企业筹资决策管理制度
一、制度目的
为规范企业筹资行为，保障企业资金安全，提高企业资金利用效率，制定本制度。
二、适用范围
本制度适用于公司内所有部门、单位以及下属子公司。
三、筹资目的及方式
1. 筹资目的：为支持企业发展，提高市场竞争力，解决企业资金短缺、项目资金需求等问题。
2. 筹资方式：
（1）银行贷款：根据企业资信等级、财务状况等情况，向银行申请贷款。
（2）债券发行：根据企业需要，发行公司债券，募集资金。
（3）股权融资：通过发行股票、增发、配股等方式获取资金。
（4）其他融资方式：包括租赁融资、信托融资、票据融资等。
四、筹资决策
1. 筹资决策程序：
（1）提出筹资申请：由各部门、单位及下属子公司向财务部门提出筹资申请。
（2）财务部门审核：财务部门对企业财务状况进行评估，确定筹资方式及金额。
（3）决策委员会审议：由企业领导成立决策委员会，对筹资方案进行审议，并做出决策。
2. 筹资决策原则：
（1）合法合规性原则：筹资行为必须符合国家法律法规及公司章程等规定。
（2）风险可控原则：筹资行为必须保证企业资金安全，避免财务风险。
（3）效益原则：筹资行为必须以提高企业效益、增加经济效益为目的。
五、筹资管理
1. 筹资管理程序：
（1）筹资计划编制：财务部门根据企业需求，制定筹资计划。
（2）筹资实施：财务部门按照决策委员会决策，实施筹资计划。
（3）筹资监督管理：财务部门对筹资行为进行监督管理，确保企业资金安全。
2. 筹资管理原则：
（1）规范性原则：筹资行为必须符合公司规定，严格执行公司制度。
（2）透明公开原则：筹资行为必须公开透明，避免内部操作、暗箱操作等行为。
（3）风险控制原则：筹资行为必须进行全面风险评估，并采取相应的风险控制措施。
六、责任与义务
1. 财务部门：负责筹资计划编制、筹资实施、筹资监督管理等工作。
2. 决策委员会：负责决策委员会的召开、筹资方案审议、决策等工作。
3. 各部门、单位及下属子公司：负责提出筹资申请，并配合财务部门开展筹资工作。
4. 筹资行为违反公司制度或国家法律法规的，将承担相应的责任和处罚。
七、制度执行
本制度由财务部门负责执行，如有需要，可以进行修订。并严格执行，确保企业筹资行为的规范和有效性。
筹资管理的主要内容 筹资管理是企业财务管理的重要组成部分，主要包括资金需求预测、资金筹集、资金运用和资本结构管理等方面。下面将从以下几个方面详细介绍筹资管理的主要内容。 一、资金需求预测 资金需求预测是企业筹集资金的前提和基础，也是合理运用资金的保障。企业需要通过对市场环境、行业发展趋势以及公司自身实际情况等因素进行分析和研究，预测未来一段时间内所需的各种经营活动所需的资金规模和时间，以便制定相应的策略和计划。 二、资金筹集 1.内部融资 内部融资是指企业通过自身经营活动所产生的利润或者未分配利润等自有资源来满足经营活动中所需的各种投入。这种方式具有成本低、风险小等优点，但也存在着限制较大、规模有限等缺点。 2.外部融资
外部融资是指企业通过向外界借款或者发行股票等方式来获取所需的各种投入。这种方式具有规模大、灵活性高等优点，但也存在着成本高、风险大等缺点。 三、资金运用 1.投资决策 投资决策是指企业通过对市场环境、行业发展趋势以及公司自身实际情况等因素进行分析和研究，制定出适合自己的投资计划和方案。这种方式可以帮助企业实现规模扩大、效益提高等目标。 2.经营决策 经营决策是指企业在日常经营活动中所做出的各种决策，包括生产管理、销售管理、财务管理等方面。这种方式可以帮助企业提高效率、降低成本等目标。 四、资本结构管理 资本结构管理是指企业通过调整债务与股权的比例来优化自己的财务结构，以达到最大化股东权益的目标。这种方式可以帮助企业降低财
务风险、提高融资效率等目标。 总之，筹资管理是企业财务管理中不可或缺的一部分，只有做好了筹资管理工作，才能更好地支持企业发展战略，并为未来的发展奠定坚实的基础。
中通建设股份有限公司 筹资管理制度 第一章总则 第一条为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定本制度。 第二条本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 第三条筹资的原则： （一）遵守国家法律、法规原则； （二）统一筹措原则； （三）综合权衡，降低成本原则； （四）适度负债，防范风险原则。 第四条公司财务部统一负责资金筹措的管理、协调和监督工作。分公司无权对外进行筹资，经营活动中所需资金向公司财务部申请。 第二章权益资本筹资 第五条权益资本筹资可以分为吸收直接投资和发行股票两种筹资方式。 （一）吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人投资的筹资方式。 （二）发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 第六条公司吸收直接投资程序： （一）公司吸收直接投资必须经公司股东大会批准；
（二）公司与投资者签定投资协议，约定投资金额、所占股份、投资日期、投资收益与风险的分担等； （三）公司财务部负责监督所筹集资金的到位和实物资产的评估工作，并请具有证券业资格的会计师事务所办理验资手续，公司据以向投资者签发出资报告； （四）公司财务部在收到投资款后及时建立股东名册； （五）公司财务部负责办理工商变更登记手续、企业章程修改手续。 第七条公司不得吸收投资者已设立有担保物权及租赁资产的出资。 第八条公司筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依法转让外，不得以任何方式抽走。 第九条公司发行股票筹资程序： （一）公司发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股申请报告； （二）公司董事会向国务院授权的部门或省级人民政府申请并经批准； （三）公司公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表，与证券经营机构签定承销协议，定向募集时向新股认购人发出认购公告或通知； （四）招认股份，交纳股款； （五）改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公告。 第十条公司财务部建立股东名册，其内容包括股东的姓名或者名称及住所，各股东所持股份、股票编号、股东取得股票的日期。 第三章债务资本筹资 第十一条公司财务部统一负责债务资本的筹资工作。
资金使用绩效管理办法5篇 资金使用绩效管理办法怎么写？除公司拥有者于公司成立初期所交予的资金之外，现代的企业大多以吸引其他人投资的方式来吸收资金，亦有以借贷或变卖资产的方式筹措。下面小编给大家带来资金使用绩效管理办法。 资金使用绩效管理办法（篇1） 一、筹资管理制度 企业筹资是指企业根据生产经营、对外投资以及调整资金结构等活动对资金的需要，通过一定的渠道，采取一定的方式，获取所需资金的一种行为。企业的筹资活动，按时间区分，有创建时的初始筹资和经营期间的筹资；按筹资的性质区分，有权益筹资和债权筹资。不论什么时候，筹集什么性质的资金，由于筹资有不同的渠道、不同的方式可供选择，筹资的成本、筹资风险又各不相同，因此，为保证筹资活动的有效、合理进行，企业应建立有关制度。 (一)筹资计划制度 筹资计划是在对企业短期和长期所需资金进行预测的基础上，分析计算不同筹资方式的筹资成本、筹资风险，选择适合自已的筹资方式，并确定在什么时候，用什么方式，筹集多少数量的资金。筹资计划的编制可以使企业用尽可能低的代价，取得所需资金，并能有效防范风险。一项完整的筹资计划应包括： 1.企业资金需求量的预测； 2.筹资方式的选择及筹资数量安排； 3.筹资程序及时间安排； 4.筹资前后企业资金结构及财务状况的变化；
5.筹资对企业未来收益的影响。 (二)筹资审核制度 筹资计划的编制人员应与审核人员适当分离，以便审核人能从独立的立场来衡量计划的优劣。负责审核的人员可自行完成对筹资计划的审核，也可聘请法律顾问和财务顾问共同审核该项筹资活动对企业未来净收益的影响以及筹资方式的合理性。同时，还要审核筹资计划的实施细则，以书面形式记录审核结果，并特别注明筹资的执行程序及各项手续。 (三)筹资检查和考核制度 筹资检查制度是指及时了解筹资活动的进展情况，发现筹资活动中可能出现的问题，以及筹资计划的执行情况。筹资检查可定期或不定期进行，视筹资规模、筹资方式、筹资程序而定。 筹资考核是将筹资结果与筹资计划进行比较，对产生的差异进行分析，找出原因。建立筹资考核制度是为了明确筹资活动的责权利，保证筹资计划的有效实施。 二、现金管理制度 现金是指人民币现钞，企业用现钞从事交易，只能在一定范围内进行。现金管理制度主要由《现金管理暂行条例》规定，其中包括现金的使用范围、库存现金限额以及其他现金管理规定。 (一)现金的使用范围 1.职工工资、津贴； 2.个人劳务报酬； 3.根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金； 4.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出； 5.向个人收购农副产品和其他物资的款项； 6.出差人员必须随身携带的差旅费； 7.结算起点1000元以下的零星支出； 8.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 (二)库存现金限额 库存现金的限额是指为了保证单位日常零星开支的需要，允许企业留存现金的最高数额。这一限额由开户银行根据单位的实际需要核定，一般按照单位3～5天日常零星开支的需要量确定，边远地区和交通不便地区开户单位的库存现金限额可多于5天，但不得超过15天的日常零星开支。核定后的库存现金限额，开户单位必须严格遵守，超过
筹资管理制度 第1章总则 第1条为规范公司的筹资行为，加强筹资管理和财务监控，降低筹资成本，有效防范财务风险，维护公司整体利益，根据相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第2条本制度适用于与筹资决策相关的所有人员。 第2章分工及职责 第3条本公司资金筹集主要由财务部负责，具体职责划分为：（1）协调解决短期资金需求，洽谈、办理长期、短期筹资涉及财务手续方面的业务。 （2）核准短期筹资文件，办理筹资担保手续。 （3）吸引投资人投资； （4）办理企业债券、信托资金、筹资租赁等中长期筹资业务的申请、核准、报批工作。 第4条筹资业务不相容职务分离 本公司应当建立筹资业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理筹资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。筹资业务的不相容岗位至少包括： （1）筹资方案的拟定与决策。 （2）筹资合同或协议的订立与审核。
（3）与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行。 （4）筹资业务的执行与相关会计记录。 （5）任何情况下，不得由同一部门或个人办理筹资业务的全过程。 第3章筹资决策 第5条筹资预算是指企业在预算期内就需要新借入的长期借款、经批准发行的债券、股票及对原有借款、债券的还本付息、股票的股利支付等所编制的预算。 第6条财务部应当依据全面预算的相关数据及时编制筹资预算，并报送董事会审议。该筹资预算经董事长批准后，由财务部在批准的贷款额度内负责组织实施。 第7条筹资预算应当包括但不限于以下内容： 1．筹资预算需合理安排筹资规模和筹资结构； 2．筹资预算选择适合企业的筹资方式； 3．筹资预算需确定企业最佳的资金成本； 4．筹资预算需严格控制财务风险； 5．筹资预算要根据上期预算的完成情况分析其对本期预算的影响。 第8条筹资方案是指针对具体的资金需要所设计的具体程序或具体的筹资活动安排与计划实施的相关说明。财务部应当组织公司应编制2种以上筹资方案，为管理层决策的提供充分依据。 第9条筹资方案的合格标准：
企业筹资决策管理制度 一、制度目的 为规范企业筹资行为，保障企业资金安全，提高企业资金利用效率，制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司内所有部门、单位以及下属子公司。 三、筹资目的及方式 1. 筹资目的：为支持企业发展，提高市场竞争力，解决企业资金短缺、项目资金需求等问题。 2. 筹资方式： （1）银行贷款：根据企业资信等级、财务状况等情况，向银行申请贷款。 （2）债券发行：根据企业需要，发行公司债券，募集资金。 （3）股权融资：通过发行股票、增发、配股等方式获取资金。 （4）其他融资方式：包括租赁融资、信托融资、票据融资等。 四、筹资决策
1. 筹资决策程序： （1）提出筹资申请：由各部门、单位及下属子公司向财务部门提出筹资申请。 （2）财务部门审核：财务部门对企业财务状况进行评估，确定筹资方式及金额。 （3）决策委员会审议：由企业领导成立决策委员会，对筹资方案进行审议，并做出决策。 2. 筹资决策原则： （1）合法合规性原则：筹资行为必须符合国家法律法规及公司章程等规定。 （2）风险可控原则：筹资行为必须保证企业资金安全，避免财务风险。 （3）效益原则：筹资行为必须以提高企业效益、增加经济效益为目的。 五、筹资管理 1. 筹资管理程序： （1）筹资计划编制：财务部门根据企业需求，制定筹资计划。 （2）筹资实施：财务部门按照决策委员会决策，实施筹资计划。 （3）筹资监督管理：财务部门对筹资行为进行监督管理，确保企业资金安全。
2. 筹资管理原则： （1）规范性原则：筹资行为必须符合公司规定，严格执行公司制度。 （2）透明公开原则：筹资行为必须公开透明，避免内部操作、暗箱操作等行为。 （3）风险控制原则：筹资行为必须进行全面风险评估，并采取相应的风险控制措施。 六、责任与义务 1. 财务部门：负责筹资计划编制、筹资实施、筹资监督管理等工作。 2. 决策委员会：负责决策委员会的召开、筹资方案审议、决策等工作。 3. 各部门、单位及下属子公司：负责提出筹资申请，并配合财务部门开展筹资工作。 4. 筹资行为违反公司制度或国家法律法规的，将承担相应的责任和处罚。 七、制度执行 本制度由财务部门负责执行，如有需要，可以进行修订。并严格执行，确保企业筹资行为的规范和有效性。
筹资管理制度 1总则 1.1目的与依据 为了规范公司筹资管理，保证公司资金的正常供应，降低资金成本，减少筹资风险， 根据《中华人民共和国公司法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规及规范性 文件，特制定本制度。 1.2适用范围 本制度适用于涉及公司筹资管理的事项、部门和人员，子公司应以本制度为基础修 订并发布其适用的筹资管理制度。各子公司未制定并发布其筹资管理制度前，应遵 照本制度规定执行。 2管理职责 2.1总经理 1）按权限审批决策公司筹资事项； 2）组织领导公司的筹资管理工作，并负责公司对筹资管理制度及配套控制措施的实施；3）协助公司治理层做好筹资管理政策拟订、筹资管理决策等工作。 2.2财务总监 1）组织财务部编制年度筹资方案，并上报董事会审议； 2）组织筹资论证工作，确保筹资方案符合公司利益最大化； 3）对筹资方案进行审核，提出审核意见； 4）对筹资计划进行审核； 5）组织筹资工作的实施，确保筹资资金及时到位，满足公司生产经营需要。 6）公司章程、本制度及相关管理制度规定的其他筹资管理职责。 2.3财务部 1）根据公司发展战略规划，拟定公司财务战略并就筹资战略事宜做出规划； 2）编制公司年度筹资预算并负责组织实施； 3）加强与银行、非银行性金融机构和其他资金提供机构的沟通与协调，尽可能打通多维的筹资渠道； 4）针对重大筹资事项，提出筹资细化方案，并针对方案进行评估及优化； 5）控制筹资成本和风险，负责筹资合同管理和执行的相关事宜； 6）指导并监督下属单位的融资工作； 7）其他筹融资管理工作。 2.4审计部 1）根据公司经营情况和财务状况，对公司筹资事项进行风险分析，识别筹资重大风险要素，提出解决方案； 2）根据已识别的重大筹资风险及提出的解决方案，进行动态跟踪和监督筹资事项的风险控制工作； 3）检查筹资业务相关岗位及人员的设置情况以及涉及筹资事项的授权审批制度的执行情况； 4）检查筹资决策执行、合同执行情况及对筹资过程进行审计监督，及时发现筹融资活
制度筹资管理制度 筹资管理制度是一个组织的重要部分，它涉及到组织的资金流动和资 金使用的问题。在一个组织中，资金的流动和使用需要按照一定的规则和 流程进行管理，以确保资金的合理使用和有效运作。下面我将详细介绍筹 资管理制度的内容。 一、筹资管理制度的目的和重要性 筹资管理制度的目的是确保组织的资金安全、高效和合法使用。其重 要性体现在以下几个方面： 1.资金安全保障：筹资管理制度可以保障组织的资金安全，避免资金 的滥用和挪用，确保资金的安全流转和使用。 2.资金高效利用：通过筹资管理制度，组织可以合理规划和利用资金，提高资金的使用效率，确保资金的最大化价值。 3.法律合规性：筹资管理制度可以确保组织在筹资过程中遵守相关法 律法规，避免出现不合规的行为，避免组织蒙受法律风险。 4.决策参考：筹资管理制度为组织的决策提供参考依据，确保决策的 合理性和科学性，从而减少决策的主观性和随意性。 二、筹资管理制度的基本原则 在制定筹资管理制度时，应遵循以下基本原则： 1.合法性原则：筹资行为必须符合国家法律、法规和相关政策，严禁 进行非法筹资行为。
2.公平公正原则：筹资过程应公开、公平、公正，不存在任何不当行 为和不正当竞争。 3.专业化原则：筹资管理需要人员具备专业知识和技能，确保筹资过 程的专业性和科学性。 4.风险控制原则：筹资存在风险，筹资管理制度应设立相应的风险控 制措施，确保资金安全和风险控制。 5.透明度原则：筹资过程应透明，筹资信息应向组织内外相关方公开，确保信息的透明和公开。 三、筹资管理制度的主要内容 筹资管理制度的主要内容包括筹资目标与策略、筹资流程、筹资组织 和筹资控制等。 1.筹资目标与策略：明确组织的筹资目标和策略，包括资金需求规模、筹资方式、筹资期限等，确保筹资与组织发展的一致性。 2.筹资流程：规定筹资的流程和程序，包括筹资计划的制定、项目评估、筹资方案的选择、筹资申请和审批流程等。 3.筹资组织：明确筹资的组织架构和职责，包括筹资部门的设立、人 员的配备、职责和权限的划分等，确保筹资工作的顺利进行。 4.筹资控制：建立资金管理制度，包括资金的获得、分配、使用、监 督和控制等环节，确保资金的合理使用和风险控制。 5.筹资信息公开：制定筹资信息公开制度，确保筹资过程的透明和公开，避免隐瞒和虚假宣传。
筹资管理制度 一、引言 筹资管理制度是指企业在经营活动中为了满足资金需求，有效利用并管理筹资渠道和资金使用的制度。合理的筹资管理制度对于企业的正常运营和可持续发展至关重要。本文将从筹资方式、筹资决策、筹资执行和筹资监督等方面进行论述，以期为企业建立健全的筹资管理制度提供参考。 二、筹资方式 1. 自筹资金 自筹资金是指企业通过自身盈利能力或资产处置等内部活动获得的资金。自筹资金的优点是灵活、成本较低、风险相对较小等。常见的自筹资金方式包括利润留存、股东借款、固定资产质押贷款等。 2. 外部筹资 外部筹资是指企业通过向外部主体（如金融机构、投资者）募集资金的方式来满足资金需求。外部筹资方式多种多样，包括股权融资、债务融资、政府补贴等。企业选择外部筹资方式时需要考虑成本、风险、期限等因素。 三、筹资决策 筹资决策是指企业在筹资过程中进行的投资决策、融资决策和利润分配决策。筹资决策的目标是在降低融资成本的同时最大程度地提高
资金利用效率。在筹资决策中，企业需要综合考虑资金需求、市场环境、企业实力等因素，制定合理的筹资计划。 1. 投资决策 投资决策是指企业决定投资项目和投资规模的决策。在筹资过程中，企业需要确定资金主要用于哪些项目，以及投资项目的收益率、风险 等情况，以便做出合理的决策。 2. 融资决策 融资决策是指企业决定采用何种融资方式、融资额度、融资期限等 的决策。在融资决策中，企业需要综合考虑融资成本、融资条件、融 资风险等因素，选择最适合企业的融资方式。 3. 利润分配决策 利润分配决策是指企业决定利润分配方式和比例的决策。在筹资决 策中，企业需要考虑利润分配对股东权益和投资者信心的影响，制定 合理的利润分配政策。 四、筹资执行 筹资执行是指企业按照筹资计划和决策进行具体的融资操作。在筹 资执行过程中，企业需要严格遵守相关法律法规和内部控制制度，确 保筹资行为的合规性和合法性。 1. 资金募集
公司筹资管理制度 为了规范公司的资金运作，确保资金安全和有效运营，制定公司筹资管理制度，以适应公司的发展需求及市场环境变化。 一、总则 本制度是为规范公司筹资行为，维护公司利益和股东权益，确保筹资活动的合法性、合规性和风险控制。 二、筹资决策 1. 按照公司战略规划和业务需求，制定筹资计划，明确筹资用途、规模和方式，确保筹资活动与公司发展战略相一致。 2. 进行筹资前，需进行风险评估与分析，确保筹资项目的可行性、稳健性和安全性。 3. 筹资决策应经过公司董事会或董事会授权的筹资委员会审议，确保筹资活动合理、透明、公正。 三、筹资方式 1. 市场融资：公司可通过境内外股票发行、债券发行、可转债等方式融资，需遵守相关法律法规和证监会规定。 2. 贷款融资：公司可向银行等金融机构申请贷款，务必进行风险评估和担保措施，确保借款的合理性和安全性。
3. 自筹资金：公司可通过自有资金、盈余公积金等内部资源筹资，利用资源最大化降低成本。 四、筹资程序 1. 筹资方案拟定：确定筹资用途和规模，制定筹资方案，经相关部门审定。 2. 筹资报批：将筹资方案提交董事会或者授权的筹资委员会审议，获取批准或授权。 3. 筹资准备工作：完成相关审批手续，准备筹资文件、招标文件、尽职调查报告等。 4. 筹资渠道选择：根据筹资方案，选择合适的筹资渠道和合作方。 5. 筹资合同签署：与筹资方签订相关协议和合同，明确双方权益和责任。 6. 筹资资金到位：按照合同约定和付款方式，确保筹资资金及时到位。 7. 筹资监督管理：建立筹资项目跟踪和监督机制，确保筹资资金合理使用和回报。 五、筹资风险控制 1. 控制筹资规模和债务水平，避免资金链断裂和财务风险。 2. 注重筹资成本控制，优化资金结构和资金利用效率。
筹资决策管理制度 筹资决策管理制度 一、制度目的 本制度的目的是确保公司筹资行为的合法性、合规性和风险控制，规范公司筹资行为，维护公司的良好形象和声誉，促进企业长期稳健发展。 二、适用范围 本制度适用于公司所有筹资活动，包括但不限于发行债券、股票、融资租赁等。 三、制定程序 制定本制度应经过公司高层决策并征求公司内部各部门意见后，由法务部门起草并经公司领导授权后发布实施。制度的修改、废止须经过相同程序。 四、制度内容 1.内部控制 （1）投资决策、融资决策和财务决策应当按照公司决策 程序执行，遵守公司决策授权制度，确保决策的及时性、科学性和合法性。
（2）筹资决策应当遵循风险控制原则，合理确定筹资目的、金额和条件。严格控制筹资用途和风险，确保筹资资金的安全性和稳定性。 2.法律法规遵循 （1）筹资活动应当遵守中国相关的法律、法规和政策， 遵循公司内部制度，确保筹资行为的合法性和规范性。如《公司法》、《证券法》、《公司债券管理办法》等。 （2）筹资活动应当受到证券监管局和证券交易所等相关 行政管理部门的监管和审批，确保合规性和法律效力。 3.风险管理 （1）筹资资金的使用应符合公司经营需要，并按照使用 计划进行合理使用。 （2）筹资活动中应妥善处理风险，对可能发生的风险及 时进行预警和对策，确保筹资资金的安全性和稳定性。 （3）公司应建立健全风险管理和内部控制制度，完善风 险管理体系，保证风险管理的科学性和有效性。 4.义务披露 （1）公司筹资活动应当按照法律、法规和规章制度要求，及时、真实、准确地披露相关信息，确保披露内容的真实性和准确性。 （2）公司筹资活动和财务状况的披露，应符合上市公司 信息披露要求，及时、公平、准确、全面地披露相关信息。
筹资管理制度 1目的 1.1防范筹资过程中的差错与舞弊； 1.2控制筹资风险，降低筹资成本； 1.3规范筹资行为，保证筹资业务合法、真实。 2 适用范围 本制度适用于公司的筹资活动。 3管理职责 3.1 财务部 3.1.1编制筹资预算； 3.1.2拟订筹资方案； 3.1.3筹资会计核算和偿付管理。 4工作程序 4.1筹资原则 （1）合法性原则：公司筹资必须按照法律规定程序和公司规定取得资金；（2）适量性原则：根据公司生产经营的需要确定筹集资金数额； （3）择优性原则：选择最合适的筹资方式和渠道或筹资组合； （4）风险与效益的统一性原则。 4.2岗位分工与授权批准 4.2.1不相容岗位分离 （1）筹资方案的拟定与决策分离； （2）筹资合同或协议的订立与审核分离； （3）与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行分离； （4）筹资业务的执行人员与相关会计记录人员分离； （5）筹资业务的全过程不由一人办理。 4.2.2经办和核算筹资业务人员的素质要求 （1）熟悉国家有关法律法规、相关国际惯例及资本市场情况； （2）具备良好的职业道德和业务素质； （3）符合公司规定的岗位规范要求。 4.2.3授权批准 （1）公司对董事会的授权由公司章程规定和股东会决议； （2）公司对董事长、总经理的授权，由公司董事会决议； （3）对总经理对其他人员的授权，年初以授权文件的方式明确，对筹资审批，一般只对财务总监给予授权；
（4）对经办部门的授权，在部门职能描述中规定。 4.2.4.2审批方式 （1）股东会批准以股东会决议的形式批准，董事长根据决议签批； （2）董事会批准以董事会决议的形式批准、董事长根据决议签批； （3）董事长在董事会闭会期间，根据董事会授权直接签批； （4）总经理根据总经理会议规则，由总经理办公会议批准或根据授权直接签批；（5）财务总监根据授权签批。 4.2.4.3批准和越权批准处理 （1）审批人根据筹资业务批准制度的规定，在授权范围内进行审批，不得超越审批权限； （2）经办人在职责范围内，按照审批意见办理筹资业务； （3）对于审批人超越授权范围审批的筹资业务，经办人有权拒绝并应拒绝办理，并及时向审批人的上一级授权部门报告。 4.3筹资过程控制 4.3.1筹资业务流程
筹资管理 第一章总那么 第一条为了加强企业对筹资业务的内部控制，控制筹资风险，降低筹资本钱，防止筹资过程中的过失与舞弊，根据国家有关法律法规，制定本制度。 第二条本制度所称筹资，是指企业为了满足生产经营开展需要，通过银行借款等形式筹集资金的活动。 第三条在筹资管理中，对以下关键方面或者关键环节的风险控制： 〔一〕权责分配和职责分工应当明确，机构设置和人员配备应当科学合理； 〔二〕筹资决策、执行与偿付各环节的控制流程应当清晰，筹资方案的拟订与审批、筹资合同的审核和签订、筹集资金的收取与使用、还本付息的审批与办理等应当有明确规定； 〔三〕筹资业务的会计处理应当符合国家统一的会计制度的规 第二章岗位分工与授权批准 第四条建立筹资业务的岗位责任制，明确有关部门和岗位的职责、权限，确保办理筹资业务的不相容岗位相互别离、制约和监督。同一部门或个人不得办理筹资业务的全过程。
筹资业务的不相容岗位至少包括： 〔一〕筹资方案的拟订与决策； 〔二〕筹资合同或协议的审批与订立； 〔三〕与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行； 〔四〕筹资业务的执行与相关会计记录。 第五条配备合格的人员办理筹资业务。办理筹资业务的人员应具备必要的筹资业务专业知识和良好的职业道德，熟悉国家有关法律法规、相关国际惯例及金融业务。 第六条对筹资业务应建立严格的授权批准制度，明确授权批准方式、程序和相关控制措施，规定审批人的权限、责任以及经办人的职责范围和工作要求。 第七条制定筹资业务流程，明确筹资决策、执行、偿付等环节的内部控制要求，并设置相应的记录或凭证，如实记载各环节业务的开展情况，确保筹资全过程得到有效控制。 第八条建立筹资决策、审批过程的书面记录制度以及有关合同或协议、收款凭证、支付凭证等资料的存档、保管和调用制度，加强对与筹资业务有关的各种文件和凭据的管理，明确相关人员的职责权限。 第三章筹资决策控制 第九条建立筹资业务决策环节的控制制度，对筹资方案的拟订设计、筹资决策程序等做出明确规定，确保筹资方式符合本钱效益原那么，筹资决策科学、合理。 第十条筹资方案应当符合国家有关法律法规、政策和企业筹资预算要
筹资决策流程管理制度 投资制度 筹资决策流程管理制度 第1条目的 为规范筹资决策流程，使筹资决策有章可循，特制定本制度。 第2条适用范围 本制度所指筹资，包括公司为了满足生产经营发展需要，通过银行借款或者发行股票、债券等形式筹集资金的活动。 第3条筹资原则 1．适度负债，防范风险。 2．遵守国家法律、法规规定。 3．实行公司统一筹措。 第4条筹资的申请及审批权限 1．公司长、短期借款的筹资，由财务部提出具体筹资方案，报财务总监审核同意后，数额在董事会授权范围以外的，经总经理办公会讨论后由总经理批准。 2．重大经营项目的筹资，由财务部提出《筹资方案》，公司在审核该《筹资方案》时，应组成方案评估小组，进行筹资成本的大小分析和筹资风险评估，再报送给总经理审核、董事会审批。 第5条筹资政策选择的管理 1．公司调整时期，应采取保守的筹资政策，尽可能减少银行借款等负债筹资。 2．公司发展时期，应采取稳健的筹资政策，可通过增加银行借款等负债筹资，改善资本结构，降低资本成本。 3．公司迅速扩张时期，可采取激进的筹资政策，选择多种筹资方式，通过发行公司债券等方式积极筹措资金，充分利用财务杠杆作用适当增加负债比例。
第6条《筹资预算》与《筹资方案》在决策时需有完整的书面记录，在执行前需向执行人员出示；否则，执行人员有权拒绝执行。 第7条重大的筹资决策需公司的高层管理者集体审批。 第8条筹资决策实行责任追究制，本着“谁出事，谁负责”的原则进行责任追究，一查到底。 第9条本制度由财务部会同公司其他有关部门解释。 第10条本制度经总经理审批之日起实施，修改时亦同。 第11条相关文件表单 1．《筹资预算方案》。 2．《筹资方案》。 3．《筹资计划》。
项目自筹资金的管理办法 XXXX（集团）有限公司 项目自筹资金的管理办法 第一章总则 第一条为规范XXXX（集团）有限公司（以下简称“公司”）的筹资行为，加强筹资管理和财务监控，降低融资成本，防范财务风险，维护公司整体利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》等法律法规以及《XXXX（集团）有限公司章程》（以下简称《公司章程》）、《XXXX（集团）有限公司董事会决策管理暂行办法》（以下简称《公司董事会决策管理暂行办法》）等公司制度规范，制定本办法。 第二条本办法旨在从筹资决策角度健全公司筹资管理行为,保障公司的正常运营发展，降低融资风险和成本，加强公司的筹资管理能力。 第三条本办法中所称筹资，主要指债务性筹资。债务性筹资是指增加企业负债的筹资方式，包括向银行或非银行金融机构借款、发行企业债券、融资租赁等。 第四条公司筹资要坚持以下原则： （1）遵守国家法律和法规的规定。 （2）符合公司发展战略和业务发展要求。 （3）依据预算、总量控制、分级管理、一年一定。 （4）综合平衡、动态管理、存量和增量相配比。 （5）严格控制公司的融资风险、力求资金成本最小化。 第二章筹资管理 第五条董事会是公司筹资管理的决策机构。董事长、总裁、财务总监、财务部及相关部门分别在授权范围内进行管理。 第六条公司财务部负责制定筹资预算，筹资预算纳入公司年度全面预算管理，由董事会审议批准，总裁负责实施。 第七条公司以资产、物业为抵押、质押筹资的必须经公司董事会批准方可实施。
第八条公司债务性筹资筹措的资金，必须在法律法规规定的范围内使用，不得用于股票、期货等高风险投资。 第九条公司财务部通过月度资金计划平衡资金，并按月对筹资的执行和使用情况进行汇总分析，年末对年度预算和实际的差异进行分析报告。 第三章公司筹资的审批权限和决策程序
筹资与财务决策在企业管理中的作用 每个企业都需要资金来支持日常运营和发展。为了确保企业能够获得足够的资金，并且能够合理地使用这些资金，筹资与财务决策变得至关重要。本文将详细介绍筹资与财务决策在企业管理中的作用，并分点列出相关步骤。 一、筹资的作用 1. 提供资金来源：筹资是企业获得资金的方式之一。通过筹资，企业可以获得 所需的流动资金和投资资本，以支持企业的日常运营和发展。 2. 分散风险：企业通过筹资可以从多个渠道获得资金，以分散财务风险。当一 个渠道出现问题时，其他渠道的融资仍然可以支持企业的运营。 3. 扩大经营规模：筹资可以帮助企业扩大经营规模，开拓新的市场。通过融资，企业可以增加生产能力、推出新产品或进入新市场，从而实现收入的增长。 二、筹资的步骤 1. 制定筹资计划：企业需要明确筹资的目标和需求，并制定相应的计划。这包 括确定所需资金的金额、筹资方式和期限等。 2. 选择筹资方式：企业可以选择不同的筹资方式来融资，如银行贷款、发行债券、股权融资等。在选择筹资方式时，企业需要考虑成本、风险和可行性等因素。 3. 寻找合适的融资渠道：企业需要寻找合适的融资渠道来获得资金。这可以包 括与银行和金融机构洽谈贷款、与投资者进行谈判等。在选择融资渠道时，企业需要考虑可靠性、成本和投资者的要求等因素。 4. 完成融资交易：一旦找到合适的融资渠道，企业需要完成融资交易。这包括 签署合同、准备必要的文件和材料等。在完成交易之前，企业还需要进行充分的尽职调查，确保合作方的可靠性和合规性。
三、财务决策的作用 1. 资本预算决策：企业需要决定如何分配有限的资金以支持不同的项目和投资。财务决策可以帮助企业评估各种项目的投资回报率、风险和潜在收益，并做出相应的决策。 2. 资本结构决策：财务决策还涉及到企业的资本结构，即债务和股权的比例。 通过分析企业的负债承受能力、股东要求和市场条件等，企业可以确定最优的资本结构，以最大程度地降低资金成本。 3. 分析财务绩效：财务决策需要对企业的财务绩效进行分析和评估。通过财务 指标和报表的分析，企业可以了解自己的经营状况和健康程度，并做出相应的改进和调整。 四、财务决策的步骤 1. 收集和分析财务数据：企业需要收集和整理财务数据，包括资产、负债和所 有者权益等。通过分析这些数据，企业可以了解自己的财务状况和经营绩效。 2. 制定财务目标：企业需要制定明确的财务目标，如提高利润率、降低成本、 增加市场份额等。这些目标应该与企业的战略目标相一致。 3. 评估和比较不同的决策方案：企业需要评估和比较不同的决策方案，以确定 最佳的财务决策。这可以包括制定财务模型、分析和比较投资回报率等。 4. 实施和监控决策：最后，企业需要实施和监控财务决策的执行情况。同时， 企业还需要持续监控财务绩效，并及时进行调整和改进。 综上所述，筹资与财务决策在企业管理中发挥着重要的作用。筹资可以提供资 金来源、分散风险和扩大经营规模。财务决策可以帮助企业做出投资决策、确定资本结构和分析财务绩效。通过合理的筹资和财务决策，企业可以实现稳定的资金供应和健康的财务状况，从而为企业的持续发展打下坚实的基础。
投融资管理制度 投融资管理制度 一、筹资管理 总则： 为规范公司的筹资行为，提高资金效益，降低资本成本，减少筹资风险，本制度根据国家有关财经法规和公司章程，结合公司实际情况制定。 本制度的筹资方式包括权益资本筹资和债务资本筹资。权益资本筹资是指公司所有者投入和筹资，债务资本筹资是指公司以负债方式借入并到期偿还的资金，包括短期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 筹资的原则：
总体上以满足企业资金需要为宜，但要遵从公司的统筹安排。 充分利用各级政府及行业优惠政策，积极争取低成本筹资，如无偿、资助、无息或贴息贷款等。 权衡资本结构（权益资本和债务资本比重）对企业稳定性、再筹资或资本运作可能带来的影响。 要慎重考虑公司的偿债能力，避免因到期不能偿债而陷入困境。 权益性筹资： 企业注册资本的增减变动，无论是货币资金投入还是往来划转，均应报财务部门审核，经批准后方可执行。企业实收资本不得随意变更。 企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金。对未按时或足额
交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部备案。 企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回。 合作项目吸收的资金按照注册资本进行管理。 债务性筹资： 各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原则。及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，避免罚息、拖欠利息和延误借款归还事件的发生。 以下对外借款，由董事长审批： 向其他单位和个人借款超过5万元、向银行借款超过10万元时； 融资成本高于同期银行贷款利率10%时；
企业财务管理与筹资决策技巧在企业的日常经营管理中，财务管理和筹资决策是至关重要的一部分。企业的财务管理涉及资金的筹集、使用和监控，以及资金的投资和融资决策。本文将介绍一些企业财务管理和筹资决策的技巧，帮助企业实现有效的财务管理和筹资决策。 I. 资金筹集与使用 1.1 资金筹集 企业的资金筹集主要包括内部筹资和外部筹资两种方式。内部筹资可以通过盈利留存、再投资和租赁等方式获取资金；外部筹资则可以通过股票发行、债券发行和贷款等方式获取资金。企业需要根据自身情况和市场环境，选择适合的资金筹集方式。 1.2 资金使用 合理的资金使用对于企业的财务管理至关重要。企业应制定详细的预算和成本控制措施，确保资金的有效利用。同时，企业需要重视现金流管理，确保有足够的现金储备来应对紧急情况和商业机会。 II. 资金投资与融资决策 2.1 资金投资决策 企业的资金投资决策涉及到对各种投资项目的选择和评估。企业需要考虑投资项目的回报率、风险、期限等因素，以及与核心业务的一
致性。在做出资金投资决策时，企业应充分考虑资本预算技术，如净 现值、内部收益率和投资回收期等。 2.2 资金融资决策 企业的资金融资决策选择适合的融资方式，以满足企业的资金需求 和降低资金成本。融资方式可以包括股权融资、债务融资和混合融资。企业应综合考虑融资成本、风险、控制权等因素，在融资决策中找到 最佳平衡点。 III. 财务管理与筹资决策技巧 3.1 精确的财务信息管理 精确的财务信息管理是企业做出正确财务决策的基础。企业应建立 健全的财务信息系统，及时准确地记录和汇总财务交易数据。同时， 企业需要进行财务分析和预测，以便及时发现问题和预测未来的财务 趋势。 3.2 风险管理 企业在进行财务管理和筹资决策时，需要注意风险管理。企业应识别、评估并降低可能的风险，包括市场风险、信用风险和操作风险等。同时，企业可以采取适当的保险和金融工具来管理和分散风险。 3.3 建立良好的关系 企业的财务管理和筹资决策需要与内外部的各方建立良好的关系。 内部关系包括与管理层、员工和股东的交流和合作；外部关系则涉及
国企某集团决策授权管理制度 第一章总则 第一条为完善公司的法人治理结构，进一步规范和加强股东会、董事会、监事会、经理层的运作，强化风险管控，提高经营效率，提升经营质量，根据《中华人民共和国民法典》（以下简称“《民法典》”）及《公司章程》等规定，制定本制度。 第二条本制度所称的“授权管理”，旨在明确股东会、董事会、董事长和总经理之间的职责、权限划分，包括： （一）股东会对董事会的授权； （二）董事会对董事长、总经理的授权。 公司在具体经营管理过程中的其他必要授权，总经理可在职权范围内对副总经理、总会计师、总经济师等经理层成员及职能部门进行授权,由经理层另行制定业务授权制度或签署授权文件。 第三条股东会是公司的最高权力机构，依法行使法律、法规、规范性文件、《公司章程》、《股东会议事规则》及本制度规定的股东会职权。 第四条董事会对股东会负责，依法行使法律、法规、规范性文件、《公司章程》、《董事会议事规则》及本制度规定的董事会职权或股东会授予的职权。 第五条董事长依法行使法律、法规、规范性文件、《公司章程》、《董事会议事规则》及本制度规定的董事长职权或董事会授予的职权。 第六条总经理是公司日常经营管理负责人，对董事会负责。公司的日常经营性事
项，原则上由总经理审批和决定，但根据法律、法规、规范性文件、《公司章程》、本制度或公司其他管理制度、规章规定应提交更高级别决策机构审批的除外。总经理的具体职责根据《公司章程》、《董事会议事规则》、本制度及《总经理工作规则》等公司其他管理制度、规章的规定执行。 第七条授权原则 高效原则：公司股东会授予董事会、董事会授予董事长及总经理相应的工作权限，以加快审批流程，提升运营效率； 可控原则：公司股东会授予董事会、董事会授予董事长及总经理的授权应符合国家法律、法规及《公司章程》的规定，确保对公司资产、资金、预算的从严管控；权责统一原则：权力与责任同时发生、不可分割，行使权力的同时必然承担相应责任，且责任不能转移。 第二章授权类别与方式 第八条公司的决策授权分为一般授权和特别授权两个类别。一般授权内容主要 是公司经营管理活动中经常性的、重复发生的事项的决策权限。 特别授权内容主要是当出现无法适用一般权限的特定事项或需对一般权限进行临时调整时，授予的专项决策权限或临时性决策权限。 笫九条公司决策权限的授权包括制度自动授权和书面授权两种基本方式。 制度自动授权，指公司依照《公司章程》，通过制订本制度，明确股东会、董事会、董事长、总经理等各级决策机构及相关人员的决策权限。
企业筹资决策 第一节企业筹资概述 一、企业筹资的概念 企业筹资是指企业由于生产经营、对外投资和调整资本结构等活动对资金的需要，采取适当的方式，获取所需资金的一种行为。资金是企业生存和发展的必要条件。筹集资金既是保证企业正常生产经营的前提，又是谋求企业发展的基础。筹资工作做得好，不仅能降低资本成本，给经营或投资创造较大的可行或有利的空间；而且能降低财务风险，增大企业经济效益。筹集资金是企业资金运动的起点，它会影响乃至决定企业资金运动的规模及效果。企业的经营管理者必须把握企业何时需要资金、需要多少资金、以何种合理的方式取得资金。 二、企业筹资的来源 企业资金的来源有两个方面：一个方面是由投资人提供的，称为所有者权益，这部分资金称为权益资金；另一个方面是由债权人提供的，称为负债，这部分资金称为负债资金。 三、企业筹资的方式 企业筹资的方式是指企业筹措资金采用的具体形式，主要有以下六种： 1．吸收直接投资。 2．发行股票。 3．发行债券。 4．融资租赁。 5．银行借款。 6．商业信用。 以上这些筹资方式，将在本章第二、第三节作详细介绍。 四、筹资的基本原则 采取一定的筹资方式，有效地组织资金供应，是一项重要而复杂的工作。为此，企业筹集资金应遵循以下基本原则。 （一）合理性原则 不论采取什么方式筹资，都必须预先合理确定资金的需要量，以需定筹。既要防止筹资不足，影响生产经营的正常进行；又要防止筹资过多，造成资金闲置。 （二）及时性原则 按照资金时间价值的原理，同等数量的资金，在不同时点上具有不同的价值。企业筹集资金应根 据资金投放使用时间来合理安排，使筹资和用资在时间上相衔接。既要避免过早筹资使资金过早
投资管理制度 投资管理制度 在不断进步的时代，制度的使用频率呈上升趋势，制度就是在人类社会当中人们行为的准则。那么相关的制度到底是怎么制定的呢？下面是小编收集整理的投资管理制度，希望对大家有所帮助。 投资管理制度1 第一章总则 第一条为了规范本公司项目投资运作和管理，保证投资资金的安全和有效增值，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下，稳健发展，赢取良好的社会效益和经济效益，特制定本制度。 第二条本公司及属下各单位在进行各项目投资时，均须遵守本制度。 第三条本公司及属下各单位的重大投资项目由总经理办公室和董事会审议决定，由总经理和各项目经理负责组织实施。 第四条本公司项目投资管理的职能部门为公司投资发展部（以下简称投资部），其职责范围另文规定。 第二章项目的初选与分析 第五条各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。 第六条各投资项目的选择均应经过充分调查研究，并提供准确、详细资料及分析，以确保资料内容的可靠性、真实性和有效性。 项目分析内容包括： １、市场状况分析； ２、投资回报率； ３、投资风险（政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险）； ４、投资流动性；
５、投资占用时间； ６、投资管理难度； ７、税收优惠条件； ８、对实际资产和经营控制的能力； ９、投资的预期成本； 10、投资项目的筹资能力； 11、投资的外部环境及社会法律约束。 凡合作投资项目在人事、资金、技术、管理、生产、销售、原料等方面无控制权的，原则上不予考虑。由公司进行的必要股权投资可不在此例。 第七条各投资项目依所掌握的有关资料并进行初步实地考察和调查研究后，由投资项目提出单位（下属公司或公司投资部）提出项目建议，并编制可行性报告及实施方案，按审批程序及权限报送公司总部主管领导审核。总部主管领导对投资单位报送的报告经调研后认为可行的，应尽快给予审批或按程序提交有关会议审定。对暂时不考虑的项目，最迟五天内给予明确答复，并将有关资料编入备选项目存档。 第三章项目的审批与立项 第八条投资项目的审批权限：100万元以下的项目，由公司主管副总经理审批；100万元以上200万元以下的项目，由主管副总经理提出意见报总经理审批；200万元以上，1000万元以下的项目，由总经理办公室审批；1000万元以上项目，由董事会审批。 第九条凡投资100万元以上的项目均列为重大投资项目，应由公司投资部在原项目建议书、可行性报告及实施方案的基础上提出初审意见，报公司主管副总经理审核后按项目审批权限呈送总经理或总经理办公室或董事会，进行复审或全面论证。 第十条总经理办公室对重大项目的合法性和前期工作内容的完整性，基础数据的准确性，财务预算的可行性及项目规模、时机等因素均应进行全面审核。必要时，可指派专人对项目再次进行实地考察，或聘请专家论证小组对项目进行专业性的科学论证，以加强对项目的深入认识和了解，确保项目投资的可靠和可行。