单位： 有限责任公司业务主管部门：财务部编制人：最后更新时间： 年7月版本：
一、流程简介：流程的起点；从财务系统内生成财务报表
流程的终点：对外报送财务报表并存档
上接流程: 无
下接流程：无
相关制度及标准：无
二、流程说明
步骤
时间责任人3每月5日前财务主管
6按规定财务主管
月末报表编制及分
4每月10日前财务主管
5每月10日前总经理
2每月5日前财务主管
流程名称：月末报表编制流程
流程编号：
1每月5日前财务主管
过程描述相关文档备注
《资产负债表》
《利润表》《现金流量表》
《科目余额表》
《资产负债表》
《利润表》《现金流量表》
《科目余额表》
编制财务分析报告，分析销售情况、盈利情况、负债情况、资金情况等
《财务分析报告》《资产负债表》
《利润表》《现金流量表》《科目余额表》
《财务分析报告》
《资产负债表》
《利润表》
《现金流量表》
《科目余额表》
《财务分析报告》
《资产负债表》
《利润表》
《现金流量表》
对外报送财务报表并存档制及分析流程
将财务报表连同财务分析报告呈报总经理审阅对财务报表进行签批，并同意对外报出根据财务报表及科目余额对财务报表进行报表分析从财务软件系统内生成财务报表及科目余额表