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募集资金使用管理制度(2013年3月)62190188[1]

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丽江玉龙旅游股份有限公司 募集资金使用管理制度

第一章 总 则 第一条 为规范丽江玉龙旅游股份有限公司(以下简称“公司”)募集资金的管理和运用,保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定,结合本公司实际,特制定本制度。 第二条 本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。 第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与招股说明书或募集说明书的承诺相一致,未经公司董事会和股东大会依法做出决议,不得擅自

改变公司募集资金的用途。使用募集资金要做到规范、公开、透明。 第四条 凡违反本制度,致使公司遭受损失的,应视具体情况,给予相关责任人以处分,必要时,相关责任人应承担相应民事赔偿责任。

第二章 募集资金的存放 第五条 为方便募集资金的管理、使用和对使用情况进行监督,公司实行募集资金的专户存储制度。专户不得存放非募集资金或用作其他用途。 第六条 公司将募集资金及时、完整地存放在董事会决定的专户内。 第七条 公司可以在一家以上银行开设专用账户,但募集资金专户数量不得超过募集资金投资项目的个数。公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。同一投资项目所需资金应当在同一专户存储。 第八条 公司应当在募集资金到位后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行(以下简称“商业银行”)签订三方监管协议(以下简称“协议”)。协议至少应当包括以下内容: （一）公司应当将募集资金集中存放于专户； （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额； （二）公司一次或十二个月内累计从该专户中支取的金额超过5,000万元人民币或该专户总额的20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构； （三）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构； （四）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料； （五）保荐机构每季度对公司现场调查时应当同时检查募集资金专户存储情况； （六）保荐机构的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐机构和商业银行对公司募集资金使用的监管方式； （七）公司、商业银行、保荐机构的权利、义务和违约责任； （八）商业银行三次未及时向保荐机构出具对账单或通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构查询与调查专户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。 公司应当在上述协议签订后及时报深圳证券交易所备案并公告协议主要内容。 上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内与相关当事人签订新的协议，并及时报深圳证券交易所备案后公告。 保荐机构应当及时在每季度现场检查结束后向深圳证券交易所提交检查报告。

第三章 募集资金的使用 第九条 募集资金必须严格按照发行申请文件承诺的投资项目、投资金额和投入时间安排使用,实行专款专用。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时,公司应当及时报告深圳证券交易所并公告。 第十条 公司在使用募集资金时,应当严格履行申请和审批手续。募集资金的使用由董事长或总经理、财务负责人联合审批。涉及每一笔募集资金的支出均需由使用部门填写申请单,使用部门经理签字,财务管理部门审核,证券部备案后,报领导审批执行。 第十一条 募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融 资产、借予他人、委托理财等财务性投资,不得直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。 公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。 第十二条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性,防止募集资金被关联人占用或挪用,并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目获取不正当利益。 第十三条 公司应当在每个会计年度结束后全面核查募集资金投资项目的进展情况。 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与前次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过30%的,公司应当调整募集资金投资计划,并在募集资金年度使用情况的专项说明中披露前次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原因等。 第十四条 募集资金投资项目出现以下情形的,公司应当对该项目的可行性、预计收益等进行检查,决定是否继续实施该项目,并在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募集资金投资计划(如有):

(一) 募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的; (二) 募集资金投资项目搁置时间超过一年的; (三) 超过前次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的; (四) 其他募集资金投资项目出现异常的情形。 第十五条 公司决定终止原募集资金投资项目的,应当尽快、科学地选择新的

投资项目。 第十六条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的,应当经公司董事会审议通过、会计师事务所出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐机构发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。置换时间距募集资金到账时间不得超过六个月。公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预先投入金额确定的,应当在置换实施前对外公告。 第十七条 为避免资金闲置,充分发挥其效益,在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下,经董事会批准,募集资金可以暂时用于补充流动资金,但应当符合以下条件: (一) 不得变相改变募集资金用途; (二) 不得影响募集资金投资计划的正常进行; (三) 单次补充流动资金时间不得超过6个月； (四) 仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债权等交易； (五) 单次补充流动资金金额不得超过募集资金净额的50%； (六) 已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金（如适用）； (七) 过去十二月内未进行证券投资或金额超过 1,000 万元人民币的风险投资; (八) 承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间,不进行证券投资或

金额超过 1,000 万元人民币的风险投资; (九) 保荐机构、独立董事、监事会出具明确同意的意见； (十) 当超过本次募集金额10%以上的闲置募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议批准，并提供网络投票表决方式。 第十八条 公司用闲置募集资金补充流动资金的,应当经公司董事会审议通过,并在二个交易日内公告下列内容: (一)本次募集资金的基本情况,包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资计划等; (二)募集资金使用情况; (三)闲置募集资金补充流动资金的金额及期限;

(四)闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施; (五)独立董事、监事会、保荐机构出具的意见; (六)深交所要求的其他内容。 补充流动资金到期日之前,公司应将该部分资金归还至募集资金专户,并在资金全部归还后二个交易日内公告。

第四章 募集资金投向变更 第十九条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更： (一)取消原募集资金项目，实施新项目； (二)变更募集资金投资项目实施主体； (三)变更募集资金投资项目实施方式； (四)深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。 第二十条 公司应当在董事会和股东大会审议通过变更募集资金用途议案

后，方可变更募集资金用途。 第二十一条 公司董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有效防范投资风险，提高募集资金使用效益。 公司变更后的募集资金用途原则上应当投资于主营业务。 第二十二条 公司拟变更募集资金用途的，应当在提交董事会审议后二个交易日内公告下列内容： (一)原项目基本情况及变更的具体原因； (二)新项目的基本情况、可行性分析和风险提示；

(三)新项目的投资计划； (四)新项目已经取得或尚待有关部门审批的说明(如适用)； (五)独立董事、监事会、保荐机构对变更募集资金投资用途的意见； (六)变更募集资金用途尚需提交股东大会审议的说明； (七)本所要求的其他内容。 第二十三条 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营的方式实施的，应当在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控股，确保对募集资金投资项目的有效控制。 第二十四条 公司变更募集资金用途用于收购控股股东或实际控制人资产(包括权益)的，应当确保在收购完成后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。 公司应当披露与控股股东或实际控制人进行交易的原因、关联交易的定价政策及定价依据、关联交易对公司的影响以及相关问题的解决措施。 第二十五条 公司拟对外转让或置换最近三年内募集资金投资项目的(募集资金投资项目对外转让或置换作为重大资产重组方案组成部分的情况除外)，应当在董事会审议通过后二个交易日内公告下列内容并提交股东大会审议：

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募集资金的管理制度

募集资金的管理制度

募集资金的管理制度募集资金是企业或组织筹集资金的一种重要手段，为了确保募集资金的使用高效、透明和合法，需要建立相应的管理制度。

以下是一份基本的募集资金管理制度，供参考：一、总则1.本管理制度的适用范围为企业或组织的募集资金管理。

2.企业或组织应遵守相关法律法规和监管部门的要求，依法合规地募集和使用资金。

3.本管理制度的内容包括募集资金的目标、使用范围、使用程序、监督机制等。

二、募集资金的目标1.明确募集资金的用途和目标。

2.确保募集资金的使用符合企业或组织的发展战略和长期发展规划。

三、募集资金的使用范围1.募集资金主要用于企业或组织的生产经营活动和项目投资等。

2.禁止将募集资金用于非法活动或个人消费。

四、募集资金的使用程序1.设立专门的资金管理部门或岗位，负责募集资金的管理和使用。

2.制定募集资金使用计划，明确资金的投入方向和规模。

3.募集资金使用计划需经相关部门或岗位审核，并报批准相关领导。

4.资金使用计划实施后，需及时编制资金使用报告，报相关部门或岗位备案。

5.定期对募集资金的使用情况进行审查和监督，确保资金的合规使用。

五、募集资金的监督机制1.建立内部审计制度，对募集资金的使用进行审计。

2.建立外部监督机制，接受相关政府部门、监管机构或社会组织的监督和检查。

3.定期向募集资金的捐赠者或出资者公示资金的使用情况，确保透明度和公开性。

六、违规处理措施1.对于违反相关法律法规或本管理制度的行为，依法追究法律责任。

2.对于募集资金的不当使用行为，依法追回并追究负责人的责任。

3.对于监督不力或失职的相关部门或岗位，依法追究相应的责任。

七、附则1.本管理制度由企业或组织内部相关部门或岗位负责制定和实施。

2.本管理制度的修改和解释权归企业或组织所有。

3.本管理制度自发布之日起生效。

如有与相关法律法规相冲突的地方，以法律法规为准。

总结：上述募集资金的管理制度，基本涵盖了募集资金的目标、使用范围、使用程序、监督机制等方面。

募集资金使用管理办法

募集资金使用管理办法

募集资金使用管理办法一、背景近年来，随着资本市场的发展，企业融资需求日益增加。

为了规范企业募集资金的使用，提高资金运营的效率和透明度，特制定本《募集资金使用管理办法》。

二、目的本办法的目的在于确保募集资金的安全使用，保护投资者的权益，提高资金使用的效益，促进企业的持续发展。

三、使用范围本办法适用于所有通过公开市场、非公开市场等方式募集资金的企业。

四、资金使用原则1. 合法合规：企业应遵守相关法律法规，采取合法合规的方式进行资金使用。

2. 专款专用：募集资金应严格按照用途规定使用，不得挪作他用。

3. 风险控制：企业应建立健全风险控制机制，严格控制募集资金的风险。

4. 经济有效：企业应根据实际资金需求进行合理配置，确保资金的经济有效性。

5. 信息公开：企业应及时、准确地向投资者和相关监管机构公开募集资金的使用情况。

五、募集资金使用程序1. 资金申请：企业在资金需求出现时，应根据实际情况填写资金申请书，明确申请金额、用途等相关信息。

2. 资金审批：企业内部设立资金审批委员会，负责审核资金申请书，并根据企业的内部管理规定进行审批决策。

3. 资金拨付：审批通过后，财务部门根据资金需求情况进行拨付，并将资金用途及拨付情况记录在案。

4. 资金监管：企业应建立完善的资金监管制度，将实际使用情况与资金申请书进行核对，并进行定期或不定期的内部审计。

六、募集资金使用报告1. 内部报告：企业应定期向内部管理层报告募集资金使用情况，包括资金用途、拨付情况、账务处理等。

2. 外部披露：企业应按照相关规定，向投资者和监管机构及时、准确地披露募集资金使用情况，包括资金用途、使用金额、效益等相关信息。

七、违规处罚对于违反本办法规定的企业，相关监管机构将依法进行处罚，并要求企业进行整改。

对于情节严重的，还可能面临包括罚款、停业整顿等严厉处罚措施。

八、附则本办法自发布之日起执行，企业应按照本办法进行资金使用管理。

如有其他相关规定与本办法有冲突的，以本办法为准。

募集资金管理制度

募集资金管理制度

募集资金管理制度一、前言在现代社会，募集资金是企业运营和发展的重要环节之一。

为了确保募集资金的合法性、安全性和有效性，企业需要建立一套完善的募集资金管理制度。

本文将详细介绍一个典型的募集资金管理制度。

二、募集资金的类别和来源1. 类别募集资金可分为内部募集资金和外部募集资金。

内部募集资金包括自筹资金、资本公积金和内部转移资金。

外部募集资金则包括发行股票、发行债券、银行贷款和与投资者签订的募集资金合同等。

2. 来源内部募集资金主要来源于企业自身的盈利和资产处置等。

外部募集资金主要来源于股东、债权人、银行和公众等。

三、募集资金管理制度的目的建立募集资金管理制度的目的是确保资金的合理使用、风险的可控和募集活动的透明度。

此外，制度的建立还能提高企业形象和信誉。

四、募集资金管理的基本原则1. 合法性原则募集资金必须遵守国家相关法律法规，确保资金的合法性和合规性。

2. 安全性原则募集资金必须放置于安全的账户或渠道中，避免风险和损失。

3. 有效性原则募集资金必须用于企业的正常运作和发展，确保资金的有效利用。

五、募集资金管理制度的内容1. 募集资金使用范围明确募集资金的使用范围，包括投资项目、经营活动、债务偿还和其他合法用途。

2. 募集资金使用程序规定募集资金的使用程序，包括资金审批、支付和监督等。

确保资金使用的合理性和透明度。

3. 募集资金风险控制制定相关风险控制措施，包括风险评估、风险分析和风险预警等。

以降低募集资金的风险和损失。

4. 募集资金信息披露要求企业按照相关要求对募集资金的信息进行披露，包括资金来源、资金用途和资金回报等。

确保募集活动的透明度和公平性。

5. 募集资金监督和审计建立相应的监督和审计机制，对募集资金的使用情况进行定期检查和审计。

发现问题及时处理，防止资金的滥用和挪用。

六、募集资金管理制度的执行和监管1. 执行机构明确负责执行募集资金管理制度的部门和责任人，确保制度的有效执行。

2. 监管机构设立独立的监管机构，对企业的募集资金管理进行监督和指导。

募集资金管理及使用制度

募集资金管理及使用制度

募集资金管理及使用制度募集资金管理及使用制度第一章总则第一条为了规范股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的管理和使用，维护全体股东的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、深圳证券交易所股票上市规则（以下简称“《上市规则》”）和《有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，制定本制度。

第二条本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券、发行权证等）以及非公开发行股票向投资者募集并用于特定用途的资金。

第三条募集资金的使用坚持周密计划、规范运作和公开透明的原则。

第四条非经公司股东大会依法作出决议，任何人无权改变公司公开披露的募集资金用途。

第二章募集资金的存放第五条公司募集资金的存放应坚持集中存放、便于监督的原则。

第六条公司建立募集资金专项存储制度，募集资金存放于董事会决定的专项账户（下称“专户”）集中管理，募集资金专户数量（包括公司的子公司或公司控制的其他企业设置的专户）原则上不得超过募集资金投资项目的个数，如公司因募集资金投资项目个数过少等原因拟增加募集资金专户数量的，应事先征得深圳证券交易所同意。

公司存在两次以上融资的，应当独立设置募集资金专户。

第七条公司应当在募集资金到位后1个月内与保荐机构、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以下简称“协议”）。

协议至少应当包括以下内容：（一）公司应当将募集资金集中存放于专户中；（二）公司一次或12个月内累计从专户中支取的金额超过1000万元或发行募集资金总额扣除发行费用后的净额（下称“募集资金净额”）的百分之五的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构；（三）商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构；（四）保荐机构可以随时到商业银行查询专户资料；（五）公司、商业银行、保荐机构的违约责任。

公司应当在全部协议签订后及时报深圳证券交易所备案并公告协议主要内容。