微昂审计软件-企业内部审计解决方案

微昂审计软件-企业内部审计解决方案
行业审计需求
随着计算机技术的飞速发展，审计信息化已经在企业经营管理中得到
了普及，这时摆在审计人员面前的不仅仅是单一的纸质账本，还包括
大量的财务、业务和其他运营信息电子数据，旧的审计模式和手段已
经不能满足现在的审计工作需求，信息时代的审计工作被赋予了更高
的要求。因此，进一步加快企业内部审计信息化建设，是企业发展的
必然要求，对于加强审计基础建设，规范审计行为，进一步提高审计
工作质量和效率，防范审计风险，具有十分重要的意义。一款得心应
手、符合审计工作需求的审计软件，是企业经营管理者和审计人员们
共同的呼唤。
对于内部审计信息化的企业通常会有如下的诉求：

1、如何能够更好的辅助领导决策，体现审计部门价值？
2、如何能够克服多层组织结构弊端，从而提高部门管理水平？
3、如何能够做到项目进度实施监控？
4、如何快速提高审计人员业务水平，规避审计风险？
5、如何克服企业数据采集难题？

微昂审计软件-解决方案具体介绍
1.审计问题归类和汇总
通过微昂审计软件的审计作业系统，可对设定的年度区间进行问题归
类汇总，并进行多维度排列顺序，同时可利用该系统自动形成的数据
链条进行审计问题原因追溯，这将为企业进行内部管理整改提供科学
依据，展现审计部门对于企业的价值。
2.审计团队信息化管理
部门领导可通过审计管理系统，查看内部人员工作状态和参与项目或
事务信息，还可通过系统跳过组织架构层级直接向审计人员下发任
务。通过审计管理系统对于团队人员工作信息的汇总呈现，可大大增
大团队人员管理幅度，实现审计部门的扁平化管理，提高部门管理水
平。
3.项目任务图示化
审计作业系统将项目所有任务完成的进度以甘特图的方式显示，向领
导实时展示任务完成情况，便于领导掌握项目进度情况，为审计项目
成员提供决策支持。
4.审计程序导向
微昂审计软件可将审计程序以模板的形式固定，规范审计步骤和每步
的工作任务，审计人员可依据步骤便利的开展工作，大幅提高审计人
员工作效率，降低审计风险，同时还可依据量化的工作内容实现对审
计人员的工作考核。
5.约定接口采集数据
审计作业系统通过约定接口方式对其他系统数据进行采集。根据国家
财务数据采集标准来约定数据格式，数据源系统按照约定格式将数据
导出存放到某一位置下，审计软件在此目录下读取对方提供的数据进
行数据采集。此种方式对于数据源系统自身影响减小，并且保证数据
的安全性。对于微昂审计软件来说，由于大部分财务软件都能够按照
国标格式输出财务数据，所以，约定接口标准开发完成后，一劳永逸，
只需要其他数据源系统按照接口标准进行输出数据，即可实现数据采
集。真正实现了数据之间的高汇聚和系统之间的低耦合。
6.离线审计模式
当网络环境不稳定或不具备网络环境的情况下，微昂审计软件可使用
离线审计模式。审计人员只需把基础信息和项目信息下载至团队内的
任意电脑，并设置为临时服务器，即可实施开展审计工作。当网络条
件具备时，再将工作结果上传至服务器。此模式规避了网络环境对审
计系统应用所带来的制约。
7.数据安全保护
第一、审计系统数据安全防护，审计作业系统对每项功能依据业务需
求设置操作和查看权限。对于被采集到审计系统的被审单位数据，审
计系统限定了项目组成员才能使用或管理员指定人员查看的策略。
第二，数据源系统数据安全性防护，数据采集采用约定接口的方式，
微昂审计软件只能接收来源系统提供的指定数据，无法触碰数据源系
统其他数据，实现了系统之间的低耦合，避免了数据来源系统数据的
泄漏。
审计方案特点
1.全面的项目管理:微昂审计软件对审计项目进行多维度、多视角管
理。
业务过程管理：项目筹划→建立→准备→实施→终结。
纵向全面管理：计划制定→项目立项→组建团队→分配任务→执行任
务→工作复核→问题汇总→出具报告→项目归档。
横向全面管理：以任务为对象，对相关数据进行分类管理。审计人员
通过审计目的中的内容作为审计工作目标，以领导填写的指导意见和
内置的审计程序为导向，以任务相关的法规及公司制度作为准绳，执
行相应的审计程序，以线索作为审计问题的数据源头，依次生成问题、
审计工作底稿和审计调整，将数据彼此间建立勾稽关系。
2、热点审计类型的支持
工程审计业务：微昂审计软件中内置的工程审计类型审计方案贯穿工
程项目所有阶段。软件克服了工程数据采集难题，从而具备了数据查
询、数据重算、比较和分析等功能。同时，还为客户提供法规查询工
具、定额查询等工具。除此之外，还支持将实践中所积累的验证方法
和测算方法进行归纳抽象，并制作成工程审计工具预置到软件中。
内控评价业务：由于内控评价的审计过程区别于其它审计，对此公司
依据国家颁布内部控制相关十八项应用指引，在企业内部控制制度已
经抽象和提炼的基础上，按照企业业务描述、针对风险识别、采取控
制措施、执行控制检查、形成控制评价的流程，为审计系统专门设计
了内控评价业务功能。
3、数据信息智能化
数据正向链条
财务数据正向链条：凭证→明细账→总账→报表。在审计作业系统中
进行财务数据查询时，以所选择的数据为索引可以随时跳转，进行从
总账到明细账再到记账凭证的三级穿透联查。
审计数据正向链条：数据资料→审计线索→审计问题→审计底稿→问
题汇总→审计报告。审计数据按照顺序依次作为下一步骤数据生成的
数据源。
数据反向链条
审计数据反向链条：审计报告→问题汇总→审计底稿→审计问题→审
计线索→数据资料。利用数据反向链条，可实现问题的回溯查询。
方案实施效果
1、审计系统实施灵活、全面、高效，保证审计信息化项目顺利实施。
1）微昂审计软件的审计系统架构支持多层级管理模式、集中管理模
式、项目组模式、个人用户模式等多种模式部署，并且支持多种模式
混合部署。
2）严格执行调研分析需求→编制需求说明→双方评审需求→实现需
求功能→双方评审需求实现过程，以此保证需求实现质量。
3）针对各类专项需求问题拥有各种专业解决方案。
例如：
如何将审计部门的职责和权限反映至系统，我们提供权限配置解决方
案；
如何能够确保审计数据和被审单位数据安全，我们提供数据安全性解
决方案；
如何保证系统能够快速熟练操作，我们提供培训解决方案；
项目实施周期完成后，如何保证系统发现问题及时处理，系统稳定运
行，我们提供售后服务解决方案等等。
2、系统功能实现与实际业务符合度高。
公司的设计开发策略是首先将审计系统能够符合客户业务需求的通
用功能结合客户业务特点精细化处理，然后再对系统中没有实现的需
求完全按照客户要求进行定制开发。此种方式能够保证系统功能符合
实际业务开展需要。
3、明显降低部门成本，显著提升人员工作效率。
审计项目组成员可在单位利用该软件接收审计任务和查看审计策略，
对被审单位数据进行分析，然后再到被审单位现场集中，进行凭证抽
查和问题沟通等事项。大大缩小了审计现场工作比例，从而降低了差
旅周期，减少了审计项目成本。
4、作业系统和管理系统数据同源，避免审计和管理数据两张皮现象。
审计人员管理方面，微昂审计软件作业系统和管理系统人员的基础信
息同步，由此为领导进行人员工作的调配和绩效评价提供了数据支
撑；管理系统中可对作业系统中的人员所参加项目信息和成果进行分
类汇总，从而发现人员的审计特长，为审计项目小组的组建提供科学
依据。
审计项目管理方面，通过审计管理系统能够实时监督作业系统中的项
目进度、项目质量、人员状态等情况，还可为项目任务进行指导意见，
并通过与审计作业系统的同步，成为审计人员的参考建议。
项目成果分析方面，审计人员在作业系统开展项目时，所产生的线索、
问题、底稿等审计成果将以项目台账的方式同步在管理系统中，可进
行汇总、分类和分析，从而客观、全面、准确的展示企业内部当前突
出问题，以此作为企业重点整改的方向，并为后续审计工作指明了方
向。