国有企业融资管理暂行办法()

中小企业融资担保机构风险管理暂行办法财政部文Prepared on 21 November 2021中华人民共和国财政部关于印发《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》的通知（财金〔２００１〕７７号）各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）：为了规范和加强中小企业融资担保机构管理，防范和控制担保风险，促进中小企业融资担保工作积极稳妥地开展，现将《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》印发给你们，请结合本地区的实际贯彻执行，实施过程中出现的情况和问题及时报告我部。

附件：中小企业融资担保机构风险管理暂行办法２００１年３月２６日中华人民共和国财政部中小企业融资担保机构风险管理暂行办法第一条为了规范和加强中小企业融资担保机构管理，防范和控制担保风险，促进中小企业融资担保工作积极稳妥地开展，根据国家有关法律法规，制定本办法。

第二条本办法所称中小企业融资担保机构（以下简称担保机构）是指政府出资（含政府与其他出资人共同出资）设立的以中小企业为服务对象的融资担保机构。

第三条设立担保机构需依照法律及有关规定办理注册。

担保机构经注册后方可开展业务。

第四条担保机构应建立完善的法人治理结构和内部组织结构。

鼓励担保机构采取公司形式。

目前难以采用公司形式的担保机构，应按照上述要求逐步规范，在条件成熟时改组为公司。

第五条担保机构应自主经营，独立核算，依照规定程序对担保项目自主进行评估和做出决策。

担保机构有权不接受各级行政管理机关为具体项目提供担保的指令。

第六条担保机构应为受托运作的担保基金设立专门账户，并将担保基金业务与担保机构自身业务分开管理、核算。

第七条担保机构收取担保费可根据担保项目的风险程度实行浮动费率，为减轻中小企业负担，一般控制在同期银行贷款利率的５０％以内。

第八条担保机构对单个企业提供的担保责任金额最高不得超过担保机构自身实收资本的１０％；担保机构担保责任余额一般不超过担保机构自身实收资本的５倍，最高不得超过１０倍。

参控股企业暂行管理办法第一章总则第一条为完善公司对外投资资产监督管理体系，提高公司整体资产运营质量和抗风险能力，明确公司与各参、控股公司的财产权益和经营管理责任，实现企业国有资产增值保值，履行公司对外投资风险管理职责，按照《中华人民共和国公司法》、《集团公司集团化产权及资产管理办法》及国家有关法律、法规的相关规定，结合公司特点和实际，制定本办法。

第二条本办法所称参、控股企业是指公司根据总体战略规划、业务发展需要及上级主管部门要求依法参股、设立及承接的具有独立法人资格的公司。

其中包括：（一）全资子公司：公司持有100%股权的子公司；（二）控股企业：公司持有50%以上股权或持股50%以下但能有决定其董事会半数以上成员，或通过协议或其他方式能够实际控制的子公司；（三）参股企业：直接或间接持有50%以下股权且不具备实际控制权的公司；（四）本办法所称控住企业包括本条第（一）、（二）项所述情况，参股公司为本条第（三）项所述情况；第三条本办法适用于公司各参、控股企业，其中针对控股公司管理模式、经营管理及委派人员管理的各项规定及条款，同样适用于各分公司。

公司各职能部门和公司委派至各参股公司的董事、监事、高级管理人员对本办法有执行责任，并应依照办法及时、有效的做好管理、指导、监督等工作。

第四条公司的发展战略规划服从控股公司（即，集团公司）的整体发展战略规划。

因此，按照集团化整体发展战略规划布局，公司控股企业的发展战略规划必须服从公司的整体发展战略规划，并应执行公司对控股企业的各项制度规定。

控股企业控股其他公司的，应参照本办法的要求逐层建立对其控股子公司的管理制度，并接受公司对控股子公司的各项制度规定。

第二章管理模式第五条参、控股企业应依法设立股东会、董事会及监事会，未设立董事会和监事会的，应设立一名执行董事及监事。

公司作为投资方通过委派董事（或执行董事）、监事依法履行股东权利，对参股企业行使资产收益权、相应比例董事、监事推荐权、重大经营参与权、会议投票权，运营监控管理；对控股企业行使资产收益权、高管层人事决定权、重大经营决策权，实行战略决策管理、预算管理、运营监控管理、产权结构调整事务管理和经营业绩及经营者绩效考核。

融资性担保公司管理暂行办法第一章总则第一条为加强对融资性担保公司的监督管理，规范融资性担保行为，促进融资性担保行业健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国合同法》等法律规定，制定本办法。

第二条本办法所称融资性担保是指担保人与银行业金融机构等债权人约定，当被担保人不履行对债权人负有的融资性债务时，由担保人依法承担合同约定的担保责任的行为。

本办法所称融资性担保公司是指依法设立，经营融资性担保业务的有限责任公司和股份有限公司。

本办法所称监管部门是指省、自治区、直辖市人民政府确定的负责监督管理本辖区融资性担保公司的部门。

第三条融资性担保公司应当以安全性、流动性、收益性为经营原则，建立市场化运作的可持续审慎经营模式。

融资性担保公司与企业、银行业金融机构等客户的业务往来，应当遵循诚实守信的原则，并遵守合同的约定。

第四条融资性担保公司依法开展业务，不受任何机关、单位和个人的干涉。

第五条融资性担保公司开展业务，应当遵守法律、法规和本办法的规定，不得损害国家利益和社会公共利益。

融资性担保公司应当为客户保密，不得利用客户提供的信息从事任何与担保业务无关或有损客户利益的活动。

第六条融资性担保公司开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争。

第七条融资性担保公司由省、自治区、直辖市人民政府实施属地管理。

省、自治区、直辖市人民政府确定的监管部门具体负责本辖区融资性担保公司的准入、退出、日常监管和风险处置，并向国务院建立的融资性担保业务监管部际联席会议报告工作。

第二章设立、变更和终止第八条设立融资性担保公司及其分支机构，应当经监管部门审查批准。

经批准设立的融资性担保公司及其分支机构，由监管部门颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门申请注册登记。

任何单位和个人未经监管部门批准不得经营融资性担保业务，不得在名称中使用融资性担保字样，法律、行政法规另有规定的除外。

第九条设立融资性担保公司，应当具备下列条件：（一）有符合《中华人民共和国公司法》规定的章程。

浙江省省属国有企业投资监督管理暂行办法第一章总则第一条为依法履行出资人职责，加强省属国有企业投资管理，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》等有关法律、法规，制定本办法。

第二条本办法所称的投资，是指企业境内外股权投资(含新设子公司、收购兼并、合资合作、对已投资项目追加投入等)以及企业固定资产投资（含购置土地房屋、基本建设、技术改造等）、金融投资（含证券投资、外汇投资、委托理财、金融衍生业务等）等。

第三条本办法所称省属国有企业，是指浙江省人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称省国资委）履行出资人职责的国有独资企业、国有独资公司、国有资本控股公司（以下简称省属企业本级）及其各级全资、控股或其他拥有实际控制权的企业（以下简称省属企业所属企业）。

第四条省属国有企业投资活动应当遵循以下原则：（一）投资活动应符合国家和全省经济发展规划、产业、土地、环保等有关政策法规；（二）投资活动应符合省国有资本布局结构调整方向、企业发展规划和主业发展需要；（三）投资活动应符合省属国有企业投资决策程序和管理制度；（四）投资规模应与企业资产经营规模、资产负债水平和实际筹资能力相适应；（五）由新投资形成的全资、控股（含拥有实际控制权）的企业层级，连同省属企业本级，原则上总数不超过三级；（六）凡列入省重点建设的项目，按照《浙江省重点建设项目管理办法》（浙江省政府令第136号）有关规定执行。

第五条省国资委依法对省属国有企业的投资活动履行出资人职责，进行监督管理，其主要职责是：（一）组织研究国有资本投资导向，指导企业建立健全投资决策程序和管理制度，审核批准企业投资管理制度；（二）督促企业制定、组织实施年度投资计划，建立省属国有企业投资报告、备案、核准制度；（三）组织开展投资效益分析评价活动，对重大投资项目组织实施稽查、审计、后评估等动态监督管理，对企业重大投资损失进行稽查，提出有关处理意见；（四）法律、法规规定的其他出资人职责。