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襄阳轴承：年报报告制度(2010年4月) 2010-04-02

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1襄阳汽车轴承股份有限公司

年报报告制度

第一条 为规范公司年度报告的编制和披露流程，确保公司披露信息的真实、准

确、完整、及时和公平，根据《上市公司信息披露管理办法》等法规以及本公司章

程、信息披露管理制度的相关规定，制定本制度。

第二条 公司董事长为年报编制、披露工作的第一责任人，董事会秘书负责组织

和协调年报编制与披露工作。

第三条 独立董事应在公司年度报告的编制和披露过程中，切实履行独立董事的

责任和义务，勤勉尽责。

第四条 在董事会审议年报之前，公司管理层应向每位独立董事全面汇报公司年

度生产经营情况和重大事项的进展情况，同时，公司应安排独立董事进行实地考察，

上述事项应有书面记录，必要的文件应有当事人签字。

第五条 财务负责人应在为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称 “年审

注册会计师”）进场审计前向每位独立董事书面提交年度审计工作安排及其它相关

资料。

第六条 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后和召开董事会会议审议

年报前，至少安排一次独立董事、董事会审计委员会与年审注册会计师的见面会，

沟通审计过程中发现的问题，独立董事应履行见面的职责。见面会应有书面记录及

当事人签字。

第七条 独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项发表独立意

见。

第八条 董事会审计委员会应当与会计师事务所协商确定年度财务报告审计工

作的时间安排；督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式

记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的签字确认。

第九条 董事会审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会

2计报表，形成书面意见；在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，

在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第十条 董事会审计委员会应对年度财务会计报告进行表决，形成决议后提交董

事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结

报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第十一条 董事会审计委员会应根据内部控制检查监督工作报告及相关信息，评

价公司内部控制的建立和实施情况，于董事会审议年度报告前形成内部控制自我评

估报告，并提交公司董事会审议。公司应聘请会计师事务所对年度内部控制自我评

估报告出具核实评价意见。

第十二条 公司内审部门应在董事会审计委员会审议内部控制自我评估报告前，

向董事会审计委员会提交年度内部控制检查监督工作报告。

第十三条 本制度由公司董事会制定、解释及修改，自董事会审议批准之日起施

行。

若中国证监会或相关监管机构关于上市公司年度报告的相关规定有所变更，公

司执行年度报告的工作程序可按新的政策或规定执行。

合集下载

【审计】中注协发布2010年年报审计情况快报(第九期)

【审计】中注协发布2010年年报审计情况快报(第九期)

中注协发布2010年年报审计情况快报（第九期）

2011年3月21日，中注协发布2010年年报审计情况快报（第九期），全文如下：

3月14日—3月20日，沪深两市共有216家上市公司披露了2010年年度报告(详见附表1)，其中，沪市96家，深市主板44家，深市中小企业板56家，深市创业板20家。从审计意见类型看，208家上市公司被出具了无保留意见审计报告，7家上市公司（*ST源发、*ST中钨、*ST嘉瑞、*ST关铝、*ST远东、*ST石岘和ST中房）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，1家上市公司（深鸿基）被出具了保留意见审计报告。

7家上市公司被出具带强调事项段无保留意见审计报告的主要原因是，公司的持续经营能力存在重大不确定性：（1）*ST源发目前尚无生产经营活动。公司在财务报表附注中披露了拟采取的改善措施，包括向湖北长江出版传媒集团有限公司定向发行股票购买其持有的教材中心相关业务资产及下属15家全资子公司的股权，以使公司恢复盈利能力及持续经营能力，但上述议案需经公司股东大会审议通过并获得湖北省财政厅和证监会的批准后才能实施。同时，公司2006年8月因涉嫌违规被证监会立案调查，截至财务报告批准报出日尚无正式调查结论，可能影响本次向特定对象非公开发行股票的实施。公司的持续经营能力仍然存在重大不确定性。（2）*ST中钨自贡分公司与同受控股股东控制的自贡硬质合金有限责任公司在管理人员、机构等方面未能做到完全分开，且与该公司之间存在频繁的关联交易。截至审计报告日，*ST中钨控股股东股改时承诺将旗下硬质合金相关业务和资产注入公司的重组事项尚未完成。*ST中钨自贡分公司未来的独立运营及可持续盈利能力具有重大不确定性。（3）虽然*ST嘉瑞本年度财务状况有所改善，但截至2010年12月31日，其未弥补亏损仍达75,412.53万元，归属于母公司股东权益为-30,136.65万元，25,620.96万元银行借款处于逾期状态，主要财务指标显示其财务状况尚未根本好转。*ST嘉瑞的持续经营能力仍然存在重大不确定性。（4）2010年度，*ST关铝归属于母公司所有者的净利润为-223,006,777.08元，截至2010年12月31日，归属于母公司的股东权益比上年减少222,588,388.61元，尽管*ST关铝已在财务报表附注中充分披露了拟采取的改善措施，但可能对其持续经营能力产生重大疑虑的事项仍然存在重大不确定性。（5）截至2010年12月31日，*ST远东主营业务连续亏损，与原主业相关的资产已转让，主营业务拟进行转换，重大资产重组项目尚无实质性进展，公司正在积极寻找新的重组项目，但需经证监会核准。*ST远东已在报表附注中充分披露了资产重组方案的进展情况，但重组方案最终能否成功实施，远东公司能否持续经营仍然存在重大不确定性。（6）截至2010年12月31日，*ST石岘累计未弥补亏损735,240,695.02元，流动负债高于流动资产1,163,833,006.30元，逾期银行借款117,360,000元，欠付利息34,109,100.20元；2010年末，公司归属于母公司股东权益合计-67,510.722.28元，2010年度归属于母公司所有者的净利润7,400,513.48元。*ST石岘已在报表附注中充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。（7）在2010年度，ST中房发生亏损2,355.20万元，截至2010年12月31日，累计经营亏损40,119.02万元。尽管公司在报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。

上市公司2010年年报一览(9)

上市公司2010年年报一览(9)

第14上市公司2010年年报一览

(9)精选资料

DATA数据

资料

责任编辑：周道E-mail：

81证券代码

证券简称每股收益（

元）EPS同比增长（%）每股净资产（元）股东户数（万户）股东集中度（%）

000006深振业A0.63-1.623.23729660.95

000021长城开发0.29-0.923.1710709790.61

000066长城电脑0.18-78.012.5112305466.33

000155川化股份-0.45-350.003.3341214-8.35000022深赤湾A0.9342.315.02370811.38

000058深赛格0.08118.981.386218711.62

000060中金岭南0.4512.502.8919712714.72

000065北方国际0.27-22.862.961571319.47

000157中联重科0.97-31.594.7352788646.42每股资本公积（元）

0.85

0.43

0.64

1.720.22

0.52

0.41

0.89

2.60净资产收益率（%）

21.09

9.84

19.59

5.64

16.65

9.44

7.20

-12.51

26.75

000568泸州老窖1.5831.813.960.3345.167564737.90

000592中福实业0.1211.671.531.139.933199711.73

000596古井贡酒1.34123.334.471.4333.78141800.38

000609绵世股份0.12135.942.630.034.3744134-1.11

000619海螺型材0.45-26.605.421.218.56573651.92

000631顺发恒业0.4151.851.670.2127.7243010-0.41

000636风华高科0.33266.673.531.7710.551266657.22

000650仁和药业0.52-22.992.080.0425.3714972-1.58

双环科技：2010年年度审计报告 2011-04-08

双环科技：2010年年度审计报告 2011-04-08

湖北双环科技股份有限公司2010年年度报告-------2011年4月8日

1

湖北双环科技股份有限公司

审 计 报 告

大信审字［2011］第2-0261号

大信会计师事务有限公司

DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

湖北双环科技股份有限公司2010年年度报告-------2011年4月8日

2 目 录

审计报告 „„„„„„„„„„„„„„ 第 1 页

财务报表 „„„„„„„„„„„„„„ 第 3 -17页

财务报表附注 „„„„„„„„„„„„ 第18-75页

湖北双环科技股份有限公司2010年年度报告-------2011年4月8日

3 审 计 报 告

大信审字[2011]第2-0261号

湖北双环科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖北双环科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2010年12月

31日的资产负债表和合并资产负债表、2010年度的利润表和合并利润表、所有者权益变动表和合并所有

者权益变动表、现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和

维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选

择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对

财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们

泰达股份：2010年年度报告

泰达股份：2010年年度报告

天津泰达股份有限公司

Tianjin Teda Co., Ltd

二零一零年年度报告全文

二零一一年三月·天津

目 录

第一章 公司基本情况简介..............................1

第二章 会计数据和业务数据摘要........................2

第三章 股本变动及股东情况............................4

第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况............8

第五章 公司治理结构.................................12

第六章 股东大会情况简介.............................14

第七章 董事会报告...................................15

第八章 监事会报告...................................28

第九章 重要事项.....................................30

第十章 审计报告.....................................48

第十一章 备查文件目录..............................130

重 要 提 示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司年度财务报告已经五洲松德联合会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报

告。

公司负责人刘惠文、主管会计工作负责人吴树桐及会计机构负责人（会计主管人员）赵春燕声

明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天津泰达股份有限公司2010年年度报告

1 第一章 公司基本情况简介

一、法定名称：天津泰达股份有限公司

英文名称：TIANJIN TEDA CO., LTD.