2010自考金融理论与实务课件-2

全国2010年7月自学考试金融理论与实务试题课程代码：00150一、单项选择题(本大题共20小题，每小题1分，共20分)1．人民币的发行机构是( )A．财政部B．国家外汇管理局C．中国银行D．中国人民银行2．在银行信贷业务中货币发挥( )A．价值尺度职能B．流通手段职能C．支付手段职能D．贮藏手段职能3．间接融资方式中的核心中介机构是( )A．中央银行B．商业银行C．投资银行D．政策性银行4．目前我国商业银行储蓄存款利率属于( )A．官定利率B．公定利率C．市场利率D．实际利率5．按是否包含通货膨胀因素可将利率分为( )A．名义利率与实际利率B．基准利率与一般利率C．固定利率与浮动利率D．官定利率与市场利率6．改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照( )A．美国B．德国C．前苏联 D.英国7．中央银行代理国家债券发行体现的职能是( )A．发行的银行B．银行的银行C．监管的银行D．国家的银行8．商业银行的核心资本包括( )A．重估储备和普通股B．普通股和普通准备金C．股本和公开储备D．公开储备和附属资本9．损失类贷款呆账准备金的提取比例是( )A．100％B．80％C．60％ D．50％10．结算业务属于商业银行的( )A．中间业务B．资产业务C．负债业务D．资本业务11．狭义的表外业务特指( )A．代理业务B．有风险的表外业务C．无风险的表外业务D．承销政府债券12．下列不属于．．．货币市场的是( )A．同业拆借市场B．商业票据市场C．回购市场 D．股票市场13．如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格( )A．通常高于欧洲期权的价格B．通常低于欧洲期权的价格C．通常高于买入期权的价格D．通常低于买入期权的价格14．在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后( )A．帮助客户选配合适的交易对象进行交易B．寻找价格合适的经纪人交易C．寻找专门的做市商交易D．先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易15．我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的( )A．经常账户B．资本和金融账户C．储备资产账户D．净误差与遗漏16．目前我国的人民币( )A．实现了经常项目下的可自由兑换B．实现了金融项目下的可自由兑换C．是可自由兑换货币D．是完全管制货币17．我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指( )A．客户从银行买入外汇时使用的价格B．银行从客户买入外汇时使用的价格C．客户从外汇市场买入外汇时使用的价格D．中央银行从商业银行买入外汇时使用的价格18．中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为( )A．广义货币B．狭义货币C．准货币D．基础货币19．由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于( )A．流通混乱型通货膨胀B．成本推动型通货膨胀C．结构失调型通货膨胀D．需求拉上型通货膨胀20．制订和实施货币政策的金融机构是( )A．商业银行B．专业银行C．中央银行D．投资银行二、多项选择题(本大题共10小题，每小题2分，共20分)21．金融行业面临的风险主要有( )A．信用风险B．利率风险C．汇率风险D．操作风险E．政策风险22．商业银行的组织形式有( )A．单一银行制B．分行制C．银行持股公司制D．连锁银行制E．跨国联合制23．信托行为形成需要的条件有( )A．信托当事人的真实意思表示B．特定的合法目的C．以财产为中心D．以信任为基础E．以处理为目的24．债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有( )A．购买后一直持有到期的策略B．利率免疫策略C．通过利率预测进行投资的策略D．综合采用利率预测和利率免疫的策略E．选择市场时机进行债券投资的策略25．采用普通股筹资的不利因素主要有( )A．普通股的资金成本高B．普通股的发行费用高C．经济波动时还本压力大D．普通股会分散公司控制权E．增发新股会降低普通股每股收益26．下列关于外汇的表述正确的有( )A．外汇与外币是同一个范畴B．通常只有可以自由兑换的外币才是外汇C．外汇的主要内容是外币支付凭证D．我国的外汇包括外币有价证券E．持有大量外汇要承担外汇贬值的风险27．我国法规规定的外债包括( )A．国际金融组织贷款B．外国政府贷款C．外国银行和金融机构贷款D．外国企业贷款E．发行外币债券28．马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有( )A．待销售的商品数量B．单位商品价格C．其他金融资产的收益率D．持有货币的流动性效用E．单位货币流通速度29．通货膨胀的度量指标包括( )A．投资者信心指数B．国民生产总值平减指数C．消费物价指数D．批发物价指数E．基准利率水平30．相对于货币政策，财政政策( )A．可控性强 B．透明度低C．认识时滞短D．决策时滞长E．在实行紧缩政策时阻力较大三、计算题(本大题共2小题，每小题5分，共10分)31．2007年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款5万元，若一年期定期存款年利率为2.78％，单利计息，请计算利息所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。

金融理论与实务主讲老师：王浩琳第一节货币需求（一）货币需求的含义与分析角度1、货币需求的含义货币需求为在一定的资源制约条件下，微观经济主体和宏观经济运行对执行交易媒介和资产职能的货币产生的总需求。

2、货币需求分析的宏观与微观视角当强调货币的交易媒介职能时，往往从宏观视角对货币需求进行分析。

从一个国家的社会总体出发，在分析市场供求、收入及财富指标变化的基础上，探讨一个国家在一定时期内的经济发展与商品流通所需要的货币量。

当强调货币的资产职能时，通常从微观视角对货币需求进行分析。

这种视角从社会经济微观个体出发，分析各经济主体的持币动机和持币行为，研究一个经济主体在既定的收入水平、利率水平和其他经济条件下，所需要持有的货币量。

3、名义货币需求与实际货币需求名义货币需求是指个人、家庭、企业等经济主体或整个社会在一定时点所实际持有的货币数量，通常用Md表示。

实际货币需求则是指名义货币数量在扣除了物价变动因素之后的货币余额，等于名义货币需求除以物价水平。

（二）货币需求理论的发展1、马克思的货币需求理论马克思的货币必要量公式以完全的金币流通为假设条件，进行了如下论证：首先，商品价格取决于商品的价值和黄金的价值，而商品价值取决于生产过程，所以商品是带着价格进入流通的。

其次，商品数量和价格的多少，决定了需要多少金币来实现它。

第三，商品与货币交换后，商品退出流通，货币却要留在流通中多次媒介商品交换，从而一定数量的货币流通几次，就可相应媒介几倍于它的商品量进行交换。

执行流通手段的货币必要量=商品中价格总额/同名货币的流通次数2、古典学派的货币需求理论：两个著名的方程式（一）交易方程式：美国耶鲁大学经济学家欧文·费雪提出了交易方程式MV=PT 含义是流通中的通货存量M乘以货币流通速度V等于物价水平P乘以交易总量T。

此公式表明，决定一定时期名义货币需求数量的因素主要是这一时期全社会一定价格水平下的总交易量与同期的货币流通速度。

金融理论与实务001502010年版—贾玉革此重点知识点主要针对名词解释、简答题、论述题；计算题请参照书中相关例题进行复习.基础性题较多，按照教材框架复习第一章货币与货币制度1、实物货币：是指自然界中存在的某种物品或人们生产的某种商品来充当货币。

512、银行券：是银行发行的以银行自身为债务人的纸质票证。

533、马克思货币职能描述：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。

西方学者：交易媒介、计价单位、价值的贮藏。

（1）交易媒介职能：计价单位、交易媒介、支付手段；（2）财富贮藏职能；544、货币制度：是指国家对货币的有关要素、货币流通的组织和管理等进行的一系列规定。

565、货币制度的构成要素：规定货币材料、规定货币单位、规定流通中货币的种类（主币又称本位货币）、规定货币的法定支付能力、规定货币的铸造或发行。

566、规定货币单位：当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位，这就是货币单位。

567、无限法偿：指法律保护取得这种货币的能力，不论每次支付的数额多大，不论属于何种性质的支付，支付的对方均不得拒绝接受。

578、有限法偿:在一次支付行为中，超过一定的金额，收款人有权拒绝接受，在法定限额内，拒收则不受法律保护。

579、劣币驱逐良币现象。

两种市场价格不同而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币（良币）就会被市场价格偏低的货币（劣币）排斥，在价值规律的作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场。

这种劣币驱逐良币的规律又被称为“格雷欣法则”。

5910、金币本位制的特点：黄金为法定币才，金币为本位货币，具有无限法偿能力；辅币、银行券与金币同时流通，并可以按面值兑换为金币；黄金可以自由输出入国境。

5911、金块本位制：这时市场上流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，但银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块（了解）59。

12、金汇兑本位制又称虚金本位制，市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量，银行券不能再国内兑换黄金（了解）59。

自学考试《金融理论与实务》各章知识要点第一章货币与货币制度一、基本知识点第一节货币的起源与货币形式的演变1、货币的出现与商品交换紧密相连，是伴随着商品交换的发展自然而然地产生的。

2、社会分工和私有制的出现使人们的劳动有了私人劳动和社会劳动之分。

3、所有的私人劳动者的劳动构成了整个社会总劳动，从而使劳动具有了社会劳动的属性。

4、私人劳动要求得到社会承认它具有社会意义并转化为社会劳动。

解决私人劳动转化为社会劳动的唯一途径是交换。

5、交换解决了私人劳动与社会劳动的矛盾。

6、一切商品都有一个共同点：都耗费了人类的劳动——体力或脑力。

7、等价交换原则是商品交换的基本原则。

8、世界上最早的货币是实物货币。

贝是我国最早的货币。

9、金属货币的优点：易于分割；易于保管；价值高，易携带。

10、金属货币最初是以条块形态流通的，每次交易都要鉴定金属条块的成色。

11、我国最古老的金属铸币铜铸币，银铸币是清朝末期才开始铸造。

金铸币在我国较少铸造。

12、西方金属铸币的典型形式是银元。

13、实物货币与金属货币都属于商品货币。

商品货币是足值货币。

14、信用货币是不足值货币。

主要形式有纸币、银行券、存款货币、电子货币。

15、我国是世界上使用纸币最早的国家，北宋——交子。

16、银行券是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸制货币。

17、能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能，称为“存款货币”。

18、电子货币是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币。

19、1986年中国银行发行了长城卡，1989年中国工商银行发行了牡丹卡，1990年之后，各家银行相继推出推出自己的银行卡。

第二节货币的职能1、货币的五个职能：价值尺度、流通手段、支付手段、货币贮藏、世界货币。

2、货币的交易媒介职能实际包括计价单位、交易媒介、支付手段三个相辅相成的功能。

3、货币的贮藏职能是指货币退出流通领域被人们当作社会财富的一般代表保存起来的职能。

欢迎参加自考的朋友加QQ群：136805497，交流经验，资源共享，共同进步！第十三章货币的均衡与失衡学习目的与要求了解货币均衡的实现机制；了解通货紧缩的影响、成因与治理。

理解货币均衡与市场均衡的关系；理解国际收支的含义；理解国际收支差额对货币供求、市场供求的影响；理解通货膨胀的成因、影响与治理。

熟悉国际收支平衡表的内容。

课程内容第一节货币均衡与市场均衡一、货币均衡与失衡的含义货币均衡与货币失衡是用来说明货币供给与货币需求之间关系的一对概念。

所谓货币均衡，是指一国在一定时期内货币供给与货币需求基本相适应的货币流通状态。

与此相反，货币失衡是指一国一定时期内货币供给与货币需求相偏离，两者之间不相适应的货币流通状态。

一国的货币流通，通常是一个由均衡到失衡，再调整恢复到均衡的动态调整过程。

货币失衡有两种形态：货币供给大于货币需求与货币供给小于货币需求。

通货膨胀和通货紧缩是货币失衡的两种外在表现形式。

二、货币均衡与市场均衡间的关系首先，市场总供给决定货币需求其次，货币需求决定货币供给第三，货币供给形成市场总需求第四，市场总需求决定市场供给货币均衡与市场总供求均衡不过是一个问题的两个方面，因此，表现市场供求均衡与否的物价水平波动也可以作为货币均衡与否的外在表现形式。

三、货币均衡的实现机制货币均衡作为市场供求均衡的一种反映，其自身均衡对市场供求均衡的维持具有重要作用。

在市场经济条件下，货币均衡的实现离不开利率的调节。

例如，在货币供给大于货币需求时，利率将下降，而利率的下降会增大货币的需求，进而使得货币供给与货币需求相等，货币均衡得以实现。

当货币供给与货币需求相等时，市场达到了均衡，此时的利率水平是均衡的利率水平。

第二节开放经济条件下的货币均衡一、国际收支及国际收支平衡表（一）国际收支的概念1.国际收支的含义国际收支是一国居民与非居民之间在一定时期内（通常为1年）进行的全部交易的货币价值记录，是一国对外经济活动的综合反映。

第一章：货币与货币制度一、商品货币1.实物货币：世界上最早的货币是实物货币2.金属货币：我过最古老的金属铸币是铜铸币，西方金属铸币的典型形式是银元二、信用货币：是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值1.纸币2.银行券：是银行发行的一种以银行自身为债务人的纸质票证，也是一种纸质货币3.存款货币：能够签发支票的活期存款发挥着与银行券同样的购买功能4.电子货币：处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币，最主要的表现形式是银行发行的各种银行卡三、货币形式的演变历程及其推动力1.货币产生后，伴随着商品生产和交换的发展，货币形式经历了从商品货币到信用货币的演变过程，充当货币的材料从最初的各种实物发展到统一的金属，再发展到用纸制造货币，进而出现存款货币，电子货币2.推动货币形式演变的真正动力是商品生产，商品交换的发展对货币生产的需求四、货币的职能：价值尺度，流通手段，支付手段，贮藏手段，世界货币五、货币制度的构成要素：1.规定货币材料2.规定货币单位3.规定流通中的货币种类4.货币的法定支付能力5.货币的铸造和发行国家货币制度的历史演变过程1.银本位制2.金银复本位制:金银复本位制下的“劣币驱逐良币”现象是两种市场价格不同，而法定价格相同的货币同时流通时，市场价格偏高的货币即良币，就会被市场价格偏低的货币即劣币排斥，在价值规律作用下，良币退出流通进入贮藏，而劣币充斥市场，这种劣币驱逐良币的现象有成为格雷欣法则3.金本位制(最早实行金本位制的是英国)1.金币本位制：金币本位制是典型的金本位制，特点：a.黄金为法定币材，金币为本位货币，具有无限法偿能力，金币可以自由铸造和熔化b.辅币，银行券和金币同时流通，可按面值自由兑换金币c.黄金可以自由输出入国境2.金块本位制：又称生金本位制a.不再铸造金币b.市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量c.银行券只能达到一定数量后才能兑换成金块3.金汇兑本位制：又称虚金本位制a.不再铸造金币b.市场中流通的都是银行券，银行券规定有法定含金量c.银行券不能在国内兑换黄金，要想兑换黄金，只能兑换成本国在该国存有黄金并与该国保持固定汇率国际的外汇，然后再用外汇在该国兑换黄金无限法偿：偿付能力又叫法偿能力，指货币所具有的法定支付能力，分为有限法偿和无限法偿六、不兑现的信用货币制度特点1是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。

第一章货币与货币制度复习思考题I1. 马克思是怎样用完整的劳动价值理论富有逻辑地论证货币产生的客观性的？参考答案：按照马克思的货币起源学说，货币是伴随着商品价值形式的不断发展变化而最终产生的。

商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：1）简单的或偶然的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值仅仅是简单的或偶然的表现在与它相交换的另外一种商品上。

2）总和的或扩大的价值形式阶段在这一阶段上，一种商品的价值表现在了与它相交换的一系列商品上。

3）—般价值形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了一个作为一般等价物的商品身上。

4）货币形式阶段在这一阶段，所有商品的价值都表现在了作为固定的一般等价物的金或银上。

当价值形式发展到第四个阶段时，货币就产生了。

2. 推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是什么？参考答案：推动货币形式由低级向高级不断演变的动力是商品生产和商品交换活动的不断发展。

3•什么是货币的交易媒介职能？货币为什么具有价值贮藏职能？参考答案：货币的交易媒介职能是指，当货币作为商品交换的媒介物时所发挥出的职能。

货币之所以具有价值贮藏职能是因为货币本身具有价值。

4. 货币制度的构成要素有哪些？参考答案：货币制度的构成要素有五个方面：1）规定货币材料（币材） 2 ）规定货币单位3）规定流通中货币的种类4 ）规定货币的法定支付能力 5 ）规定货币的铸造或发行。

5. 不兑现信用货币制度的特点是什么？我国人民币制度的主要内容包括哪些？参考答案：不兑现的信用货币制度的基本特点是：一是流通中的货币都是信用货币，只要由现金和银行存款组成。

二是信用货币都是通过金融机构的业务活动投入到流通中去的。

三是国家通过中央银行的货币政策操作对信用货币的数量和结构进行管理调控。

我国人民币制度的三项主要内容：一是人民币是我国法定货币，以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。

人民币主币的单位是元，辅币的单位有“角”和“分”两种，分、角、元均为十进制。