校廉政风险点暨防范措施

下载文档可编辑 学校廉政风险点暨防范措施 附件1： 双山镇中心小学校廉政风险点暨防范措施一览表 序号 廉政风险领域 廉政风险点 廉政风险人员 人员 风险等级 主要表现 防范措施

1 事务管理

1、重大事项决策 校长及班子成员 较高风险 违反民主集中制原则，重大问题决策高度集权，不经班子成员集体讨论，个别领导或少数人决策。 坚持民主集中制原则，坚持重大问题必须经班子集体讨论、研究决定的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。

2、印章管理 办公室 负责人及保管人员. 一般风险 未经批准擅自使用或违反规定加盖印章，登记制度不落实；印章保管和使用未分离。

印章由专人保管并亲自用印；印章不得随意交给他人或

携带外出；严格执行用印签字审批并复印存档制度；严禁开具空白证明和空白介绍信。

2 人事管理 3、校长任用 校长 主要负责人及班子成员 较高风险 未按照程序推荐考察村级校长的，考察不全面，由个别或少数班子成员作出决定，导致校长任用失察失误等。 严格推荐、考察、任用程序，坚持德才兼备、以德为先的用人原则，需经过中心校班子集体讨论，提交校委会会议研究决定，会议有议题，有记录，不搞临时动议。 4、人事管理 校长 主要负责人及班子成员 较高风险 人员任用、调动未按规定程序进行；违反人事纪律。 人事调动需经校委会议研究、有议题、有记录，不搞临时动议。

5、职称管理 职称评定负责人 职称负责人员 一般风险 未严格按评定职称条件进行职称评审工作；未坚持公开、公正、公平原则评定职称等。 加强对工作人员的管理教育，严格按照职称评审程序组织评审。

3 财务管理 6、大额资金使用 校长、财务人员 主要负责人及财务人员 较高风险 未严格按照大额资金使用程序使用大额资金，由个别或少数班子成员作出决定。

坚持民主集中制原则，大额资金使用必须经班子集体研

究讨论，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。 下载文档可编辑

7、收入管理 财务人员 主要负责人、财务负责人 隐瞒、滞留、截留、挪用、坐支应当上缴的财政收入、事业收入和其他收入；未经批准，擅自改变预算项目或超标准安排预算；隐瞒、挤占、截留、挪用专项资金；设置账外账、公款私存或私分公款；私设“小金库”等。未按规定项目、标准收费；不开据收费票据；违反规定订购教辅材料，收取“班费”等其它违反规定收费。

1、严格执行“收支两条线”，所有收支必须全部纳入财务部门统一管理，要将所有资金编入预算，作为预算执行和监督检查的依据；2、各学校的全部财务收支事项必须纳入部门预算的实施范围, 严格预算的调整和追加程序;要将学校预算与学校的责任主体有机结合；3、学校预算经财政批复下达后，必须严格执行，防止前紧后松或前松后紧的现象，保证预算的约束性。

8、支出管理 擅自扩大开支范围、提高开支标准，坐支、乱支；违反《会计法》及财务支出的有关规定；招标采购没有按照有关规定执行，弄虚作假、违规购买，暗箱操作；违反公务支出有关规定，未按规定履行审批手续；违反规定使用“白条”报账。 1、严格控制出差人数、线路和天数，按照规定等级乘坐交通工具和住宿。财务人员要认真把关，严格按规定审核开支，超标准或扩大范围开支的不予报销。每笔开支必须取得合法有效的票据，并附有关批件，由经办人员负责签字，财务人员审核，资产管理人员验收，领导审批后才能予以支付。3、凡应纳入政府集中采购、单位集中采购和招标的项目，各单位必须按规定程序和要求办理。必须做到公开、公正、透明。

9、现金管理 一般风险 违反现金管理条例，随意扩大现金支出范围，违规借支现金、“白条”抵库。

除发放国家和自治区规定的工资、津（补）贴及有关福

利支出外，严禁以任何名义直接或变相发放任何形式的津贴、奖金、实物等福利项目。

4 财务管理 10、资产管理 财务室 主要负责人、分管负责人 一般风险 未按规定进行固定资产造册登记，擅自占有、使用、处置固定资产，没有按有关规定处理固定资产账务。未按规定及时清理往来款项。 严格执行国家和自治区关于固定资产购置、调配、使用、处置的相关规定，严禁擅自变卖、租借固定资产，处置固定资产所得收入要按规定全部缴入财政专户。加强固定资产和低值易耗品的清查盘点，2010年对各项资产要进行一次清查，防止固定资产的流失、损坏，保证单位财产的安全完整。 下载文档可编辑

11、票据管理

未严格执行票据管理有关规定，违规使用票据；伪造、变造、买卖、擅自缴销财政票据；转借、串用、代开财政票据。 财务票据由红寺堡区财政部门统一印发，财务部门具体负责票据收据的购领、使用、保管及核销年审工作。负责保管、填写、开票与收款人必须分开，严格按照财政和物价部门核发的收费许可证或使用范围所规定的项

目、标准收费，严禁擅自扩大范围、自立范围、提高收费标准。填写时必须内容完整印章齐全。不得开具大头小尾票，如填写错误不得涂改、挖补、撕毁，应加盖作废印章，保存各联备查。不得相互串用，不得转让、借用、买卖、代开统一票据、收据、私自印制。

12、财务账户管 理 财务人员 相关负责人 较高风险 未按规定、程序审批，擅自私设、出借财务账户，规避监管，违反财经纪律。 财务账户要严格执行红寺堡区财政部门账户开设的有关规定，所有账户必须报经主管部门和财政部门批准后开设。因工作需要等原因，发生变更和撤销等事项时，应及时到相关上级部门、财政厅办理银行账户变更与撤销的备案手续，以保证财政部门及时掌握各单位银行账户变动情况，更新账户管理信息系统，准确拨付资金，确保财政资金安全运行。严格执行收支两条线政策，应纳入财政专户管理的资金，要及时足额上交财政专户，严禁坐收坐支。

4 财务管理 13、专项资金管理 财务人员 相关负责人 一般风险 未经请示上级领导审批，未履行相关程序，擅自划拨专项资金或变更资金计划、用途。

专项资金管理要明确审批程序、使用范围和管理责任，严格按照批准的项目和用途使用专项资金，不得任意改变用途和扩大使用范围。因特殊情况需改变资金用途的，应向上级主管部门和财政部门报告，经批准后方可执行。

5 基建工程建设 14、建设安排 教育局项目办 主要负责人及分管领导、校长 较高风险

对于教育局可以决定的工程建设，由个别或少

数班子成员作出决定。

坚持民主集中制原则，可执行的项目安排必须经班子集

体研究讨论，科学决策的原则，会议有议题、有记录，不搞临时动议。 15、施工管理 教育局项目办 主要负责人及工程管理未按国家和自治区相关要求和法规，未认真履行工程质量监督职能，造成工程质量问题。 严格执行《建筑法》、《宁夏回族自治区建筑管理条例》和《建设工程质量管理条例》进行基本建设管理。 下载文档可编辑

16、工程验收

人员、校长 一般风险 未按基本建设程序进行工程竣工验收。 按照《建设工程竣工验收办法》、《宁夏回族自治区房

屋建筑工程和市政基础设施工程竣工验收备案管理办法》规定的内容和程序组织工程竣工验收。

6 仪器设备（图书）采购管理 17、组织招标 校长、财务人员、各校校长

采购人

较高风险 未按国家和自治区相关法律法规组织招投标工作，私下与投标方接触，泄露评标情况，收受投标方好处。

严格按照《招投标法》、《宁夏回族自治区招投标管理

办法》规定的程序进行招投标。

18、货物验收 一般风险 收受好处费或拿回扣，不按采购合同验收供货方提供货物的质量和数量。

采购人代表应组织采购单位相关人员（含使用人）进行

集体验收签字，杜绝只由采购人代表或采购单位负责人进行验收接货。

7 招生考试

19、考试命题 教研员 命题管理岗 位 较高风险 违法泄漏相关文件、命题人员、命题内容、试题、试卷、答案、评分参考、工作过程中的数据等机密、秘密；不按保密规定进行命题工作；命题人员擅自与外界联系；买卖试题；未按规定要求组织命题；擅自减少命题程序、降低命题标准等。

加强保密培训和法律知识教育；实行多人多环节互相监督机制；严格执行预防为主的管理策略；严格执行命题管理制度；严格按照保密规定管理。

20、试卷印制 教研员 试卷印制人 员 较高风险 违法泄漏机密、秘密；买卖试卷；擅自修改试题造成重大事件。

加强保密纪律教育；增强保密意识，严格保密管理和技

术规范；严格履行交接手续；严格监督；严格执行试卷印制管理制度。

21、试卷、答卷保管 教研员 试卷保管人 员 违法启封试卷泄漏国家绝密、机密、秘密；买卖试卷；违规运输试卷造成泄密事件。擅自拆阅试卷、修改答案；不按规定程序管理造成试卷丢失。 所有环节必须由2人以上组成，并做好登记记录；严格

履行交接手续。

22、考生资格审查 考试中心 考生资格审查人员 较低风险

未严格按照规定标准、程序进行考生资格审查；

擅自修改、隐瞒考生考籍、档案材料.违规要求下级给不符合报考条件的考生报名；擅自更改考生报名信息。 严格执行报名资格审查制度；严格管理数据；严格执行信息变动审批签字制度。

23、组织考试 教研员、校长 考试组织人 员 一般风险 在考试中为考生提供作弊便利。 严明考纪、端正考风，对违规人员进行严肃处理。