，确保财务管理的规范性和透明度。

3. 财务总监的工作手册

为了帮助财务总监更好地履行其职责，以下是一个典型的财务总监工作手册，供参考：

3.1 日常工作流程

• 每日早晨：查看公司的银行账户余额，及时核对和记录资金流动情况。

• 每周一：召开财务部会议，与团队成员讨论和分析财务数据和报表，制定相应的改进和调整措施。

• 每月初：制定月度财务计划和预算，并与其他部门进行沟通和协商。

• 每月中旬：审核和批准财务报表，确保数据的准确性和完整性；并向首席财务官提交月度财务分析报告。

• 每季度末：与审计师合作，进行财务审计和报告编制。

• 每年初：制定年度财务计划和预算，与公司管理层进行沟通和确定。

3.2 相关工具和软件

• 财务管理软件（如SAP、Oracle等）：用于记录和分析公司的财务数据。 • 电子表格软件（如Excel）：用于制作和分析财务报表。