内蒙古银行授信管理办法
第一章总则
第一条为了规范和加强对信用风险的控制与管理，进一步改善金融服务，本着审慎高效、稳健经营的原则，依据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国票据法》、银行业监督管理委员会《个人贷款管理暂行办法》、《流动资金贷款管理暂行办法》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《项目融资业务指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《商业银行授信工作尽职指引》、《个人定期存单质押贷款办法》、《单位定期存单质押管理办法》、《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》、中国人民银行《贷款通则》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》、《储蓄国债(电子式)质押管理暂行办法》、《凭证式国债质押贷款办法》等有关法律法规，结合实际，制定本办法。
第二条本办法适用于符合内蒙古银行（以下简称“我行”）授信（包括贷款，下同）业务基本条件的企事业法人、其他经济组织和个人。
第三条本办法按照授信品种范围划分，分为综合授信和单一授信，其中综合授信指贷款、项目融资、银行承兑汇票、贴现、信用证、保函等各类表内外授信业务的组合，单一授信是指上述品种中的单项业务。
第四条本办法按照授信主体分为法人类客户和个人类客户，其中法人类客户分为单一客户和集团客户；个人类客户包括个体工商户和自然人。
第二章法人类客户授信
第五条法人类客户是指按照法定程序注册登记、具有独立法人资格的企事业单位、机关团体和其他经济组织（以下统称“客户”）。我行对该类客户的授信即为法人类客户授信。单一客户是指单一独立的法人组织机构或集团内的某一法人组织。对该类客户授信称为单一客户授信；集团客户是指对相互之间存在直接控制关系、间接控制关系或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群体。对该群体的授信称为集团客户授信。
第一节集团客户识别认定
第六条集团客户授信主要分为集团客户单一业务品种授信和综合授信两种。
第七条集团客户主要有以下特征：
（一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制；
（二）共同被第三方企事业法人所控制；
（三）由主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制；
（四）一方有能力对另一方施加重大影响；
（五）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，本行认为应视同集团客户进行授信管理的。
第八条集团客户授信须具备以下条件：
（一）经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人，相互之间存在直接控制关系、间接控制关系或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群；经法定批准的集团，虽未有法定批准文件但在经济活动中，实际上形成关联交易行为（关联投资、关联贸易、关联非投资交易）或是管理上有直接控制关系、间接控制关系（包含供应链上下游企业主营业务收入依存度达到70%以上的应纳入集团授信管理）；
（二）持有组织机构代码、税务登记证并按期办理年检手续；
（三）在我行已开立基本账户或一般结算账户，自愿接受我行信贷监督和结算监督；
（四）持有中国人民银行核准发放的有效贷款卡并按期年检；
（五）集团内部全部企业实收资本合计贰亿元以上（含贰亿元）；
（六）投资主业突出，主营业务收入占比50%以上；
（七）具有健全的财务管理制度、组织管理体系和组织机构；
（八）除法律另有规定外，对其本集团外的其他企业投资时，未成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人；
（九）产品有市场、生产经营有效益，并符合国家产业政策和我行信贷政策；
（十）申请中、长期贷款的，新建项目的其所有者权益与项目所需总投资的比例不低于国家规定的和我行规定的投资项目资本金比例；
（十一）项目建设或生产经营已取得国家相关部门许可批准；
（十二）未被列入监管当局行业、信用记录“黑名单”；
（十三）信用记录良好，无逾期及违约记录；
（十四）我行要求的其他条件。
第九条在认定集团客户各关联方之间存在控制或被控制、共同控制或被共同控制、施加重大影响或被施加重大影响的关系时，应遵循实质重于形式的原则。同时必须研究清楚集团内部的资产负债比例，申请时如无关联企业关系存在，按单一客户管理；如涉及其他关联企业，一定按集团客户管理。
第十条我行对单一集团客户最高授信总额不得超过本行资本净额15%，对集团客户任一成员最高授信总额不得超过本行资本净额10%。
第二节集团客户的授信方式
第十一条集团客户的授信方式分为“统一授信、统一使用”、“统一授信、分配额度”两种类型：
（一）“统一授信、统一使用”的授信主体为集团客户本部，根据集团合并报表核定最高综合授信额度，由集团本部统一承贷承还，对其下属子公司不单独授信。适用于由若干子公司组成，财务实行统一管理、统一核算的总分制的集团客户。
（二）“统一授信、分配额度”的授信主体为集团客户本部，根据集团合并报表核定该集团客户的最高综合授信额度，同时根据其子（分）公司财务报表和资信状况分配授信额度，由其
子（分）公司分别承贷承还。适用于由多个法人公司组成，资金财务管理高度集权的紧密型集团客户。
第三章单一客户授信
第十二条单一客户授信是指对单一的法人组织授信，包括综合授信和单一品种授信。
第十三条单一客户授信须具备以下条件：
（一）在我行已开立基本账户或一般存款账户，自愿接受我行信贷监督和结算监督；
（二）客户生产或经营符合国家产业政策和我行信贷政策；
（三）主体资格合法有效；
（四）持有中国人民银行核准发放的有效贷款卡；
（五）持有组织机构代码、税务登记证（事业单位还应有收费许可证）；
（六）拥有与经营规模相匹配的自有资金和生产经营场所；
（七）具有健全的财务管理制度、组织管理体系；
（八）项目建设或生产经营已经取得相关部门的批准；
（九）无不良征信记录；
（十）我行要求的其他条件。
第一节流动资金贷款
第十四条流动资金贷款是我行为满足企业单位在生产经营过程中由于临时性、季节性或扩大规模等原因所产生的流动资金需求而发放的贷款。
第十五条流动资金贷款可分为周转贷款和临时贷款。周转贷款是指对申请人当年生产经营计划产生的超过自有流动资金比例部分的正常合理资金需要而发放的贷款；临时贷款是指为了满足企业临时性、季节性资金需求而发放的贷款。期限一般不超过一年。
第十六条借款人申请流动资金贷款应具备以下条件:
（一）具备独立法人资格，独立核算、自负盈亏；
（二）财务制度健全、自担风险，账表完整、数字准确，能按时报送财务报表和有关经营资料；
（三）有固定的生产经营场所，优良的经营团队，要有稳定的客户群体、产品有市场，经营有效益，在贷款期限内第一还款来源充足；
（四）信用记录良好，无违约现象；
（五）流动资金周转贷款，对于均衡性生产的企业自有流动资金占比不得低于50%；季节性生产企业自有流动资金占比不得低于40%；临时性贷款自有流动资金占比不得低于30%；
（六）能够提供具有法人资格、经确认其资产足够代偿借款本息，无不良信用记录的保证人，能够提供合法、足值、易保值、易变现的抵(质)押物；
（七）在我行开立基本账户或一般结算账户；
（八）原则上当地的企业在其他银行无授信业务的，必须在我行开立基本账户；已在其他银行办理授信业务不能开立基本账户的，申请贷款时要从严掌握；
（九）符合我行其他有关贷款规定要求。
第十七条流动资金贷款应提供以下资料：
（一）申请人应提供的资料：
1、借款申请书，内容主要包括：借款人基本情况、经营及财务状况、借款用途、金额、期限、担保方式、还款来源；
2、经过年检的营业执照、税务登记证、组织机构代码证；
3、公司章程、验资报告；
4、购销合同；
5、依据申请人公司章程规定要求出具的同意贷款的决议书，如董事会决议、股东会决议；
6、申请人法定代表人证明书或符合要求的授权委托书；
7、开立基本账户或一般结算账户的证明；
8、生产经营期限达到三年以上的申请人，须提供近三年及当期的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过我行认定的中介会计（审计）事务所审计过的报告；
9、经过年检的贷款卡；
10、生产经营或投资项目取得环境保护部门的许可证明；
11、特种行业须有业务主管部门颁发的特种行业经营许可证书。
（二）担保人应提交的资料：
1、保证人基本情况及同意担保的要约书；
2、年检过的营业执照、税务登记证、组织机构代码证；
3、公司章程、验资报告；
4、担保人成立已达三年以上的需提供近三年及近期的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过中介会计（审计）事务所审计过的报告；
5、经过年检的贷款卡；
6、依据保证人公司章程规定要求出具同意担保的决议书；
7、抵（质）押物清单及权属证件复印件；
8、以出让方式取得的土地使用权做抵押,需提供能够证明已交足出让金的凭据。
（三）需要提供的其他材料。
第二节固定资产贷款
第十八条固定资产贷款是我行发放的用于企事业单位新建、扩建、改造、开发、购臵固定资产投资项目的贷款。
第十九条固定资产贷款期限的确定。准确判断其建设期，以建设期为基础测算其投产后产生的现金流，根据现金流确定贷款可收回的期限，结合我行所允许期限最终确定，一般不超过三年。
第二十条申请固定资产贷款应具备以下条件：
（一）贷款项目符合国家产业政策以及我行信贷政策；
（二）项目可行性报告、立项批准书、项目预算书、项目规划批准书、环评报告；
（三）自筹资金占项目预算资金原则上不低于50%，在抵质押物足值易变现情况下，可适当降低，但最低不得低于国家对相关固定资产贷款自有资金占比比例的规定；
（四）申请人有实施固定资产建造的能力和条件，有较高的经营管理能力，经营状况良好、经济实力强，经营者素质高；项目生产的产品有市场，投产后现金流在贷款期限内足以覆盖贷款；无不良信用记录；
（五）在我行开立基本账户或一般结算账户；
（六）提供合法、足值、有效的担保。
第二十一条固定资产贷款应提供以下资料：
（一）申请人应提交的资料：
1、借款申请书
内容主要包括：借款人基本情况、经营及财务状况、自有资金来源及投入情况、固定资产贷款用途、借款金额、期限、担保方式、还款来源预测等；
2、年检过的营业执照、税务登记证、组织机构代码证；
3、公司章程、验资报告；
4、依据公司章程规定要求出具的同意借款决议，如董事会决议、股东会决议；
5、申请人法定代表人证明书或授权委托书；
6、开立基本账户或一般存款账户的证明；
7、申请人近三年及近期的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过中介会计（审计）事务所审计过的报告；
8、经过年检的贷款卡；
9、特种行业须有业务主管部门颁发的特许经营许可证；
10、有权部门批准的项目建议书、可行性研究报告、项目扩初设计或实施方案、纳入年度固定资产投资计划等有关批文。
第三节房地产开发贷款
第二十二条房地产开发贷款是指我行向登记注册的房地产开发企业在开发建设过程中用于土地一级开发项目、商品房开发项目而发放的贷款。
第二十三条房地产开发贷款包括：商品住房开发贷款、商业用房开发贷款、经济适用房开发贷款、其他商品房开发贷款、房地产定项开发贷款、土地一级开发贷款等。
第二十四条客户范围：凡经工商行政管理部门登记注册取得法人资格的，符合国家规定的注册资本金，具有房地产开发资质的综合开发企业、项目开发公司。
第二十五条房地产开发贷款申请人应具备以下条件:
（一）具有房地产开发企业四级以上的资质，累计竣工合格率达到100％；
（二）贷款项目总投资中，各项建设资金来源已落实，其中自有资金不少于总投资预算的35%；
（三）开发项目的《国有土地使用证》、《建设用地规划许可证》、《建设工程规划许可证》、《建设工程施工许可证》四证已齐全；
（四）申请借款的土地一级开发项目，取得了规划部门对土地开发的控制规划条件通知书等批复意见；
（五）贷款项目的工程预算合理、真实；
（六）具有经本行认可的有效、足值、合法的担保；
（七）在我行开立基本账户或一般结算账户。
第二十六条房地产开发贷款申请人应提供以下资料：
（一）借款申请书。内容包括借款人基本情况、经营及财务状况、项目基本情况、自有
资金来源及投入情况、贷款用途、借款金额、期限、还款方式、担保方式、房产销售预测、还款来源预测等；
（二）年检过的营业执照、房地产开发企业资质等级证、税务登记证、组织机构代码证；
（三）公司章程、验资报告；
（四）依据申请人公司章程规定要求出具同意借款的决议书，如董事会决议、股东会决议；
（五）申请人法定代表人证明书或授权委托书；
（六）开立基本账户或一般存款账户的证明；
（七）申请人近期和近三年的财务报表，贷款额度达到500万元的申请人提供的报表须是经过中介会计（审计）事务所审计过的报告；
（八）中国人民银行年审过的贷款卡；
（九）国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建设工程施工许可证、工程预算书、项目可行性报告书、定项开发的项目须提供定项开发合同书；
（十）自筹资金的证明材料；
（十一）需要提供的其他材料。
第四节银行承兑汇票
第二十七条银行承兑汇票是指出票人签发的，由银行承兑并承诺在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。
第二十八条银行承兑汇票的申请人必须具备下列条件：
（一）经工商行政管理机关核准登记，依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织，其营业执照经工商管理部门办理有效年检手续；
（二）办理银行承兑汇票业务必须以真实、合法的商品或劳务交易为基础，事前有明确
的交易对手，真实有效的贸易合同约定，票据兑付前能提供真实、合法、有效的发票，严禁签发无真实贸易背景的银行承兑汇票；
（三）在我行开立基本结算账户或一般存款账户，结算往来正常；
（四）具有真实合法的商品、劳务交易；
（五）信誉良好，具备到期足额支付票款能力及可靠的资金来源；
（六）财务制度健全，资产结构合理，各项财务指标符合银行信贷要求；
（七）缴足我行规定的保证金，并提供我行所接受的足值担保（即抵押、保证和质押）；
（八）不得有银行承兑汇票垫款，无不良记录，在我行无贷款逾期记录和拖欠贷款利息的；
（九）我行要求的其他条件。
第二十九条承兑汇票申请人应提供以下资料：
（一）开具银行承兑汇票申请书。包括申请人基本情况、申请金额、期限、担保方式、贸易背景、用途和承兑申请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容。
（二）申请人基础资料。包括营业执照（年检证明）、组织机构代码证和税务登记证（国、地）的正副本原件及复印件；公司章程及章程修正案、验资报告，法人代表和主要股东的身份证明及其必要的个人信息；中国人民银行年审过的贷款卡等。特种行业须有业务主管部门颁发的特种行业经营许可证书。
（三）生产经营期限达到三年以上的承兑申请人，须提供近三年的年度财务报告和最近一个月的财务报表及其主要科目明细；未满三年的，提供自成立以来的年度财务报告及近期财务报表。申请人还应提供年度及当期融资（包括金额、期限、用途、担保方式）和对外担保情况说明。
（四）若为有限责任公司客户、股份有限公司客户、合资合作客户或承包经营客户，要求其提供股东会或董事会或发包人同意申请授信业务及所提供担保明细的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明。
（五）授信业务由授权委托人办理的，需要提供客户法定代表人的授权委托书（原件）。
（六）承兑申请人与银行承兑汇票收款人签订的贸易合同（必须原件核对一致）。
（七）担保人基础资料及担保物资料。
（八）我行所需要的其他材料。
第三十条票据兑付之前，票据申请人必须提供合法有效的增值税专用发票原件，经出票人核实完毕后复印留存。复印件上必须由出票行客户经理签署“与原件一致”字样并签名。
第五节商业汇票（非电子）贴现
第三十一条商业承兑汇票是指由收款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票；银行承兑汇票是指由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票。贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。
第三十二条本办法所称的贴现是指银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。
第三十三条贴现应以真实、合法的商品交易为基础，具备真实的贸易背景，最长不超过6个月，其账务处理，根据总行运营管理部的有关规定执行。
第三十四条贴现申请人必须具备的条件：
（一）为依法从事经营活动的企业法人和其他经济组织；
（二）贴现申请人须在我行开立存款账户；
（三）贴现申请人必须在人民银行办理贷款卡；
（四）贴现申请人与出票人或直接前手之间具有真实的商品交易关系。
第三十五条贴现申请人须提交的资料：
（一）申请人营业执照副本或正本复印件、企业代码证复印件；
（二）经办人授权申办委托书（加盖贴现企业公章及法定代表人私章）；
（三）经办人身份证、工作证（无工作证提供介绍信）原件及经办人、法定代表人身份证复印件；
（五）加盖贴现企业财务专用章和法定代表人私章的预留印鉴卡；
（六）填写完整、加盖公章和法定代表人私章的贴现申请书；
（七）加盖与预留印鉴一致的财务专用章的贴现凭证；
（八）商业汇票票据正反面复印件；
（九）由客户经理持商业汇票复印件交会计人员办理查询；
（十）申请人与其前手之间的商品交易合同、增值税发票等资料的原件及复印件。
第三十六条商业汇票贴现利息计算公式：
（一）贴现利息=商业汇票金额×贴现利率×贴现天数；
（二）实付贴现金额=商业汇票金额-贴现利息；
（三）贴现天数=贴现日至票据到期日的实际天数。
第六节保函
第三十七条保函是指银行应申请人申请，向受益人出具的、同意申请人在招投标、履行合同、预付款或其它约定义务未能履行时，由银行代为履行的一种书面承诺。
第三十八条银行保函分为融资类保函和非融资类保函。
融资类保函包括：借款保函、授信额度保函、有价证券保付保函、融资租赁保函、延期付款保函等。
非融资类保函包括：投标保函、预付款保函、履约保函、关税保函、即期付款保函、经营租赁保函等。
第三十九条申请条件：
（一）申请办理银行保函业务的客户应当是依法注册成立的企事业法人或其它经济组织；
（二）在内蒙古银行开立人民币结算账户；
（四）有真实的工程建设项目或其它交易行为；
（五）能提供银行要求的保证金，对保函金额扣除保证金后的差额部分能提供有效的反担保。
第四十条申请人提供的资料：
（一）申请人的书面申请，包括企业经营情况、保函项下交易或建设项目的具体情况、保函期限、保函金额、保函用途、担保方式等；
（二）年检合格的营业执照正副本复印件、组织机构代码证正副本复印件、税务登记证正副本复印件、法定代表人身份证复印件、开户许可证复印件、公司章程复印件、贷款卡复印件；
（三）审计过的近三年的财务报表和最近一期的财务报表，包括资产负债表、损益表和现金流量表，成立不足三年的，提交自成立以来的年度财务报表和最近一期的财务报表；
（四）银行保函项下交易合同或建设项目的招投标书等相关文件；
（五）申请人出具的同意办理银行保函业务的股东会（或董事会）决议；
（六）银行认可的银行保函样本；
（七）我行要求提供的其它资料。
第七节进口信用证
第四十一条进口信用证是指我行根据开证申请人的申请，向国外受益人开立的、保证在信用证有效期内、凭符合信用证条款的单据付款/承兑的书面承诺。开证行的付款责任是第一性的。进口信用证业务是一项具有潜在风险的、或有负债性质的表外业务。
第四十二条开立信用证应有真实的进口贸易背景。严禁开立以融资为目的的信用证，禁止为逃避监管，采用事后修改信用证期限、金额或将开证金额化整为零等手段，变相开立信用证。不得利用滚动开证的方式开新证还旧证。
第四十三条鉴于进口开证业务具有潜在的风险，办理机构必须将其风险余额纳入严
格的资产负债比例管理体系，充分考虑本机构的存贷比状况、资本金及流动性状况，同时考虑进口开证业务的风险权重并对进口开证业务的风险规模实施监管。对于大额授信开证或可疑的开证业务，应了解基础交易情况。
第四十四条进口开证业务需取得总行授权，下属的同城及异地支行不得直接对外开证，必须集中到所属分行办理进口开证业务或报其上级行风险管理部等相关部门批准后以其上级行的名义开出。呼和浩特各支行集中到总行办理进口开证业务。
第四十五条开证申请人应具备的条件：
（一）持有国家工商行政管理部门核发的《企业法人营业执照》，并经工商行政管理部门办理年检手续。
（二）必须是经商务部等有关部门或其授权单位批准的经营进口业务的各类企业，包括外商投资企业。
（三）必须是国家外汇管理局（以下简称外管局）“对外付汇进口单位名录”上的在册单位。若非在册单位，被列入“由外管局审核真实性的进口单位名单”内的企业申请开证；或非我行所在地外管局管辖的异地企业申请开证等，须持有开证申请人所在地外管局签发的、审核其真实性的“进口付汇备案表”。
（四）是我行实行综合授信的客户，或能够提供规定的开证保证金且保证金以外部分能提供经我行认可的其他担保方式。
（五）资信状况和经营效益良好，无不良信用记录。
（六）开证申请人委托我行办理进口开证业务应提交开证申请书及承诺书、贸易进口付汇核销单、进口合同及购汇申请书等有效凭证及文件。
第四十六条我行办理进口信用证业务纳入全行授信流程，由授信部门和风险管理部控制资信风险，开证必须满足下列条件之一：
（一）收取全额开证保证金方式，指对未实行授信方式的开证申请人，采用逐笔收取
100%保证金的方式办理进口开证业务。具体操作中要求对开证保证金实行专户管理，每笔保证金应与信用证一一对应，专款专用，不得挪作他用或提前支取。
（二）单笔授信的方式，申请人在我行无综合授信额度，或综合授信额度已用完，以后的每笔开证都必须采用单笔授信的方式，根据我行授信流程中的有关评审办法及规定，经批准后方可办理。单笔授信额度用完即失效，不循环使用。
（三）综合授信方式，指办理机构在对开证申请人的经营风险、财务状况及其与我行业务往来的历史记录进行综合评估的基础上，减收其开证保证金，授予一定规模的、为期一年的授信额度用于进口开证的方式。具体操作要求如下：
1、对每一开证申请人授信额度的核定，按我行授信流程中的有关评审办法及规定，经批准后方可办理；
2、在综合授信额度内的每一笔开证，应逐笔上报相应的授权人签字开出；同时，国际业务部应负责信用证业务有关技术、政策等方面风险的防范及处臵；
3、办理机构应建立客户台账制度，以监控综合授信额度的使用，并严格执行经核定的授信额度。综合授信额度的调整需经相应的信用审查委员会批准后方可实施。
（四）一部分用授信额度，其余部分收取保证金。授信额度和保证金两者之和应不少于开证金额。
第四十七条为非综合授信企业开立远期信用证，属于单笔单批的，保证金的比例不得低于开证金额的30%，其余部分要落实担保措施。
第四十八条进口保证金账户由各分行指定部门统一管理。进口保证金可存放在分行或客户结算账户所开立的支行。进口保证金账户的开立遵循一个客户同一币种只开立一个账户。对于客户开立保证金账户，各分支机构应按照我行会计制度的相关规定办理，对于进口保证金管理的其他要求应符合我行相关规定。信用证保证金应专款专用，严禁将非保证金性质的资金存放在保证金账户或协助客户进行资金避险；或者按照我行授信部门与客户的事先约定使用。
第四十九条除信用审查之外，还应审查以下基本内容:
（一）开证申请人提交的开证申请书，开立信用证合同、贸易进口付汇核销单、进口合同或购汇申请书等有效凭证及文件，内容应符合国际惯例及相关的国家外汇管理政策。
（二）信用证所涉及的进口商品应符合国家的有关规定，且销路基本通畅。
（三）开证申请人对进口商品应具有基本的销售渠道和营销能力。
（四）开证申请人所盖公章及法定代表人和/或授权签字人的签字和/或盖章应与我行留底的印鉴相符。
（五）正本/副本进口合同。
（六）若为进口代理业务，应提供正本进口代理协议。
对开证申请人提交的上述有效凭证及文件进行合规性和表面一致性的审核。
第五十条远期信用证的期限管理
（一）远期信用证的期限系指信用证项下提单日后或见票后或承兑后的付款期限。远期信用证额度应控制在该机构的短期外债指标额度内。
（二）我行应谨慎开立期限在90天以上的远期信用证。开立期限超过180天（不含180天）的远期信用证，必须报备总行国际业务部。
（三）开立期限在一年以上的远期信用证属资本项目，须报外汇管理部门逐笔审批。
第四章综合授信
第五十一条本办法所称综合授信是指我行给予客户办理的贷款、银行承兑汇票、贴现、信用证、保函等业务品种中的几种组合。
第五十二条综合授信所指的业务品种为第一部分中各类业务品种的不同组合，相关条款参照第一部分执行。
第五十三条我行给予客户综合授信可以存在以下两种方式：
（一）给予客户综合授信时就已明确品种、期限、额度、使用方式、使用条件等；
（二）给予客户综合授信时尚未明确品种、额度、使用条件及使用方式等，由有权审批部门根据客户自身经营、还款、担保方式和我行法律法规、发展规模等情况具体使用时再审批。
第五十四条综合授信客户须具备以下条件：
（一）在我行已开立基本账户或一般存款账户，自愿接受我行信贷监督和结算监督；
（二）客户生产或经营符合国家产业政策和我行信贷政策；
（三）主体资格合法有效；
（四）持有中国人民银行核准发放的有效贷款卡；
（五）持有组织机构代码、税务登记证（事业单位还应有收费许可证）；
（六）拥有法定资本金或开办资金（国内个人独资企业无须法定资本金）和固定的生产经营场所；
（七）具有必要的财务核算制度、管理制度和组织机构；
（八）除法律另有规定外，客户对其他企业投资时，未成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人；
（九）项目建设或生产经营已经取得环保部门的许可；
（十）客户未被列入监管当局行业、信用记录“黑名单”；
（十一）无不良记录；
（十二）我行要求的其他条件。
第五章法人类客户授信日常管理
第一节授信前管理
第五十五条授信前管理是指按本办法进入审批程序前的管理，包括授信申请材料的收集、审查、受理、初次调查。
第五十六条业务发起单位（分支机构或直营业务部门，下同）负责贷前管理。
金额、期限、用途、还款方式和基本经营状况以及偿还能力等，并按要求提供有关材料。
第五十八条授信申请受理。业务发起单位根据授信的种类、品种不同，分别按本办法要求在接到申请人申请的三个工作日完成资格和材料审查工作。
第五十九条授信调查的要求。授信调查须针对不同的授信种类、品种，有重点的、客观、公正、全面、系统地做好尽职调查。
第六十条授信调查实行双人制。申请人提供的复印件需加盖提供人的合法有效印章，同时调查人员应签字确认。
第六十一条授信调查主要包括以下内容：
申请人公司经营状况、产品或项目市场前景、申请人经营管理能力、核心竞争力、是否为“黑名单”企业；
申请人的信用状况。应当从中国人民银行企业信用信息基础系统查询客户的贷款卡信息、负债和或有债务信息、大事记、关联方信息、对外对内担保信息和诉讼情况等，融资情况及信用状况，与当地未进入征信系统的其他非银行金融机构如信托公司、证券公司、小额贷款公司、典当行等机构联系，尽可能地了解和掌握其非银行的融资情况、民间借贷情况。
申请人是否存在改变主要授信银行，向多家银行借款或不断在这些银行中间借新还旧现象。
第六十二条调查和落实担保人和担保物的情况，包括担保人的信用状况，担保实力，抵质押物的足值性、合法性、有效性、易变现性、安全性。
第六十三条调查结果。调查完毕后，调查人员要形成详实的书面调查报告，并提出是否给予授信、授信种类和品种、授信额度、授信期限、利率或收费水平等的意见。
第六十四条授信调查的时间要求。业务发起单位从授信申请人递交材料开始到调查结束，并形成最终的调查报告，原则上不得超过七个工作日，除非有特殊的原因或情况，或有充足的理由，最长不得超过十个工作日。具体受理时间从授信申请人提交申请书之日算起。
台账必须包括授信人名称、授信申请种类、授信金额、授信期限，不得因为申请人可能不具备条件而不建立台账，纸质台账上要有经办人、机构或部门负责人签字，非特殊原因分支机构或部门负责人须在接到授信申请的当天在授信纸质台账上签字。
第二节授信中管理
第六十六条授信中管理是指对授信业务的材料审查、授信业务风险评估、授信业务最终批准使用的管理。具体包括授信业务审查、评估、审批、合同签约及相关手续办理、授信业务生效、申请人最终使用授信。
第六十七条授信中管理要求。具有授信业务审查、评估乃至最终批准授信业务的部门和相关人员，从专业角度上对授信业务的风险采取科学有效的方法，进行客观公正地、并且具有预见性的做出分析、评估，并形成书面风险评估报告和授信意见。
第六十八条授信业务风险评审报告的内容，应包括：市场风险、信用风险、行业风险、法律风险、财务风险等。
（一）市场风险主要对授信申请人生产经营产品的市场份额、销售网络、经营管理能力、定价能力、市场竞争力、市场前景、同类或相关产品的替代和互补情况等做出评价，从而得出该授信申请人生产经营产品的市场风险程度。
（二）信用风险主要对授信申请人的信用记录、社会声誉、还款意愿、道德水平等做出评价，从而得出该授信申请人的信用风险度。
（三）行业风险主要对授信申请人的生产经营的产品所属的行业在国民经济结构中的地位、行业发展所处阶段、未来发展趋势、国家对该行业的政策导向等做出评价，从而得出该授信申请人生产经营产品所处的行业风险度。
（四）法律风险主要对授信申请人资格、资金用途的合法合规性、担保方式的有效性及担保手续的完备性、合法性、有效性等做出评价，从而得出该授信申请人的法律风险程度。
（五）财务风险主要是评审人员通过对授信申请人财务状况的真实性、资产结构的合理性、资金周转的正常性、财务比率的合理性、授信期间可能产生的现金流、综合收益能力及财务状况变动趋势等进行分析和评价，从而得出该授信申请人在授信资金到期进第一还款来源的充足性。
（六）对授信申请人财务状况真实性分析评价时，审查审批人员应从专业角度，通过对财务数据间的相互关系从形式上来判断识别财务数据的真实性，在计算财务比例时应将授信申请人现有的或有债务占比情况同时予以考虑，从而更深入的判断出授信申请人在授信期间是否存在财务风险的危机。
第六十九条有权审查人同意对授信申请人给予授信的，需提出具体的授信方案，包括授信种类、金额、期限、支付方式、还款方式及担保方式等，做出明确的意见和要求；不同意对授信申请人给予授信的，需以书面的形式说明不同意的具体原因和充分地理由。
第七十条业务发起单位对授信审查审批人否决的项目或对审批意见有疑义的，可向上一级有权审批人申请提出复议。
第七十一条业务发起单位对经最终审批同意发放的授信业务，应严格按审批意见办理授信使用前的相关法律手续。
第七十二条授信评审部放款中心对业务发起单位提交的、已办妥的授信业务合同手续进行合规性审查，手续已达到合规、合法、齐备并符合授信使用条件的，应在两个工作日内对授信申请人授信业务的使用办理完毕。由于信贷额度的限制和影响，授信业务申请人不能及时使用授信额度的，放款中心需向业务发起单位作好解释工作，同时业务发起单位向授信申请人作好沟通解释工作。
第七十三条严格执行支付管理，对于授信使用人使用的金额达到受托支付额和授信审批要求应实行受托支付的，必须严格执行受托支付；对于授信使用人使用的资金符合自主支付的，
《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》第一章总则 第二章一般额度授信 第三章公开额度授信 第四章对多头授信客户及集团客户的额度授信 第五章授信额度及使用额度的审批 第六章额度授信的后续管理 第七章信贷管理信息系统 第八章附则 建设银行各省、自治区、直辖市分行，总行直属分行，苏州、三峡分行： 《中国建设银行额度授信管理办法（试行）》已于1999年10月20日经中国建设银行第33次行长办公会议审议通过，现印发你们，请遵照执行。 各行接本通知后，要立即转发所属，认真组织学习。学习和执行中发现的问题，要及时报告总行。 附件一：中国建设银行额度授信管理办法（试行） （1999年10月20日中国建设银行第33次行长办公会议通过）第一章总则 第一条为适应向商业银行转轨的需要，加强对客户信用风险的总量控制，提高效率，方便客户，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行实施统一授信制度指引（试行）》等有关法律、法规和规定，特制定本办法。
第二条本办法所称授信是建设银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信是指建设银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，以控制风险、提高效率的管理制度。 上款中“授信控制总量”称为授信额度，包括对同一客户表内外形式的全部本外币授信。 第三条额度授信的适用对象为非金融类法人客户。 第二章一般额度授信 第四条一般额度授信是指建设银行通过对每个法人客户确定用于我行内部控制的授信额度，以实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。 第五条在授信额度内可以对客户进行固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款、流动资金贷款、票据贴现、票据承兑、信贷证明、信用卡透支、保证业务、进出口贸易融资（包括信用证）、银团贷款及境外筹资转贷款等全部表内外形式的本外币授信。 第六条建设银行在对客户进行全面评价的基础上，在原则上不超过按照《中国建设银行客户评价办法》测算出的对客户的授信控制量的前提下，综合考虑下列因素，确定对客户的授信额度。 （一）客户的客观信用需求； （二）预计其他银行对客户的授信变动情况； （三）建设银行的信贷政策。 第七条一般额度授信工作采取逐步推进的方式，首先从以下客户做起： （一）多头授信客户； （二）集团客户； （三）贷款五级分类为正常和关注类的客户；
XX 银行股份有限公司 集团客户管理办法 第一章总则 第一条目的 为加强 XX 银行股份有限公司（以下简称“本行”）集团 客户管理，提升客户满意度和市场占比，提高本行集团客户授 信额度使用效率，切实做到在有效细分市场的基础上，实现具 有本行特色的差异化经营模式，同时有效防范和控制集团客户 授信业务风险，根据中国银监会《商业银行集团客户授信业务 风险管理指引（修订）》以及本行有关制度规定，制定本办法。 第二条定义 （一）集团客户：本办法所称集团客户是指具有以下一个 或多个特征的企事业法人（包括除商业银行外的其他金融机构）： 1. 在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业 法人或被其他企事业法人控制的。
2. 共同被第三方企事业法人所控制的。 3. 主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的。 4. 存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，本行认为应视同集团客户进行授信业务风险管理的。 5. 对同属于国资委（包括管委会、政府部门）或国资经营类公司的子公司，但各子公司之间缺乏实际控制关系的企业可不作为集团客户组织授信。 （二）控制：是指一方有权决定另一方的财务和经营决策，并能据以从被控制方的经营活动中获益。存在以下情况，可确定相互间存在控制与被控制关系： 1. 一方直接拥有、间接拥有、或直接和间接拥有另一方超过 50%以上表决权资本。 2. 虽然一方拥有另一方表决权资本的比例不超过 50%以上，但可通过拥有的表决权资本和其他方式达到对另一方的控制，包括： （1）通过与其他投资者的协议，拥有另一方 50%以上表决权资本的控制权。 （2）根据章程或协议，有权控制另一方的财务和经营政策。
企业客户授信管理制度 管理制度是企业组织制度和企业管理制度的总称主流商业管理课程均对如何建立企业管理制度有详细指导管理制度是指组织对内部或外部资源进行分配调整对组织架构组织功能组织目的的明确和界定下面是企业客户授信管理制度请参考！ 第一章总则 第一条为规范和引导购销网络的经营行为有效地控制商品购销过程中的信用风险减少购销网络的呆坏帐特制定本制度 第二条本制度所称信用风险是指×××××公司购销网络客户到期不付货款、不发货或者到期没有能力付款、无法发货的风险第三条本制度所称客户信用管理是指对××××××公司购销网络客户所实施的旨在防范其信用风险的管理 第四条本制度所称客户是指所有与××××××公司及相关部门发生商品购销业务往来的业务单位包括上游供应商和下游客户第六条公司相关部门及机构根据本制度的规定制定实施细则对客户实施有效的信用管理加大货款回收力度和督促上游厂商按时发货有效防范信用风险减少呆坏帐 第二章客户资信调查 第七条本制度所称客户资信调查是指公司相关部门及机构对购销客户的资质和信用状况所进行的调查 第八条客户资信调查要点主要包括： 1.客户基本信息
2.主要股东及法定代表人和主要负责人 3.主要往来结算银行帐户 4.企业基本经营状况 5.企业财务状况 6.本公司与该客户的业务往来情况 7.该客户的业务信用记录 8.其他需调查的事项 第九条客户资信资料可以从以下渠道取得： 1.向客户寻求配合索取有关资料 2.对客户的接触和观察 3.向工商、税务、银行、中介机构等单位查询 4.公司所存客户档案和与客户往来交易的资料 5.委托中介机构调查 6.其他 第十条营销部业务主管负责进行客户资信前期调查保证所收集 客户资信资料的性认真填写《客户信用调查评定表》上报部门经理审核公司财务部门备案填表人应对《客户信用调查评定表》内容的性负全部责任 第十一条公司相关部门对报送来的客户资信资料和《客户信用 调查评定表》进行审核重点审核以下内容： 1．资信资料之间有无相互矛盾 2．我公司与该客户的业务往来情况
XX银行授信集中度管理办法 第一章总则 第一条为健全我行全面风险管理体系，加强集中度风险管理，满足内外部管理要求，根据《商业银行资本管理办法（试行）》、《商业银行风险监管核心指标》等监管规定及本行相关制度制定本办法。 第二条授信集中度管理主要通过设定单个敞口（客户、行业等）的规模上限，来保证资产组合的多样性，保证风险不过度集中在某个客户、某类行业或区域。 第三条本办法主要从客户集中度、关联方集中度、行业集中度、区域集中度等维度考虑，进行额度安排和比例控制。客户集中度、关联方集中度管理是从微观层面对单个交易对手和单笔交易的集中度风险的管理和控制；而行业集中度管理是从中观层面对某一行业的资产组合风险集中度的管理控制；区域集中度管理是对单一区域的授信投放总额占比进行管控。 第四条本办法管理的对象包括我行的本外币授信，包含贷款（含贸易融资）、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、担保、贷款承诺等表内外业务。行业划分执行国家统计局《国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2002）》的行业分类标准。 第五条本办法中规定的信贷管理部提供的数据统一为授信余额数据，授信审批部提供的数据统一为授信额度数
据，且均包含全部表内外授信业务。 第二章部门职责 第六条总行风险管理部为授信集中度的牵头管理部门，主要职责包括： （一）负责发起制定全行年度授信集中度管理方案。 （二）负责制定授信集中度管理办法，对集中度管理执行情况进行监控、检查和报告。 （三）集中度出现预警和超限时，牵头制定相关管理方案并监督执行。 第七条总行信贷管理部为授信集中度的协助管理部门，主要职责包括： （一）负责行业、客户、关联方、区域集中度管理的实施。 （二）向风险管理部提供集中度授信余额数据。 第八条总行授信审批部为授信集中度的协助管理部门，主要职责包括： （一）负责行业、客户、关联方、区域集中度管理的实施。 （二）向风险管理部和信贷管理部提供上述集中度授信额度数据。 第九条总行公司银行部为授信集中度的协助管理部门，主要职责包括： （一）负责有关集中度指标达到预警时，协助总行风险
贷款授信管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范农村信用社（以下简称信用社）客户风险管理，提高信贷管理水平和金融服务水平，根据国家有关法律法规及银监会、省联社有关规定，制定本办法。 第二条本办法所称贷款授信为信用社内部授信，授信额度作为信用社内部控制客户贷款的最高限额，由信用社内部掌握使用。信用社对客户提供的贷款余额不得超过最高授信额度。 第三条信用社贷款授信制度，遵循区别对待、动态调整、权限管理的原则。 第四条信用社对在国家工商行政管理机关核准登记，在信用社开立基本存款账户或一般存款账户，并与信用社有信用业务关系，或申请建立信用关系的非自然人类客户实施贷款授信管理。 第五条持续经营未满1年的企业、房地产开发企业、建筑安装企业以及事业法人单位暂不实行授信制度，其贷款需求按联社信贷管理要求审批发放。 第二章授信额度核定 第六条贷款授信根据客户分类情况区别对待，客户分类标
准为： （一）优良客户是指信誉好，具有良好发展前景，还款来源有保障的客户。优良客户必须同时具备以下条件： 1、企业主要股东以及主要经营管理人员或其曾经参与管理的企业未有拖欠金融机构贷款; 2、企业发展前景良好，依法合规经营，内部管理严格规范，财务制度健全，按期向信用社提供财务报表； 3、连续经营两年以上，销售收入和利润稳定增长,且资信等级达AAA级,资产负债率原则上应低于70%； 4、贷款形态按四级分类或五级分类均无不良，且无应收未收息； 5、吸存率10％（含）以上〔吸存率=该户存款积数/同期贷款积数*100%〕； 6、货款归社率达60%（含）以上〔货款归社率=（存款账户贷方发生额-贷款账户借方发生额）/当期销售收入*100%〕。符合下列条件之一的事业单位，均可直接认定为优良客户：1、行业垄断明显、产权明晰，年收费在500万元以上的盈利的企业化经营的事业法人客户； 2、全日制省级重点中学； 3、国家民政福利性收费单位。 部分指标达不到上述条件，但发展趋势、发展前景良好的成长型客户，也可认定为优良客户。
联社客户授信管理办法 客户授信管理办法,试行, 第一章总则 第一条为加强和规范客户风险管理～依据中国银行业监督管理委员会《商业银行授信工作尽职指引》、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、《河南省农村信用社信贷管理基本制度》以及《河南省农村信用社客户授信管理办法,试行,》～制定本办法。 第二条本办法所称客户授信管理～是指****市农村信用合作联社,以下简称 ****联社,对客户核定授信额度～并在额度内办理授信业务～实行集中控制客户信用风险的信贷管理制度。 第三条统一授信管理方式分为内部统一授信和公开统一授信两种方式。 内部统一授信是指核定客户最高综合授信额度～由信用社内部掌握～以此控制客户信用总量的信贷管理方式。 公开统一授信是指信用社应客户申请～在对其风险和财务等状况综合评价的基础上核定的最高综合授信额度～与客户签订授信合同～使客户在一定时期和核定额度内能够便捷使用信用的信贷管理方式。 本联社客户授信～一般采取内部授信方式。对于社会影响力较大、经营状况优良的优质客户～可以采取公开授信方式～并严格— 2 — 按照有关规定执行。 第四条授信管理遵循先授信、后用信和动态管理原则。 第五条本办法所称授信额度理论值～是指农信社根据相关测算方法测算的客户能够承受的最高风险限额。
额户授信额度理论值可以依据附件测算方法在许昌市综合授信管理系统中进行测算。 授信额度～是指县级行社在客户授信额度理论值之内～结合客户的经营管理水平、所处行业、发展阶段、实际信用需求以及还款能力等因素～对客户核定的办理各类授信业务的限额。 授信额度是对客户信用的最高的控制额～不是必须发放的信用额。授信额度是商业秘密～原则上不得对外公开。 授信业务～是指县级行社在授信额度项下～对客户提供的各类表内外信用业务～包括贷款、票据承兑、贴现、拆借、贸易融资、透支、保理、担保、信贷承诺等。 增量授信～是指对客户拟核定的授信额度大于原审批,咨询,授信额度。 存量授信～是指对客户拟核定的授信额度等于或小于原审批,咨询,授信额度。 第二章授信主体、对象、条件、期限 第六条 ****联社为授信主体～各分支机构或公司业务部经办后申报～由联社统一授信。 第七条授信对象是指与县级行社已建立或拟建立信用关系 — 3 — 的企事业法人客户,包括单一法人客户和集团客户,。其他经济组织参照本办法执行。 第八条增量授信客户信用等级原则上应在A级,含,以上。 第九条授信额度有效期原则上不超过1年～到期后必须按规定重新报批。 第三章操作程序 第十条授信操作流程可分为授信调查、授信审查、授信审议与审批、授信额度使用、授信后续管理等环节。
授信管理制度 第一章总则 第一条为强化内部控制，提高防范和控制风险的能力，实现公司的稳健经营和持续发展，根据规章制度，制定本制度。 第二条授信是指公司通过综合评价客户资信状况、授信风险和信用需求因素，在信用风险限额的基础上核定信用控制量，并通过对授信额度的使用、监控控制客户风险的过程。 第三条公司对客户授信应遵循以下原则： (一) 应根据客户所在地区的经济发展水平、客户的经营管理水平、资产负债比例情况、偿债能力等因素，确定不同的授信额度。 (二) 要根据客户的具体情况及时调整对客户的授信额度。 (三) 应在确定的授信额度内，根据客户的实际资金需求、还款能力，以及合作银行的信贷政策和提供贷款能力，具体确定每种信贷业务的额度。 (四) 授信是公司对客户能力的内部认定，可以不向客户公开，不作为向客户的法律承诺，不必与客户签订协议等。 第二章授信对象、方式、期限 第四条授信对象。公司授信对象是已与公司建立了信贷关系或拟向公司申请建立信贷关系的所有客户。
第五条授信分为基本授信和特别授信两种方式。 (一)基本授信包括： 1、对单个客户的最高授信额度； 2、对单个客户分别以不同方式(贷款担保、委托贷款、银行承兑汇票敞口担保、保函、投资等)授信的额度。 (二)特别授信包括： 1、因客户情况变化需要增加的授信； 2、因国家货币信贷政策或市场变化，超过基本授信所追加的授信； 3、特别项目融资的临时授信。 第六条授信期限应根据客户对象、授信方式的不同分别确定，对客户授信的有效期一般为1年。 第三章授信额度 第七条核定客户授信额度的前提是测算客户的授信控制量。授信控制量主要依据客户偿债能力来测算。 第八条授信额度的核定包括最高授信额度及其项下的单项信用品种授信额度的核定。各单项信用品种授信额度之和不得超过该客户授信总额度。 第九条核定客户授信额度，要依据客户经营情况合理需求及其承担风险的能力和信用社承担风险的能力审慎确定。
**银行同业授信管理办法 第一章总则 第一条为加强金融机构同业业务授信管理，统一授信标准，防范和控制信用风险，保障资金安全，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授权、授信管理暂行办法》等有关法律、规章，结合我行实际情况，制定本办法。 第二条本办法所称“金融机构”，是指依法成立的境内外银行业和境内非银行业金融机构，包括： 境内银行业金融机构，是指在中国境内（不包括香港、澳门、台湾地区）注册的政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、邮政储蓄银行、外资法人银行、中外合资银行等金融机构和其他新型农村金融机构（村镇银行和农村资金互助社）等。 境外银行业金融机构，是指在中国境外和香港、澳门、台湾地区注册的商业银行、多边金融合作组织、投资银行等。 境内非银行业金融机构，是指在中国境内（不包括香港、澳门、台湾地区）注册的企业集团财务公司、证券公司、金融租赁公司、汽车金融公司、信托公司、保险公司、期货公司、金融资产管理公司、贷款公司、货币经纪公司、证券交易所和证券结算公司等。 第三条本办法所称的“同业业务”，是指《**银行同业业务管
理办法》中规定的业务范围。 本办法所称“授信”，是指金融机构向我行提出申请或我行主动对其核定一定授信额度，用于我行对其进行直接或间接同业业务信用发放。 本办法所称的“授信额度”，是指我行在对单一金融机构客户的风险和财务状况进行综合评估的基础上，确定的能够且愿意承担的同业业务风险总量。 第四条同业业务授信，实行“统一授信、分类审批、集中管理”的原则。 统一授信，是指我行总行对金融机构客户统一给予授信额度。 分类审批，是指根据不同的客户类型以及不同的授信业务品种，用分类评价体系进行授信审批，实行差异化的授信政策。 集中管理，是指总行同业业务部作为我行金融机构客户关系管理部门，负责协调各级机构资源共同进行市场营销、客户服务和关系维护、对客户进行信用评价、授信前调查以及授信后管理，并监控全行金融机构客户授信额度使用情况。 第五条我行按照以下要求对同业业务进行综合授信额度管理： （一）只对具备独立法人资格的金融机构总部评审可授信额度。 （二）经核定并获得批准的授信额度为最高综合授信额度（以下简称“综合授信额度”）。其项下各类交易额度总额不得高于综合授信额度。 —2—
农村信用社 集团客户授信贷款管理办法（试行） 第一章总则 第一条为规范集团客户授信业务的运作，进一步加强对集团客户的授信管理，有效防范和控制集团授信风险，拓展集团客户授信贷款业务，根据《担保法》、《物权法》、《贷款通则》、《湖南省农村信用社信贷管理基本制度》等法律、法规和制度，制定本办法。 第二条集团客户统一授信管理的核心是将内部相互联系、相互影响的各单个借款人的风险组合审视，衡量与管理大额信用风险，防止信贷集中引起的资产损失。 第三条集团客户授信管理实行“统一指导，分级管理”。“统一指导”即由县联社统一制定集团客户统一授信的管理办法，确定授信对象的范围、授信度的核定、审批、使用及管理的方法，并对集团客户统一授信管理情况实施监控和检查；“分级管理”即按集团客户母子单位的分布地域，将统一授信管理的对象分为县联社和信用社两级管理。 第四条本办法所称授信额度是指经县联社批准的可在规定的授信期间内给予某客户授信的最高值，它是县联社对该客户最高风险承受能力的量化指标。
第二章集团客户统一授信管理对象 第五条集团客户授信贷款对象为具有固定收入来源的公职人员及企事业单位员工。 （一）自愿入集团。集团客户成员自愿申请加入集团客户授信贷款集团。 （二）提交申请。拟建集团客户授信贷款的单位负责人向县联社社递交《组建集团客户授信贷款申请书》。 （三）资格审查。县联社在充分调查的基础上对集团客户授信贷款的单位及其成员的有关资料进行审查，确认集团客户授信贷款的单位及其成员的资格。 （四）签订建立集团客户授信贷款单位的合同。建立集团客户授信贷款单位自合同签订之日起设立，合同期限一般不超过3年，合同期满，经县联社同意后可以续签。 第六条集团客户授信贷款单位自合同签订之日起必须在县联社开立账户，并由联社代发工资；集团客户授信贷款单位必须建立保证基金，基金由集团客户授信贷款成员按贷款额的5%交纳，并设立专户，确定专人保管；集团客户授信贷款全体成员还清贷款后，方可解散集团客户授信贷款单位和动用保证基金。 第七条集团客户授信贷款成员的变更。 （一）集团客户授信贷款成员的退出。 1、集团客户授信贷款全体成员清偿信用社贷款本息后，成员在征得集团客户授信贷款集团负责人和信用社同意后，可退出集团客户授信贷款集团。 2、对违反集团客户授信贷款合同的成员，在强制收回其所欠贷款本息或落实连带责任后，经集团客户授信贷款集团负责人
1*****商业银行授信管理办法 *******发〔2010〕1号 第一章总则 第一条为适应业务发展的需要，使本行增强防范、抵御风险能力，提高业务经营管理水平。根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行授权、授信管理暂行办法》等有关法律法规，制定本办法。 第二条本办法所称授信，是指本行对客户的内部控制使用信用的最高限额度。授信业务品种包括：贷款、担保、银行承兑汇票、贴现业务和贷款承诺等。 第三条本行对集团客户的授信方式采取内部控制授信，由我行控制使用额度的授信方式，未经总行行长同意不予公开授信额度。 第四条本办法所称的授信对象指对非自然人客户的表内外授信。 第五条本行对客户授信，遵循以下原则： （一）根据国家产业政策和信贷投放政策确定授信对象。 （二）根据本行网点业务对应属地的经济发展水平，社
会金融风险状况，客户信贷资金占用和使用情况，实行区别授信。 （三）根据不同客户的经营管理水平，资产负债比例情况，贷款偿还能力等因素，确定不同的授信额度。 （四）根据本行网点业务对应属地的社会金融风险状况和客户的信用变化情况，及时调整对客户的授信额度。 （五）在确定的授信额度内，根据客户的实际资金需要、还款能力、信贷政策和本行提供贷款的能力，具体确定每笔贷款的额度和实际贷款总额。 第六条本行授信工作统一由*****商业银行信贷审查委员会领导，风险控制部具体负责实施。 第七条授信额度不是计划贷款额度，也不是分配的贷款规模，而是本行为控制客户风险所实施的内部控制贷款额度。 第二章授信的方式 第八条本行授信分为基本授信和特别授信两种方式：基本授信是指本行根据国家信贷政策和每个客户的基本情况所确定的信用额度。 特别授信是指本行根据国家政策、市场情况变化及客户的特殊需要，对特殊融资项目及超过基本授信额度所给予的授信。 第九条本行的授信以书面的形式进行，由总行发出授
1. 目的 为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于增加销售额，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快资金周转，提高资金的使用效率，特制定本制度。 2. 范围 适用于公司所有客户信用额度管理。 3．名词定义： 3.1授信是指公司对签约客户给予一定额度内并明确还款期限的先货后款支持。包括以下几种情形: 3.2临时授信:针对超出客户授信额度需要对某一笔出货进行放行的授信。 3.3长期授信:出货后收款的授信，包括货到收款、月结货款、票据等， 4. 相关文件 无 5. 责任 5.1销售部：负责客户资料的收集，客户授信额度的申请，跟进客户按期收款。 5.2财务部：负责客户信用数据的统计，负责按制度对客户进行信用评级，出货申请时按审批后的授信额度严格把关，负责追踪业务员按期收回应收款。 6.内容 6.1授信条件: 符合下列条件的客户经审核批准后，可享受授信资格： 6.1.1临时授信 6.1.1.1客户由于资金周转原因，需要临时性欠款提货。 6.1.1.2遇节假日，银行不能办理支付，但客户又急需提货。 6.1.1.3客户已汇出款项但尚未到账，又未收到汇款水单的。 6.1.2长期授信 6.1.2.1与公司合作三个月以上的诚信客户。 6.1.2.2与公司合作一个月以上，未超过三个月，但累计销售额超过500万元。 6.1.2.3授信评估“差”以上的客户 6.2授信期限 6.2.1临时授信欠款时间不能超过3个工作日。 6.2.2长期授信:定期3个月，每季度重新核定一次. 6.3授信额度 6.3.1将客户信用等级分为：“优”、“良”、“差”三级，按客户信用等级核定授信额度，各等级对应最大额度如下表：
集团客户信贷业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强集团客户管理，有效防范和控制集团客户信贷业务风险，根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》、等法律法规有关制度，制定本办法。 第二条本办法所称集团客户是指具有以下特征之一、除银行业金融机构以外的企事业法人客户： （一）在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的； （二）共同被第三方企事业法人所控制的； （三）主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的； （四）存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，金融机构认为应当视同集团客户进行授信管理的。 第三条具备集团客户特征，但存在以下特殊情况之一的集团客户，可不纳入本办法管理范围： （一）控制方为政府机构或其下属投资管理类公司的集团客户，如果控制方与被控制方之间及被控制方相互之间不存在非公允价格的关联交易，可不将其视为同一集团客户管理； （二）只有一家成员与金融机构有信贷关系的。 第四条金融机构集团客户信贷业务管理应遵循“统一管理、分类管理、风险管理”的原则。
“统一管理”是指金融机构对符合集团客户标准的存量客户及拟新发生信贷业务的新客户，应实行统一管理并对其授信进行整体控制。 “分类管理”是指金融机构对不同的关联方式、关联紧密程度、经营风险程度的集团客户实行不同的信贷业务政策和管理要求。 “风险管理”是指集团客户管理要注重风险管理和额度控制。对集团客户整体授信不得超过金融机构的风险承受能力，集团成员的授信额度不得超过其自身风险承受能力，各集团成员授信额度之和不得超过集团整体授信额度。 第二章集团客户的管理职责 第五条集团客户的管理应按照“统一管理、明确分工、协同配合”的原则确定集团客户的主管机构和经办机构，分别落实集团客户识别认定、评级授信、贷前调查、风险评价、审批和贷后管理等信贷管理责任。 第六条集团客户的主管机构是指建立集团客户信息并负责集团客户日常管理的县级金融机构。集团客户的经办机构是指与集团客户成员发生或拟发生具体信贷业务的县级金融机构。 第七条集团客户主管机构按以下原则确定： （一）集团客户存在母公司或集团本部的，原则上由母公司或集团本部注册地金融机构担任主管机构； （二）如集团客户不存在母公司（集团本部）或母公司（集团本部）与金融机构没有建立信贷关系的，可由最先与集团成员发生信贷关系且尚有信用余额的金融机构建立集团信息并担任主管机构，也可由先发现和识别集团关系，并在信贷管理系统建立集团客户信息的金融机构担任主管机构；
银行额度授信管理办法 ,,银行额度授信管理办法 第一章总则 第一条为适应向商业银行转轨的需要，加强对客户信用风险的总量控制，提高效率，方便客户，根据《中华人民共和国商业银行法》、《贷款通则》、《商业银行实施统一授信制度指引(试行)》等有关法律、法规和规定，特制定本办法。 第二条本办法所称授信是,,银行对客户办理贷款、担保、承兑、开立信用证、贸易融资以及信用卡透支等各项信贷业务的总称。额度授信是指,,银行根据信贷政策和客户条件对法人客户确定授信控制总量，以控制风险、提高效率的管理制度。 上款中“授信控制总量”称为授信额度，包括对同一客户表内外形式的全部本外币授信。 第三条额度授信的适用对象为非金融类法人客户。 第二章一般额度授信 第四条一般额度授信是指,,银行通过对每个法人客户确定用于我行内部控制的授信额度，以实现对单一客户从授信总量上控制信用风险的目标。 第五条在授信额度内可以对客户进行固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款、流动资金贷款、票据贴现、票据承兑、信贷证明、信 用卡透支、保证业务、进出口贸易融资(包括信用证)、银团贷款及境外筹资转贷款等全部表内外形式的本外币授信。 第六条 ,,银行在对客户进行全面评价的基础上，在原则上不超过按照《,,银行客户评价办法》测算出的对客户的授信控制量的前提下，综合考虑下列因素，确定对客户的授信额度。
(一)客户的客观信用需求; (二)预计其他银行对客户的授信变动情况; (三),,银行的信贷政策。 第七条一般额度授信工作采取逐步推进的方式，首先从以下客户做起: (一)多头授信客户; (二)集团客户; (三)贷款五级分类为正常和关注类的客户; (四)贷款余额居各经办行前十位的客户; (五)在我行贷款余额占其全部贷款余额60%以上的客户; (六),,银行拟争取的绩优客户。 第八条对客户确定的用于内部控制的授信额度是,,银行的商业秘密，不得以任何形式对外泄露。 第三章公开额度授信 第九条公开额度授信是指,,银行在对客户确定用于内部控制的授信额度的基础上，对符合本办法第十一条规定条件的客户，可以将部分授信额度向客户作出公开承诺，即给予公开授信额度。 第十条对客户的公开授信额度不包括固定资产贷款、固定资产性质的房地产贷款以及境外筹资转贷款。,,银行应从对客户确定的用于内部控制的授信额度内扣除预计在公开额度授信期限内客户对上述品种的信用需求量，再结合考虑,,银行的信贷政策后确定对客户的公开授信额度。 第十一条我行公开额度授信客户原则上应同时符合以下条件: (一)经,,银行评定的AA级以上(含AA级)信用等级; (二)资产负债率不超过70%(建筑施工、房地产开发以及进出口贸易融资客户不超过80%);
客户授信管理规定公司标准化编码 [QQX96QT-XQQB89Q8-NQQJ6Q8-MQM9N]
1. 目的 为保证公司能最大可能的利用客户信用拓展市场以利于增加销售额，同时又要以最小的坏账损失代价来保证公司资金安全，防范经营风险；并尽可能的缩短应收账款占用资金的时间，加快资金周转，提高资金的使用效率，特制定本制度。 2. 范围 适用于公司所有客户信用额度管理。 3．名词定义： 授信是指公司对签约客户给予一定额度内并明确还款期限的先货后款支持。包括以下几种情形: 临时授信:针对超出客户授信额度需要对某一笔出货进行放行的授信。 长期授信:出货后收款的授信，包括货到收款、月结货款、票据等， 4. 相关文件 无 5. 责任 销售部：负责客户资料的收集，客户授信额度的申请，跟进客户按期收款。财务部：负责客户信用数据的统计，负责按制度对客户进行信用评级，出货申请时按审批后的授信额度严格把关，负责追踪业务员按期收回应收款。 6.内容 授信条件: 符合下列条件的客户经审核批准后，可享受授信资格： 临时授信 客户由于资金周转原因，需要临时性欠款提货。 遇节假日，银行不能办理支付，但客户又急需提货。 客户已汇出款项但尚未到账，又未收到汇款水单的。 长期授信 与公司合作三个月以上的诚信客户。 与公司合作一个月以上，未超过三个月，但累计销售额超过500万元。 授信评估“差”以上的客户 授信期限 临时授信欠款时间不能超过3个工作日。 长期授信:定期3个月，每季度重新核定一次. 授信额度 将客户信用等级分为：“优”、“良”、“差”三级，按客户信用等级核定授信额度，各等级对应最大额度如下表：
徽商银行集团客户管理办法 输入内容输入方式显示必输项备注 格式 流水号自动生成字符是 客户证件号自动生成字符是 客户名称自动生成字符是 发生类型自动生成字符是 徽商银行集团客户管理暂行办法 第一章总则 第一条为规范集团客户管理，更好地为集团客户特别是大中型集团客户服务，促进集团客户壮大和规模经济的发展，分散和防范授信风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行集团客户授信业务风险指引》，制订本办法。 第二条集团客户是徽商银行的重要营销对象之一，本办法制定的宗旨是通过对集团客户管理的规范，促进徽商银行和集团客户之间合作的健康发展。 第三条集团客户管理是指徽商银行对符合定义的集团客户，制定规范化的营销流程，规范营销行为;对集团客户在本行范围内的全部授信实行统一管理，对集团客户的组织结构变化、经营风险、资产转移、关联交易等情况进行监控，及时发现风险 预警信号，防止集团客户过度使用授信，以及我行授信过度集中产生的风险。 第四条集团客户管理必须遵守国家的有关金融法律、法规，符合国家的产业政策和信贷政策。 第五条集团客户管理本着促进业务发展和风险控制并重的原则。 第二章集团客户营销对象
第六条集团客户的定义 定义:集团客户是指多个法人组成，通过产权关系相互连接起来的集团。特征: 1、股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的; 2、共同被第三方企事业法人所控制的; 3、主要投资者个人、关键管理人或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内 直系血亲和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制和间接控制的; 主要投资者指直接或间接控制一个企业10,或以上表决权资本的个人投资者;关键管理人指有权并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员，如董事、总经理、总会计师、财务总监、副总经理，以及行使类似职权的人员。 4、存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润，商业银行认为应视同集团客户进行授信管理。 以上所称“控制”是指 一个法人或自然人直接或间接持有另一法人50,(含)以上权益性资本的。 一个法人或自然人虽然通过直接或间接的方式持有另一法人的权益性资本不足50,，但存在下列情况之一的: (1) 持有后者50,(含)以上表决权的; (2) 有权任免后者董事会等类似机构的多数成员的; (3) 在后者董事会等类似机构会议上有50,(含)以上投票权的。 能够实际控制后者的其他情况。 第七条各级公司银行部(市场部)要充分了解和分析每一客户的股权构成、组 织架构、母公司和主要股东、对外投资、董事会等权力机构的人员构成、投票权分布情况、主要管理人员兼职情况、关联交易等，判断是否为集团客户。
银行不良授信资产管理办法(试行) （年2月修订） 第一章总则 第一条为规范我行不良授信资产管理和处置，防范和化解风险，依法维护我行的合法权益，根据我国有关法律、法规和规章制度，结合我行实际，制定本办法。 第二条本办法所指不良授信资产是按照《贷款风险分类实施细则》评估结果认定为次级、可疑和损失类的授信资产。不良授信资产包括不良贷款及其他不良授信（以下统称不良贷款）。不良贷款管理是从不良贷款发生到处置完毕的全过程管理，具体包括认定、催收、保全、处置和问责等环节。 第三条不良贷款的管理和处置应坚持实事求是、合法合规、有利于我行根本利益的原则，在坚持公开、公平、公正和竞争、择优的基础上，努力实现处置净回收现值最大化。 第四条总行风险管理部是不良贷款管理和处置的归口管理部门，各级行风险管理部门具体负责不良贷款管理和处置的日常工作。 第五条不良贷款管理和处置人员与债务人、担保人、持股企业、资产受让（受托）方、受托中介机构存在直接或间接利益关系的，或经认定对不良资产形成有直接责任的，在不良贷款处置中应当回避。 第二章不良贷款管理 第六条不良贷款管理的组织实施 各经营行、总/分行风险管理部、总/分行计划财务部、总/分行法律合规部、总/分行审计部等部门在不良贷款管理中应密切配合，按照各自的职责履行不良贷款管理责任，切实做好不良贷款的管理和处置工作： （一）不良贷款的管理和处置实行“一把手”负责制，各经营行
负责人作为清收责任人，在不良贷款管理中，履行不良贷款诉讼前的催要清收工作、积极参与及配合不良贷款的管理与处置工作等职责； （二）总行风险管理部是不良贷款的归口管理部门，总/分行风险管理部主要履行以下职责： 1．审核经营行不良贷款清收方案和不良贷款处置的相关材料； 2．指导总/分行不良贷款的保全、盘活、清收、处置和变现等工作； 3．统一指导或直接办理不良贷款诉讼执行工作； 4．对不良贷款的处置进行审核； 5．对总/分行不良贷款进行台账管理； 6．对经营行不良贷款进行考核； （三）总/分行授信审批部负责按照审批权限对不良贷款诉讼等的审批； （四）总/分行计划财务部负责不良贷款清收、处置和变现等的账务处理； （五）总/分行法律合规部负责全行不良贷款管理的法律咨询及法律服务； （六）总/分行审计部负责对不良贷款履行审计监督职责。 第七条不良贷款的集中化管理： （一）总行风险管理部下设资产管理中心，指派专人负责实施不良贷款的预警、清收、处置、重组和盘活； （二）资产管理中心的主要职责为： 1．探索开展不良资产市场化、商业化、规模化处置活动，建立相关不良资产信息库，对全行不良资产的处置信息进行每月跟踪； 2．参与并监督高风险或高金额不良贷款的清收和处置工作，包括但不限于500万以上的保证类贷款、1000万以上其他类贷款、资产
广州农村商业银行个人综合授信业务管理办 法 第一章总则 第一条为更好地满足个人客户的综合金融服务需求，推动我行个人授信业务健康发展，提高市场竞争力，根据《贷款通则》、《个人贷款管理暂行办法》等相关规章制度，结合我行相关产品业务的具体规定，特制定本办法。 第二条个人综合授信业务是指授信申请人以我行认可的方式向我行申请综合授信额度，在不超过授信有效期和可用额度的条件下，授信申请人可向我行多次申请具有明确用途的个人贷款，或申请创富融通卡等其他个人授信业务，可循环使用的业务。 可用额度是指个人综合授信额度项下可用于发放贷款，或核准创富融通卡等其他个人授信业务的额度。 可用额度=个人综合授信额度-（额度项下已发放贷款余额
+额度项下已核准创富融通卡等其他个人授信业务的额度）第三条个人综合授信业务遵循“综合受理、循环使用、随借随还”的原则。 （一）综合受理是指客户有多种用途的融资需求的，我行可综合一并受理。需要办理担保手续的，在授信有效期限和授信额度内只办理一次担保手续。 （二）循环使用是指在审批意见允许的前提下，在授信有效期限和授信额度内，客户可循环使用该额度。 （三）随借随还是指在授信有效期内，对于可循环额度客户可根据资金状况随时申请使用及归还该额度。 第二章授信对象及条件 第四条可向我行申请个人综合授信业务的客户分为以下几类： （一）具备消费性贷款业务需求的个人客户； （二）具备创富业务需求的个人客户；
（三）具备创富融通卡业务需求的个人客户。 第五条授信申请人的准入条件如下： （一）授信申请人应同时符合各额度项下具体业务在我行的相关客户准入条件。如客户不符合我行某项具体业务相关客户准入条件的，则其个人综合授信额度项下不得办理该项业务。 （二）申请人以信用方式向我行申请个人综合授信业务的，须符合我行《优质客户个人信用贷款管理办法》中规定的客户准入条件。 第三章授信担保方式 第六条授信对象原则上应提供我行认可的有效担保，担保可采取抵押、质押和保证方式，具体要求以我行创富贷款管理办法相关规定为准。 第七条对于符合我行《优质客户个人信用贷款管理办法》中规定条件的客户，可采用信用方式申请。 第四章授信用途、额度及期限
大陆客户授信管理办法 ~目录篇~ 【目的与定义】 目的： 定义说明： 一、授信额度 二、授信方式 三、其他 【总则】 第一條、授信额度申请 第二條、授信额度复核权限及流程 【一般授信】 第三條、新客户授信 第四條、无担保授信 第五條、担保授信 【专案授信】 第六條、项目单(行单)授信-通则 第七條、项目单(行单)授信-一般 第八條、项目单(行单)授信-特殊审批 【授信附加及限制条件】 第九條、授信附加及限制条件
【额度调整与超额放帐】 第十條、授信额度的调整 第十一条、超额放帐注意事项 【附则】 第十二条、本办法对实施前原有之授信额度，不溯及既往。 第十三条、本办法呈请集团总部功能主管核准后，自公布日起实施，修正时亦同。 【附表】 第七条汇整表
大陆客户授信管理办法 【目的与定义】 目的：为使公司销售出货(含借用)有一共同遵循规则，促进销货流畅，降低交易风险，特制定本办法。 定义说明： 一、授信额度 总授信额度：指无担保授信额度加上有担保授信额度之总和。 1、无担保授信额度：指对客户的授信额，未设定任何形式的担保。 2、有担保授信额度：指对客户的授信额，有设定抵押担保或信用担保。有设定抵押担保 是指担保人有房产抵押予我司；信用担保指担保人签订无条件不可撤销担保函。 二、授信方式 1、一般授信方式：指根据客户整体债信情况、交易需求、及参酌所提供担保品价值，给 予相应的常态额度。 2、项目授信方式：指对于项目单(行单)或因某项特殊原因，现有常态额度无法满足客户短 期交易需要，而给予具有时效性的临时额度，于项目单结案或项目原因消失后取消。 三、其他 1、评定市价：指担保物经帐管部门或委托第三方物价评估公司，评估后所得的数字。 2、月平均交易额：指授信时，客户一年内往来交易（含税）金额除以实际往来月数（无 交易月数不纳入计算）所得的数字。 3、预估授信额：系按客户过去月平均交易金额（最近三个月），或以未来半年内月平均交 易金额乘以放帐期间（以月为单位）计算得出。
中国农业发展银行甘肃省分行客户授信管理 实施细则（试行） 第一章总则 第一条根据《中国农业发展银行客户授信管理办法》（2009年修订）（农发银发〔2009〕205号）及《中国农业发展银行信贷管理系统（CM2006）评级授信业务流程操作指引》及信贷管理相关规定，制定本实施细则。 第二条客户授信管理是指运用定性和定量分析相结合方法核定客户的最高综合授信额度，并通过客户的最高综合授信额度控制我行融资风险总量的管理制度。 第三条最高综合授信额度是指在对客户实行信用评级的基础上，通过对客户经营及融资风险状况的分析判断，为客户核定的我行愿意并能够承受的最高信用风险限额。融资风险总量是以客户在我行的融资余额，通过设定的融资品种、期限、方式的风险系数折算出的融资加权风险值。 第四条所有与农发行建立信贷关系的客户，必须按区别对待、分类管理的原则，核定最高综合授信额度，并纳入CM2006系统统一管理。 第五条本实施细则适用于所有与我行已建立或拟建立信贷关系的客户；与我行已建立或拟建立信贷关系，且为我行客户提供担保的客户。对在我行仅为客户提供担保的客户，如其无在我行融资意向，可暂不纳入授信管理。 第二章客户分类 第六条为了适应分类管理的需要，农发行客户分为政策性融资客户、准政策性融资客户、商业性融资客户、农业小企业融资客户、非经营性融资客户、机关与事业法人融资客户、新设法人融资客户、挂帐类客户8类。 （一）政策性融资客户：指上一年度在农发行的政策性融资月均余额占该客户当年月均流动负债65%（含）以上的客户（如政策性挂账贷款列入企业资产负债表流动负债项，在测算客户类别时，可从该项中剔除政策性挂帐贷款。下同。）。 （二）准政策性融资客户：指上一年度在农发行的准政策性融资月均余额（含商业性化肥储备贷款，即在划分客户类别时，可将商业性化肥储备贷款纳入准政策性贷款一并测算。下同。）占该客户当年月均流动负债80%（含）以上的产业化龙头企业或加工企业客户，或上一年度在农发行的准政策性融资月均余额占该客户当年月均流动负债65%（含）以上的其他客户。 （三）农业小企业融资客户。指评级时点按银监会有关规定认定的小企业客户。 （四）非经营性融资客户。指以承担政府改善农业基础设施建设或农村社会公益事业项目建设，以政府补贴资金为主要收益来源的客户。对以自身经营收入为主要收益来源的客户，即使承贷非经营性项目贷款，也不得纳入非经营性融资客户。 （五）机关与事业法人融资客户。指与我行建立信贷关系的机关法人客户和社会事业法人客户，含仅为我行客户提供担保的机关法人和社会事业法人客户。