《商业银行经营学》期末复习重点

第一章

商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资

产为经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企

业。1，商业银行的性质特点：

1商业银行具有一般的企业特征（拥有自有资本，大部分来自股票发行；独立核算，

自负盈亏；目标是利润最大化）

2内容：是经营货币资金的金融企业。

3对象：是面向工商企业、公众及政府经营的商业性金融机构。2.第一家股份制银行，英格兰银行

3，商业银行的模式

(1)英国式融通短期资金模式，分业经营，以短期商业性贷款为主。(2)德国式综合银行模式，混业经营，提供长短期商业性贷款，直接投资于企业股票与债券。

4.商业银行的功能调支金，信信风调资金，新信封信用中介、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济、风险管理

5.商业银行的创立条件

（1）经济条件：人口众多，流动量大；人口数量增长快，高收入者占比上升快，以中年为

主；生产力水平高；工商企业多且经营良好；交通发达。工交人生公交人生（2）金融条件：信用文化好，信用制度健全；经济货币化程度高；金融市场发达；金融机

构竞争激烈；良好的政策环境。货金信竞策霍金新精测6.创立商业银行的程序：

申请登记、招募股份、验资营业7、商业银行的组织结构体系：

（1）决策系统：股东大会、董事会及其以下各种委员会。

（2）执行系统：总经理、副总经理及各业务职能部门。

（3）监督系统：监事会

（4）管理系统：经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理8.商业银行体系及主要类型：

（1）按资本所有权划分：国有控股的商业银行、企业集团所有的银行、股份公司制银行（福

建兴业银行）

（2）按业务覆盖地域划分：区域性、全国性、国际性银行

（3）按能否从事证券业务和其他业务划分：

德国式全能银行（能从事证券保险股票）

英国式全能银行（能从事证券，不能从事保险股票）

美国式职能银行（只从事银行业务。我国）

（4）按组织形式划分：

①单元制银行（优点：有利于自由竞争；有利于银行与地方政府协调，适合本地区经济发

展需要，集中全力为本地区服务；有独立性和自主性，经营灵活性大；有利于中央银行货

币政策执行）（缺点：不利于银行发展，限制业务发展和创新活动；资金实力弱，抗风险

能力差；削弱银行竞争力）

②分行制银行（优点：有利于吸收存款，扩大资本总额和经营规模，取得规模效益；便于

使用现代化管理手段和设备；有利于资金调剂，减轻风险；有利于国家控制和管理；有利

于提高银行竞争实力。）（缺点：垄断；内部层次多，管理难度大）③持股公司制银行（优点：扩大资本总量，增强银行实力，提高抵御风险和参与市场竞争

的能力。）（缺点：容易形成垄断，限制经营的自主性，不利于创新活动）

9.商业银行的经营目标安营流暗影流（1）安全性：要求：合理安排资产规模和结构，注重资产质量提高自有资本在全部负债中的比重。必须遵纪守法，合规经营。（2）流动性

（3）营利性

宗旨：围绕流动性加强经营管理，增强资金实力，提高服务质量。

提高流动性来解决安全性和营利性的矛盾。经济扩张时侧重营利性，过度膨胀时侧重安

全性。（扩营过安）

第二章一、银行资本金的构成：1234

1.普通股和优先股：

优先股的特性：杠杆资本比例到期

1可减缓普通股股价与收益比例的下降

2无到期日，不存在偿债压力

3资本成本较低

4可提高银行财务杠杆作用

2.资本盈余（资本公积）和留存收益（内源资本）

资本盈余：溢价发行时的差额、银行资本的增值部分、捐款

留存收益：指动用的银行累计税后利润，盈余公积和未分配利润。取决于银行盈利性大小（正）、股息政策（反）、税率（反）、使用留存的程度（反）3.债务资本：资本票据和债券资本票据：7-15年

债券4.其他来源：储备金

二、5.银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以

维持充分信誉的最低限度。

（1）资本数量的充足性：稳健型银行家保持更多资本，反之（稳多风少）。适度而非越多越好。

（2）资本结构的合理性：核心资本（普通股，优先股，资本盈余，留存收益，可转换资本债券，

补偿准备金）、附属资本（未公开储备、重估储备、普通贷款准备、长期次级债券、混合性债务

工具）。

静态：债务资本与股权资本的比例关系。动态：为降低融资成本，增强融资灵活性，增加资本或

调整其资本构成。贷款需求不足，存款供给充足时，增加附属资本，反之。（存供足时加附）村

公祖师加氟6.资本充足率＝合格银行资本÷风险资产额＝（核心资本+附属资本）÷（表内风险资产+表外风

险资产）＞8%7.巴塞尔协议p47

8.银行的资本管理与对策：

（1）分子政策：提高商业银行的资本总量，改善和优化基本结构。

①内源资本策略：增加盈余留存。内源资本的支持力与银行资本要求成反比②外源资本策略：提高核心资本，发行股票

（2）分母对策：优化资产结构，降低风险权数高的资产在总资产中所占的比重。同时加强表外

业务管理，尽可能选择转换系数较小及相应风险权数较小的表外资产。

①压缩银行的资产规模（压模）

②调整生产结构（调构）

第三章1.银行负债的作用条力币，段源渠

1是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。

2保持银行流动性的手段。

3社会经济发展的强大推动力。

4构成社会流通中的货币量。

5是银行同社会各界联系的主要渠道。2.银行负债的构成：存款、借入款项、其他负债

3.（1）活期/支票存款特点

1具有货币支付手段和流通手段的功能，提高银行的信用创造能力。

2有很强的派生能力，有效提高银行的盈利水平。

3是银行扩大信用，联系客户的重要渠道。

（2）定期存款（可转让和不可转让存单、存折和清单）

1是银行稳定的资金来源。

2资金利率高于活期存款。

3营业成本低于活期存款。

（3）存款储蓄4.积极经营与提高银行存款稳定性的策略

(1)银行主动负债的积极经营策略。（使自己的存款工具能迅速占领市场。）

1重视利率高低的杠杆作用和优质高效的服务开发。销极现，杆内服小极限，敢内服2重视积极营销

3重视内部管理要求、储蓄业务操作的现代化建设，提高工作人员的积极性。(2)提高存款稳定性的策略：提高活期存款的稳定率和延长存款的平均占用天数。

活期存款的稳定率=活期存款最低余额/活期存款平均余额

活期平均占用天数=活期存款平均余额×计算期天数÷存款支付总额(3)易变性存款——活期存款、

准变性存款——定活两便存款、通知存款

稳定性存款——定期存款、可转让存单、专项存款5.存款成本构成：利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本、加权平均成本、

资金成本率＝[（利息成本+营业成本）÷吸收的全部存款资金]6.银行存款的营销和定价

（1）存款工具的营销：产品的设计和创新、定价、产量和公共关系

营销过程：研究确定客户的金融需要。根据研究成果，规划新的服务和改善原有服务。定价

和促销。

（2）存款规模控制7.

短期借款的主要特征：需要利率短寸

1对时间和金额上的流动性需要十分明确。

2对流动性的需要相对集中。

3面临较高的利率风险

4主要用于满足短期头寸不足的需要。8.短期借款的主要渠道：同业借款、向中央银行借款、转贴现、回购协议、欧洲货币市场借款、

大命的存单、同业存单9.短期借款的经营策略：时机选择、规模控制、结构确定

10.短期借款的管理重点：

1主动把握借款期限和金额，把借款到期时间和金额分散化，以减少流动性需要过于集中

的压力。

2尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调

3通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化

4正确统计借款到期的时机和金额。11.金融债券的主要种类

（1）一般性金融债券：担保债券和信用债券、固定利

率债券和浮动利率债券、普通金融债券和累进利率金融

债券和贴现金融债券、一次性还本付息金融债券和付息

金融债券。

（2）资本性金融债券：次级债、混合债、可转债、可分离债

（3）国际金融债券：外国、欧洲、平行金融债券

第四章

1、现金资产的构成：库存现金、在中央银行存款（法定存款准备金、超额准备金）、存放同业

存款、在途资金2.现金资产的作用：保持清偿力、保持流动性

3.资金头寸是指商业银行能够运用的资金（时点头寸、时期头寸）

基础头寸：库存现金和央行的超额准备金

可用头寸：全部可用资金（基础头寸和银行存放同业的存款）4.影响银行库存现金的因素：营业网点的多少（正比）、与央行发行库的距离（正比）、后勤

保障的条件（反比）、交通条件（反比）、发行库的营业时间（反比）、现金收支规律、商业

银行内部管理5.（1）最适送钞量P109

T=CQ/2＋PA/Q

=现金占有费率×每次运钞数量÷2+每次运钞费用×一定时期的现金收入（支出）量÷每

次运钞数量Q=√（2AP/C）

（2）现金调拨临界点的确定p110

现金调拨临界点=平均每天正常支出量×提前时间+保险库存量

保险库存量=（预计每天最大支出量-平均每天正常支出）×提前时间

（3）银行保持现金适度量的措施：

1将库存现金状况与有关人员的经济利益挂钩。

2应实现现金出纳业务的规范化操作。3掌握储蓄现金收支规律。4解决压低库存现金的技术性问题。6.滞后准备金，对非交易性账户存款的准备金计算。

同步准备金，对交易性账户存款的准备金计算。7.影响超额准备金需要量的因素：

存款波动（对他行客户付款，超额准备金流出，反之）、

贷款的发放与收回（贷款对象是本行的，存款不会发生变化；是他行的，减少存款，超额准

备金下降）、

其他（应付余额，下降；应收升）（调出信贷资金，下降）（财政性存款的上缴，下降）8.商业银行头寸调度的渠道和方式：

同业拆借

短期证券回购及商业票据交易。

通过央行融资

商业银行系统内的资金调度。

出售其他资产

9.同业存款的目的：支付代理行代办业务的手续费。10.商业银行在同业的存款余额需要量取决因素：

使用代理行的服务数量和项目。正比

代理行的收费标准。正比

可投资余额的收益率。反比

第五章

1.贷款种类

（1）按贷款期限分：活期贷款、定期贷款、透支（2）按贷款的保障条件分：信用贷款、担保贷款（抵押，质押，保证）、票据贴现

（3）按贷款用途分：按贷款对象部门：工业，农业，商业，科技，消费；

按贷款的具体用途：流动资金贷款、固定资金贷款2.贷款政策的内容：

a.贷款业务发展战略

b.贷款工作规程及权限划分：分级审批制度（依据是贷款的金额，金额越大风险越大）

c.贷款的规模和比例控制：贷款/存款比率≤75%，贷款/资本比率≥4%，

单个企业贷款比率（同一客户≤10%，10家客户≤50%）

中长期贷款比率d.贷款的种类及地区

e.贷款的担保

f.贷款定价

g.贷款档案管理政策

h.贷款的日常管理和催收制度i.不良贷款的管理

3.制定贷款政策应考虑的因素：法政资债人质经条周

1有关法律法规和国家的财政货币政策。

2银行的资金状况

3银行负债结构