T6财务业务一体化上机练习题

T6财务业务一体化上机练习

所有操作只需要使用账套主管操作即可

一、 单位信息

1、核算单位名称：恢弘机械制造，简称恢弘机械。主营业务是生产并销售机械设备。一般纳税人。

2、2015年12月购买用友T6企业管理软件，并同月启用总账、应付管理、应收管理、工资、固定资产、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算模块、委外管理、生产制造、成本管理。

3、账套号任选

4、账套启用日期：2016年6月1日。

5、会计期间设置：6月1日—12月31日。

6、公司地址：市海淀区海淀区北清路69号；法定代表人：本人；邮政编码：100088；联系及传真：67256688；纳税人登记号：2091。

7、记账本位币代码：RMB；本位币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：小企业会计准则（2015年）。账套主管：本人

8、客户、供应商、存货进行分类管理；

9、进行业务处理时，存货数量、开票单价和件数的小数位均为4；存货单价及换算率的小数位均为4。

10、部门编码方案2-2

供应商分类编码方案2

客户分类编码方案2

存货分类编码方案2

二、 企业基础信息

1、操作人员及其权限：

编号 人员 权限

001 晓玄 系统初始设置，初始余额录入，建立物料清单，各模块月末结账。

002 高盛鸣 销售订单，销售发货单管理

003 小羽 出入库管理

004 美美 采购订单，采购到货单管理

005 王以农 生产

006 朱健 审核发票，审核凭证，记账，报表定义

007 恬恬 填制发票，采购结算，添置凭证，自动分录，记账凭证，账簿查询

008 操作员 账套主管

009 飞 工资

2、部门及职员信息：

序号 部门 职员编码 职员名称 职员属性

1 总公司办公室 1001 操作员 法人代表

2 财务部 2001 朱 健 财务主管

2002 恬恬 制单

3 人力资源部 3001 飞 负责人

4 信息部 4001 晓玄 系统管理员

5 销售部 5001 高盛鸣 销售人员

6 组装中心 6001 王以农 生产人员

7 采购部 7001 美美 采购人员

8 仓储部 8001 美美 仓库主管

3、客户资料：

客户分类：

类 别 编 码 类 别 名 称

01 一级客户

02 二级客户

03 零散客户

客户档案：

客户编码 客户名称 客户简称 所属分类 分管部门

01 星际集团 星际 01 销售部

02 飞天公司 飞天 02 销售部

4、供应商资料：

供应商分类：

分类编码 分类名称

01 委外件供应商

02 一次性供应商

供应商档案：

供应商编码 供应商名称 供应商简称 所属分类码 分管部门名称

0101 天成构件厂 天成 01 采购部

0102 达达制造公司 达达 01 采购部

0103 精益工具厂 精益 02 采购部

5、存货资料：

存货分类：

分类编码 分类名称

01 原材料

02 半成品

03 产成品

6、计量单位资料：

计量单位组：个

单位编码 单位名称 计量单位组编码 计量单位组名称 计量单位组类别

01 套 01 个 无换算

02 个 01 个 无换算

7、存货档案：

物料编码 物料名称 供应类型 计量单位

WL01 A1 外购、生产耗用 个

WL02 A2 外购、生产耗用 个

WL03 A2 外购生产耗用 个

WL04 B 外购销售生产耗用 套

WLA01 A 委外销售生产耗用 个

WLB01 甲设备 自制销售 套

8、仓库资料（所有仓库选用移动平均计价方法）：

仓库编码 仓库属性 仓库名称 是否参与MRP运算

K01 普通仓 原辅料库 是

K02 普通仓 成 品 库 是

K03 普通仓 半成品库 是

9、物料清单：

母件编码 母件名称 子件编码 子件名称 基本用量分子 仓库

WLA01 A WL01

WL01

WL01 A1

A2

A3 1

1

1 01

01

01

WLB01 甲设备 WLA01

WL04 A

B 1

1 03

03

10、凭证类别：记账凭证

11、结算方式：现金支票 转帐支票

12、收发类别：采购入库、销售出库、材料出库、产品入库

13、采购类型：标准采购，采购入库，是

现金采购，采购入库，否

14、销售类型：一般销售，销售出库，是

促销销售，销售出库，否

15、发运方式：公路、铁路

三、 期初余额

1、存货期初：

仓 库 存货名称 规格型号 计量单位 数量 单价 金额

原辅料库 a2 个 800 50 40 000

原辅料库 a1 个 750 90 67 500

原辅料库 a3 个 800 80 64 000

半成品库 B 套 600 500 300 000

半成品库 A 个 1 700 210 357 000

成品库 甲设备 套 600 780 468 000

2、库存期初：按照存货期初取数

3、5月份向天成构件厂订购A1共计100个，不含税单价85元/个已入库，但是没有来发票

4、应付期初：

应付天成构件厂其他应付款107500元人民币

应付达达制造公司其他应付款64000元人民币

5、应收期初：

应收飞天公司其他应收款56700元人民币

应收星际集团其他应收款45600元人民币

6、总账期初（不考虑累计发生额、半成品成本计入原材料科目）：

应收账款、应付账款科目设置往来辅助核算，通过取数操作导入期初余额。

收到投资方投资新生产设备1台，金额600000元人民币

现金5000000元人民币，银行存款40000元人民币

应付职工薪酬500000元人民币

2011年从建设银行贷款5000000元人民币

上年未分配利润存货期初：367300

资产 辅助核算 期初余额 负债及所有者权益 辅助核算 期初余额

1001-现金 4,600,000.00 2121-应付账款 171,500.00

1002-银行存款 40,000.00 天成构件厂 107,500.00

1131-应收账款 102,300.00 达达制造公司 64,000.00

飞天公司 56,700.00 2151-应付工资 500,000.00

星际集团 45,600.00 2301-长期借款 5,000,000.00

1211-原材料 828,500.00 3101-实收资本 600,000.00

1243-库存商品 468,000.00 314115-未分配利润 367,300.00

1501-固定资产 600,000.00

四、 日常业务

1、2015/12/01业务员美美向天成构件厂询问A1的原币单价95元/个，觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。-----考点：采购请购单

2、2015/12/02 上级主管同意向天成构件厂订购A1共计300个，原币单价为95元/个，要求到货日期为2015/12/03。-----考点：采购订单

3、2015/12/03 收到所订购的A1共计300个。-----考点：采购到货单

4、2003/12/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。发现有5个A1不符合要求，退货给供应商（需要增加不合格处理方式和不合格原因设置），并填制采购入库单。-----考点：采购检验，采购入库单

5、当天收到该笔货物的专用发票一，并与采购入库单结算。-----考点：采购全部结算

6、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。-----考点：应付模块单据审核、制单

7、2015/12/05 业务员美美向精益工具厂订购A2共计500个，原币单价为45元/个，要求到货日期为2015/12/06。-----考点：采购订单

8、2015/12/06 收到所订购的A2共计500个。-----考点：采购到货单

9、2015/12/06 将所收到的货物入原材料仓库。并填制采购入库单。-----考点：采购入库单

10、2015/12/07收到精益工具厂出具的普通发票一,数量100个，原币单价45元。收到运费发票一3000元人民币，税率7%，并与采购入库单结算。-----考点：采购部分结算

11、业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。-----考点：应付模块单据审核、制单

11、2015/12/07收到天成构件厂订购A1共计100个的专用发票，由于价格原材料价格上涨，导致每个原币单价上涨5元，与期初采购入库单结算，业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。-----考点：采购暂估入库单与发票结算