AFP培训课程——金融理财概述

AFP认证考试

真题目录

使用说明.................................................................................................................3

金融理财基础（一）....................................................................................................4

金融理财概述及CFP认证制度............................................................................4

金融理财法律.........................................................................................................8

经济学基础知识...................................................................................................14

家庭财务报表编制及诊断...................................................................................17

货币时间价值与理财资讯平台的运用...............................................................28

居住规划...............................................................................................................56

— 1/12 — — 1/12 — AFP金融理财师

金融理财基础（一）

第七章 教育金规划综合练习与答案

一、单选题

1、下列有关子女教育金规划的说法中，叙述正确的是（ ）。

A.目前大学学位已变成在社会工作的基本门槛，增加子女教育金规划的时间弹性

B.子女资质无法事先掌控，为让子女未来能充分学习兴趣或专长，应从宽规划教育金

C.应以公立大学的学费等级，作为费用缺乏弹性的应变措施

D.子女教育金具有可替代性

【参考答案】：B

【试题解析】：

没有试题分析

2、下列关于子女教育基金规划叙述错误的是（ ）。

A.养育下一代是组成家庭目的之一，因此子女教育计划应较家庭计划优先考量

B.若经济能力有限，子女教育基金规划可先扣除硕、博士学位或出国深造所需的经费

C.拟定育儿计划时，应考虑保母费用与采行单薪或双薪家庭

D.拟定家庭计划时，应考虑生几个小孩与何时生小孩

【参考答案】：A

【试题解析】：

没有试题分析

3、现阶段中国的家长在培养孩子方面，存在的问题包括（ ）。

Ⅰ．缺乏情感教育

Ⅱ．功利思想过于浓厚 — 2/12 — Ⅲ．过于看重学习成绩

Ⅳ．忽视心理健康

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

【参考答案】：D

【试题解析】：

没有试题分析

4、以下符合子女教育规划角度宽松原则的有（ ）。

Ⅰ．不管怎样，一定要让子女出国接受教育

Ⅱ．考虑孩子本身的特点

Ⅲ．结合家庭实际经济情况

Ⅳ．无论如何子女一定要至少取得本科学历

Ⅴ．家长下岗，孩子报考大学时侧重军校类、师范类

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【参考答案】：C

【试题解析】：

没有试题分析

5、下列关于子女教育金规划的说法中，错误的是（ ）。

A.教育支出的成长率比一般通货膨胀率低

B.支付子女高等教育金阶段与准备自己退休金的黄金时期高度重叠，故要避免全力投入子女教育金时忽略了自己的退休金

备注：内容重要程度1 金融理财概述1.1金融理财的概念A31.2金融理财的意义A31.3金融理财的流程A32 CFP资格认证制度2.1CFP资格认证制度的发展沿革A22.2中国CFP资格认证制度的建立与发展A32.3成为CFP专业人士的路径A12.44E认证体系A32.5职业道德准则A32.6执业操作准则A32.7纪律处分办法A22.8CFP商标的保护和使用A33金融理财与法律3.1法律基础知识3.1.1两大法律体系A13.1.2我国的法律渊源A13.2客户及客体的权利3.2.1民事法律关系的主体：自然人、法人和其他经济组织A33.2.2客体权利：财产权与人身权财产权概念A3物权A3共有财产制度A3债权A2无形财产：知识产权A1人身权：人格权与身份权A23.3 金融理财师与客户之间的法律关系 根据国际金融理财师（CFPTM）资格认证制度，依据《金融理财师职业道德准则》、《金融理财师执业操作准则》，基于2009年教学与考试大纲和近年来金融理财实践的变化，在国际金融理财标准委员会中国专家委员会（FPSB China AdvisoryPanel）的监督和指导下，现代国际金融理财标准（上海）有限公司（FPSBChina）修订产生了2011年AFP资格认证教学与考试大纲，现予发布。2011年金融理财师（AFP）资格认证教学和考试大纲分为以下五个部分，涵盖了金融理财教学体系的基本知识点与资格考试范围。AFPTM资格认证教学与考试大纲（2011）

A1－了解，A2－理解，A3－掌握。章节金融理财原理内容重要程度章节3.3.1代理、委托与信托A33.3.2行纪与居间A23.4合同法3.4.1合同的法律特征A13.4.2合同的订立：要约及承诺A23.4.3合同的效力及生效要件A33.4.4无效合同、可变更或可撤销的合同、效力待定合同A23.4.5合同不成立、无效被撤销或不被追认的法律后果A13.4.6违约责任与承担违约责任的方式A33.5继承法3.5.1中国财产继承的形式A23.5.2法定继承A33.5.3遗嘱的形式及有效要件A33.6民事法律责任3.6.1民事权利、民事义务与民事法律责任A23.6.2民事法律责任的归责原则A23.6.3纠纷的解决：调解、仲裁与诉讼A34经济学基础知识 4.1 基本的供求模型4.1.1需求、需求函数、需求曲线A34.1.2供给、供给函数、供给曲线A34.1.3供求均衡、供求定理A34.2 宏观经济变量4.2.1国内生产总值及其统计方法A34.2.2其它宏观经济指标A24.3宏观经济政策4.3.1货币政策工具及其作用A34.3.2财政政策工具及其作用A34.4通货膨胀A24.5国际收支与汇率4.5.1国际收支账户：定义、分类和记账原则A34.5.2汇率、汇率标价方法和汇率制度A34.5.3汇率决定的供求分析A24.5.4新的人民币汇率形成机制A15金融机构功能与监管5.1金融体系和金融市场概述5.1.1金融市场的两种融资渠道A25.1.2金融市场参与者及其角色A25.1.3金融市场的融资工具A35.2中国金融机构的主要功能内容重要程度章节5.2.1中央银行及其功能A25.2.2银行业金融机构及其功能A35.2.3非银行金融机构及其功能A35.2.4金融控股公司及其功能A25.3金融监管5.3.1金融监管的定义与体系A25.3.2金融监管法律法规A15.3.3金融监管的主要内容A35.3.4金融监管措施和手段A15.3.5行业自律A16客户的价值取向与行为特性6.1家庭生命周期与个人生涯规划6.1.1家庭生命周期及其在金融理财上的运用A36.1.2个人生涯规划与理财活动A36.2人生价值取向和理财价值观6.2.1人生的价值取向A26.2.2四种典型的理财价值观A26.2.3理财价值观与产品选择A26.3风险属性6.3.1客观风险承受能力A36.3.2主观风险容忍态度A36.4理财性格6.4.1对金钱的态度A26.4.2学习类型与沟通方式A26.4.3思考阶段及引导方式A26.4.4理财个性与理财规划重点A27货币时间价值与财务计算器操作7.1货币时间价值7.1.1现值与终值、单利与复利A37.1.2年金与永续年金、期初年金与期末年金、年金现值与年金终值、永续年金的现值A37.1.3增长型年金与增长型永续年金、增长型年金的现值与终值、增长型永续年金的现值A37.1.4净现值与内部回报率A37.1.5复利期间和有效利率的计算A37.1.6连续复利A27.2财务计算器操作7.2.1财务计算器的基本设定A37.2.2货币时间价值操作A37.2.3利率转换操作A27.2.4摊销操作A37.2.5现金流量操作A3内容重要程度章节7.2.6统计操作A17.2.7债券操作A38 家庭财务报表与预算编制 8.1企业财务会计基础知识8.1.1会计的概念、职能、对象A18.1.2会计要素、会计等式、会计公式A18.1.3会计科目与账户A18.1.4会计凭证、会计分录A28.1.5资产、负债、所有者权益类主要会计科目A28.1.6收入、费用、利润类主要会计科目A28.1.7财务报表概述：资产负债表、利润表、现金流量表A2 8.2 家庭财务分析的基础知识 8.2.1流量与存量A3 8.2.2权责发生制与收付实现制A3 8.2.3成本价值与市场价值A3 8.2.4借方与贷方、借贷分录A3 8.3 家庭资产负债表的编制与分析 8.3.1家庭资产负债表：科目、注意事项A3 8.3.2家庭资产负债表的结构分析A3 8.3.3家庭资产负债表编制A3 8.4 家庭收支储蓄表 8.4.1家庭收支储蓄表：科目、注意事项A3 8.4.2家庭收支储蓄表与现金流量表结构分析A3 8.4.3增加家庭储蓄的着力点与方向A2 8.4.4家庭收支储蓄表编制；月、年收支储蓄表编制A3 8.4.5家庭储蓄运用表编制A3 8.5 家庭现金流量表与现金流量勾稽 8.5.1家庭资产负债表与家庭收支储蓄表的关系、两期比较分析A3 8.5.2家庭现金流量表编制A2 8.5.3家庭现金流量勾稽的方法、期末现金余额的计算A3 8.6 家庭记账的方法 8.6.1保费的分类与记账方法A3 8.6.2所得税与三险一金的记账方法A3 8.6.3记账方式与记账秘诀A2 8.7 家庭财务比率分析 8.7.1收支平衡点、安全边际率A3 8.7.2应有净值、净值成就率、财务自由度A2 8.7.3资产增长率与净值增长率A3 8.7.4情景分析、收入中断应有保额的计算A3内容重要程度章节 8.8 编制家庭预算与现金流量预估表 8.8.1应有收入计算、编制预算的原则A2 8.8.2预算的分类、年度预算与月度预算的划分A3 8.8.3预算规划流程、控制方式、差异分析的注意A2 8.8.4收入预算与支出预算A2 8.8.5现金流量预估表编制 A2 8.8.6预算的执行A29 居住规划与房产投资计划 9.1 购房与租房决策 9.1.1 购房与租房的优缺点、租购房决策流程与影A2 9.1.2年成本法A3 9.1.3净现值法A3 9.2 购房与换房规划 9.2.1 可负担房价测算A3 9.2.2房涯规划 A1 9.2.3换房规划：换房能力、换房步骤A3 9.2.4其他购房成本、住与行的分析、二手房与期A2 9.3 我国的房产制度 9.3.1 中国房产制度的变革与特征 A1 9.3.2公房、房改房与经济适用房 A2 9.3.3住房公积金与住房公积金贷款A3 9.4 房地产投资 9.4.1 房地产移转的相关税费规定、房地产新政策A2 9.4.2投资房产的优缺点、投资房地产出租的考虑A2 9.4.3房产估价的方法—成本法、收益还原法、比较法A3 9.4.4房地产需求面、供给面分析A3 9.4.5房产投资的型态、方式、步骤与报酬率分析A210 教育金规划 10.1 子女教育金需求 10.1.1 子女教育金规划的意义与价值A2 10.1.2各学程教育金需求、其它教育成本A1 10.1.3子女教育金现值的计算与运用、教育金规划的步骤A3 10.2 子女教育金的投资报酬率 10.2.1 教育投资报酬率计算、教育投资是否划算的分析A3 10.2.2国外留学的成本、投资报酬率 A210.3 子女教育金的特性： 负担比、注意事项与A210.4 子女教育金规划工具 10.4.1 教育金补助政策与国家助学贷款 A2 10.4.2 教育金信托、子女教育年金保险、基金定投A3内容重要程度章节11 信用与债务管理11.1信用的概念与信用管理11.1.1信用的概念和意义A111.1.2信用的丧失及其后果A111.1.3个人信用信息基础数据库与个人信用报告A211.1.4信用额度与核定程序A311.1.5信用控制指标A311.1.6偿债规划与债务危机的处理A311.2贷款的种类与产品特性11.2.1目标确定贷款与目标开放贷款A211.2.2杠杆投资的净值报酬率A311.2.3贷款用于投资的操作策略与额度规划A311.2.4抵押与质押的区别A311.2.5一般保证与连带责任保证的区别A311.2.6住房净值贷款A311.2.7抵利型房贷A311.2.8倒按揭A211.2.9气球贷A311.3信用决策11.3.1融资机构的选择A111.3.2还本计息方式与还款频率的选择A311.3.3利率决策：固定与浮动利率、期初费用、计息期间A311.3.4转贷决策A311.3.5通货膨胀对信用决策的影响A211.4信用卡的使用11.4.1银行卡的种类A211.4.2信用卡宽限期及循环利息计算A311.4.3合理的信用卡循环信用额度A311.4.4减轻信用卡债务的方式A212综合理财规划12.1综合理财规划流程12.1.1第一步：建立和界定与客户的关系A212.1.2第二步：收集客户信息、了解客户的目标和期望A212.1.3第三步：分析和评估客户当前的财务状况A212.1.4第四步：制定并向客户提交个人理财规划方案A312.1.5第五步：执行个人理财规划方案A212.1.6第六步：监控个人理财规划方案执行A312.2用EXCEL表计算各类财务函数A312.3 理财规划流程中EXCEL表的综合应用A213特殊生涯事件理财规划内容重要程度章节13.1家庭结构的转变13.1.1结婚案例规划重点A313.1.2夫妻财产制度A313.1.3离婚财产分割与子女抚养金A313.1.4同居、不婚、丧偶、单亲家庭与临终关怀A213.2事业发展的变化：失业与创业A213.3居住环境的变迁：迁居计划与移民计划A213.4保险赔付与偶然所得A213.5特殊理财规划案例分析A314理财规划综合案例分析14.1多目标理财规划14.1.1目标基准点法A314.1.2目标并进法A314.1.3目标顺序法A314.1.4目标现值法与一生资产负债表A314.1.5理财目标未能如期实现时的调整方案A314.2个人保险规划实务14.2.1寿险需求规划原理A314.2.2用生命价值法计算保险需求A314.2.3用遗属需要法计算保险需求A314.2.4保险需求计算方法的选择原则A214.2.5保险规划的程序与前提假设A214.3个人投资规划实务14.3.1理财目标的时间弹性与投资工具波动弹性搭配A314.3.2理财目标、理财资源与期望报酬率A314.3.3资金配置的考虑程序A314.3.4一个目标一个投资工具的配置方式A314.4理财规划案例分析14.4.1静态分析案例A314.4.2动态分析案例A31投资环境1.1投资和投资规划概述1.1.1投资的含义与投资的适宜性A21.1.2投资规划的过程A21.1.3生命周期与投资目标A21.1.4经济环境与投资规划A21.2投资工具概览1.2.1现金及其等价物A21.2.2固定收益投资工具A21.2.3股权投资工具A2投资规划

一、单选题（请选中您认为最合适选项前面的单选框)

 1.FPSB为什么要制定金融理财竞争力标准？

 为全球的金融理财行业制定标准

 让客户和潜在客户受益于金融理财竞争力标准

 确认金融理财专业人士所需的能力、技能与知识

 以上各项全是

 2.根据FPSB金融理财竞争力标准，作为一名专业理财师，他（她）需要具备：

 实现理财规划目标的实践能力

 恰当的专业技能

 金融理财专业知识

 实现理财规划目标的实践能力、金融理财从业经验以及金融理财专业知识

 实现理财规划目标的实践能力、恰当的专业技能以及金融理财专业知识

 3.金融理财实践能力包括哪些功能模块？

 收集、分析与综合整理

 收集、评估、分析与综合整理

 制定和评估策略

 制定策略、收集信息、评估、分析与综合整理

 4.FPSB将金融理财师的实践能力归纳为哪些组成部分？

1. 财务管理

2. 资产管理

3. 风险管理

4. 教育规划

5. 退休规划

6. 遗产规划 7. 税务规划

8. 创业计划

 1.2.3.4.5.6

 1.2.3.5.6.7

 1.2.3.6.7.8

 1.2.3.4.5.6.7

 5.在金融理财师实践能力矩阵中，以下哪项不属于风险管理的内容？

 考量当前和可能的风险管理策略

 确定客户的投资风险承受能力

 按优先顺序排列帮助客户实施风险管理建议的行动步骤

 确定客户采取积极步骤管理财务风险的愿望

 6.什么是税务规划？

 用于最大化税后家庭净财产的现值的各种策略和技术

 用于最大化税后家庭投资净收益的各种策略和技术

 用于最小化家庭纳税的现值的各种策略和技术

 用于最大化家庭税后净资产的各种策略和技术

 7.FPSB认为，金融理财专业人士必须具备哪些专业技能？

 专业责任、实践能力、沟通能力、认知能力和分析能力

 专业责任、职业道德、沟通能力和分析能力