交通银行绩效分析(PPT33页)

•1、盈利性指标 •盈利性指 标
•盈利能力指 标
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第11章商业银行绩效评估
•2、流动性指标 •资产流动性指标
•负债流动性指标 •综合性指标
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第11章商业银行绩效评估
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•3．风险分析
•信用风 险
•①低质量贷款/贷款总额 •②贷款净冲销额/贷款余额 •③每年提留的贷款损失准备/贷款总额 •④累计贷款损失准备/贷款总额
资产运用率体现了银行资产管理效率。银行资产组合包括 了各种不同期限、收益率的资产，各类资产都会起一定的作用， 良好的资产管理可以在保证银行正常经营的情况下提高资产运 用率。导致ROA指标的上升。
权益乘数体现了的银行风险状况。
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第11章商业银行绩效评估
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
第11章商业银行绩效评估
•二、商业银行绩效评估的基本原则
•对绩效评估体系的重要性要有科学定位 •坚持效益性、安全性、流动性相协调 •坚持业务稳健经营与积极拓展相统一 •坚持自我激励与自我约束相结合
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第11章商业银行绩效评估
•三、商业银行绩效评估的主要内容 •1．是否有能力达到管理层和股东选定的目标 •2．能否实现公司价值最大化 •（1）评价公司股票价值银行绩效评估
第一节：商业银行绩效评估概述
•什么是绩效评估 •是采用一组财务指标和一定的评估方法，对银行经 营目标实现程度进行考核、评估的活动与过程。
• 一、商业银行绩效评估的意义
• 发现和防范风险 • 优化资源配置 • 创造公平的金融环境 • 提供监管依据
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一年
1.983.定活两便
按一年以内定期整存整取同 档次利率打6折
二、协定存款
1.17
三、通知存款
一天
0.81
七天
1.35
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个人贷款业务
• 房贷
– 商业房贷 – 公积金房贷
• 车贷 • 助学贷款 • 国债质押贷款
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个人汇兑业务
• 汇款
– 同城 – 境内汇款 – 跨行 – 电汇、信汇、票汇 – 网上转账
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中间业务种类
• 结算业务 • 银行卡业务 • 票据承兑 • 代理业务 • 租赁信托业务 • 担保类业务
➢ 代销基金 ➢ 代理证券业务 ➢ 代理保险业务 ➢ 代销国债 ➢ 代收水电费 ➢ 其他
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国债的分类
• 储蓄式国债
– 凭证式国债 – 电子式国债
• 记账式国债
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交通银行网点工作人员
• 网点主任（行长）、副主任（副行长） • 对私柜台：柜员、复核、主管、其他 • 对公柜台：柜员、其他 • 大堂经理 • 理财室：客户经理（理财经理） • 保险公司客户经理 • 基金公司、证券公司营销人员 • 保安、保洁
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中国交通银行
网上银行分析
制作人：肖冬梅 2011年5月2日
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交行网上银行基本情况
交通银行网上银行是基于互联网技术，以先进的网上银行技术平 台构建起来的银行服务系统。您可以足不出户，通过接入互联网登录 交通银行个人网上银行，享受全天候24小时、方便、快捷、安全的金 融服务。
交通银行网上银行为您提供的金融服务主要有：我的账户、转账 汇款、外汇宝、基金超市、信用卡、理财产品、个人贷款、证券期货、 实物黄金、客户服务、代理缴费和网上支付。

二、损益表
损益表又称为利润表，是反映银行在一定时期内的最终经营 成果（盈利或亏损）的报表，这种盈利或亏损是通过营业收入 与营业成本的对比来体现的。
（一）损益表的作用
损益表作为商业银行最重要的财务报表之一，具有以下几 个方面的作用：
1．反映商业银行在会计期间里的业务经营、利润或亏损情 况
2．分析、考核银行管理水平和经济效益的根据 3．为银行管理人员提供财务预测资料 4．为国家税务部门及其他有关部门对该行依法收缴各项税 款提供依据。
（四）银行资产负债表的编制方法
资产负债表是一种静态的会计报表，是根据银行总账的期末 余额编制的，通过资产、负债和所有者权益的期末余额反映银 行的财务状况。资产负债表的编制有的根据有关账户的期末余 额直接填列，有的则需要根据相关账户的期末余额进行分析、 调整、计算后填列。具体有如下四种情况：
1．直接根据总账科目余额填列 2．几个一级科目相加汇总填入某一个项目 3．根据明细科目填入某一项目 4．根据会计科目余额的方向判断填列
1．利率风险 利率风险缺口＝利率敏感性资产一利率敏感性负债 利率敏感比例＝利率敏感性资产/利率敏感性负债
2．信用风险 （1）贷款净损失/贷款余额 （2）低质量贷款/贷款总额 （3）贷款损失准备/贷款损失净值 （4）贷款损失保障倍数
四、清偿力比率指标
银行清偿力是指银行运用其全部资产偿付债务的能力， 反映了银行债权人所受保障的程度，清偿力充足与否也极大 地影响银行的信誉。
二、银行年度目标责任制绩效评价结果
• 经营类指标完成情况 • 规模类指标考核结果 • 效益类指标考核结果 • 质量类指标考核结果
三、A 银行目标责任制绩效考核存在的 问题
• 指标分值权重设置不合理 • 未能体现价值最大化 • 个别指标设计不合理 • 缺少零售业务评价指标

含义
商业银行向各有关金融管理机构呈报的一些 基本财务报表。
报告内容
简要的资产负债表、损益表及一些附属资料。
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二、董事会报告
董事会报告包括一系列能反映银行经营成果 的报表，它们一般按月编制和上报
内容
资产负债表、损益表、净利息收入分析、股 东产权表、财务状况变动表、证券投资表、 贷款期限结构和对利率变化的敏感程度、不 良贷款状况表、贷款损失情况、其他一些重 要比率指标
RO 税 E 纯前 利 税 收 总 润前 入 收 资 利 入产 润利 股用 本率 乘数
由此可以将ROE指标理解为：
ROE 税赋支出管 资理 金效 运率 用和理 费效 用 率 控
资产管理效 风率 险因素
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第三节 商业银行财务报告
一、通知报告 二、董事会报告 三、股东大会报告
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一、通知报告
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本章结束
谢谢
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1.认真执行安全技术措施及安全操作 规程， 负责对 施工班 组人员 及分包 方人员 进行有 针对性 的安全 技术交 底，履 行签字 手续， 并对规 程、措 施及交 底执行 情况经 常检查 ，随时 纠正违 章作业 ；
2.负责检查督促每项工作的开展和接 口的落 实，有 权拒绝 不符合 安全操 作的施 工任务 ，除及 时制止 外，有 责任向 项目经 理汇报 ；
提高收益、信用扩张、降低成本、增强银行 资产流动性、改善银行收益风险的组合
负面影响
加大银行风险监控难度 表外业务本身也带有一定风险
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第二节 商业银行绩效评价
一、商业银行绩效评价体系 二、绩效评价方法
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一、商业银行绩效评价体系
盈利性指标
资产收益率、股本回报率
流动性指标