北京燕京啤酒股份有限公司2009年度内部控制自我评价报告

13-2证券代码：000729 证券简称：燕京啤酒 公告编号：2010-006

北京燕京啤酒股份有限公司 2009年度内部控制自我评价报告

为加强公司内部控制，增强公司的风险防范能力，促进公司规范运作和健

康发展，保护投资者合法权益，根据财政部颁发的《内部会计控制规范—基本

规范（试行）》和深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》等文件精神，

公司董事会及相关审计监督部门对2009年度公司内部控制的有效性进行了评

估。

一、内部控制体系综述

（一）公司内部控制的组织架构

公司已经建立、健全了法人治理结构，规范运作，建立了完善的股东大会、

董事会、监事会和经营管理层的独立运行机制，设置了与公司生产经营相适应

的、能充分独立运行的、高效运转的组织职能机构，并形成了一个有机整体，

保障了公司的日常运营。公司设置了生产计划部、财务部、外埠企业管理办公

室、销售部、证券部、人力资源部等职能部门，各部门都制定了明确的部门和

岗位职责。

公司密切关注各级监管机构出台的法律、法规，及时调整公司的内部控制

制度，从而保证公司内控管理的有效运作。

目前，公司内部控制组织架构完整，具体为：

1、公司股东大会是公司的最高权力机构，能够确保所有股东，特别是中小

股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。

2、公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，

建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会

秘书负责处理董事会日常事务。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 13-33、公司监事会是公司的监督机构，对董事、总经理及其他高管人员的行为

及各子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。

4、公司审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会等四个

专业委员会，是按照董事会内部功能分别设立。审计委员会主要负责公司内、

外部审计的沟通、监督和核查工作；提名委员会主要负责对公司董事、高级管

理人员的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议；薪酬与考核委员会主要

负责制定公司董事及高管人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董

事及高管人员的薪酬政策与方案；战略委员会主要对公司长期发展战略和重大

投资决策进行研究并提出建议。

5、公司内部审计部门负责公司内部控制执行情况的审计、检查工作，直接

对公司董事会审计委员会负责，并向公司审计委员会报告工作。

6、公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、

管理、监督各部、办、分厂等职能部门行使经营管理权力，保证公司的正常经

营运转。各部、办、分厂等职能部门实施具体生产经营业务，管理公司日常事

务。

7、公司内部控制的组织架构如下：

（二）内部控制的建设情况

公司已根据《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司治理准则》、证监

会《上市公司章程指引》、《上市公司内部控制指引》等文件的有关要求，建立股东大会

审计委员会 战略委员会

董事会 监事会

经营层 提名委员会 薪酬与考核委员会 董事会秘书 13-4了较为完整系统的内部控制制度，并在执行当中得到了有效的实施。整套内部

控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，包括但不限于：生产、

采购、销售、资产管理、存货管理、资金管理、信息披露等方面，具有较强的

指导性。公司充分利用目标控制、组织控制、过程控制、措施控制和检查控制

等方法，达到事前预防、事中执行、事后监督的管理体系，及时纠偏、控制风

险。

公司主要内控制度包括：《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事

会议事规则》、《独立董事工作制度》、《审计委员会工作细则》、《提名委员会工

作细则》、《薪酬与考核委员会工作细则》、《战略委员会工作细则》、《总经理工

作细则》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等多项有效内部控制

制度。

公司建立了内控管理制衡系统，成立了外埠企业管理公司，对全国各地的

子公司实行了严格的管控，子公司主要负责人均由公司总部任免、调配，异地

子公司的财务数据通过财务远程监控系统及时汇总到公司总部，公司总部能及

时、准确、完整地掌握异地子公司的生产经营信息。

（三）公司内审部门的设立，人员配备及开展内控工作的主要情况

为了加强对公司内控制度的监督和执行，保障公司内控制度的贯彻力度，

公司成立了专门的内部审计部门，并配置了3名具备会计、法律、管理或与公

司主营业务相关专业等任一方面的专业知识的专职工作人员，公司董事长负责

内部审计部门负责人的聘任、解聘。

公司内部审计部门在公司董事会的监督与指导下，负责对公司及控股参股

公司的经营活动和内部控制进行独立的审计监督。定期与不定期的对职能部门

及分子公司财务、内部控制、重大项目及其他业务进行审计和例行检查，以有

效监控公司整体经营风险。近三年来公司内部审计体系日益完善，审计部门每

年按照规定对有关部门和子公司进行例行审计，并根据公司的安排进行专项审

计，其审计活动受董事会审计委员会监督。

（四）2009 年公司内部控制重要工作及成效 13-51、公司治理方面

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票

上市规则》等有关法律法规的要求，不断健全公司制度体系、完善法人治理结

构、诚信规范运作，维护了投资者和公司利益。公司治理的实际情况与上市公

司规范性文件的规定和要求相符。

按照2008 年10 月9 日中国证监会发布的《关于修改上市公司现金分红若

干规定的决定》（中国证券监督管理委员会令第57 号）的要求和公司的实际情

况，公司2009年对《公司章程》作出相应的修订。

2009 年，根据北京证监局2009 年8 月25 日发布的《关于北京辖区上市公

司开展董事、监事和高级管理人员（以下统称“ 高管人员”）所持本公司股份

及其变动管理的自查整改工作通知》（京证公司发[2009]94 号）等相关文件要

求，公司对公司高管人员所持本公司股份及其变动管理进行了自查，成立了以

董事长李福成先生为第一负责人的专项工作小组，对专项治理工作计划进行了

认真细致的部署，并组织公司高管人员认真学习相关文件，将董事、监事及高

级管理人员学习情况书面报告和自查整改总结报告报送北京证监局。通过自查，

促进了公司对高管人员所持本公司股份及其变动的规范管理。

按照2009 年12 月29 日中国证监会发布的《关于做好上市公司2009 年

年度报告及相关工作的公告》（证监会公告[2009]34 号）及2010 年1 月7 日

北京证监局发布的《关于做好北京辖区上市公司2009 年年度报告工作的通知》

（ 京证公司发[2010]7 号）的要求，公司第五届董事会第五次会议上审议通过

了《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《敏感信息排查管理制度》、《内幕

信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《关联方资金往来制度》

等制度，进一步细化、完善了公司内控制度。

2、生产经营方面

公司董事会及其各专业委员会充分发挥各自的职能，负责审批公司的经营

战略和重大决策；高管人员在任期内保持稳定，向董事会负责，并组织实施董

事会决议、公司年度经营计划，使各项方针政策和经营目标能够得到很好的贯

彻和实施。

3、财务管理方面 13-6公司根据国家财务及会计的相关政策、法规的规定，结合公司规模、经营

特点和管理要求，在公司内部实行统一领导、垂直管理，确保公司生产经营活

动和财务管理的有序运行。公司在财务管理和会计审核方面均设置了岗位职责

权限，财务会计机构人员分工明确，各岗位之间相互牵制、相互制衡。报告期

内公司进一步完善了财务信息网络系统，提升了财务管理内控工作的质量。

4、总体评价

公司董事会认为：

报告期内，未发现本公司存在内部控制制度设计或执行方面的重大缺陷，公

司未发生中国证监会、交易所对公司内控问题作公开处分的情况。

对照深交所《上市公司内部控制指引》，公司在内部环境、目标设定、事项

识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面已建

立了基本健全的、合理的内部控制制度。报告期内，公司根据发展现状和实际情

况，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》等文件。

公司各项内控制度能适应当前公司管理的要求和公司发展的需要，能够为编制真

实、公允的财务报表提供合理的保证，为公司各项业务活动的规范运行及国家有

关法律法规和内部规章制度的贯彻执行提供保证，维护了股东利益。

公司内部控制规范、严格、充分、有效，总体而言体现了完整性、合理性、

有效性，符合中国证监会、深交所的相关要求。

二、报告期内公司重点控制活动

（一）对控股子公司的内部控制

1、对控股子公司控制结构及持股比例图(持股比例%)

13-7 96.36 90.99 100 北京燕京啤酒股份有限公司

山西燕京啤酒有限公司 新疆农产品开发有限公司 内蒙古燕京啤酒原料有限公司 97.66 86.054 55.7396.43 74.99 100

燕京啤酒（仙桃）有限公司 广东燕京啤酒有限公司 福建省燕京惠泉啤酒股份有限公司 新疆燕京啤酒有限公司 河北燕京啤酒有限公司 沈阳燕京啤酒有限公司 四川燕京啤酒有限公司 福建燕京啤酒有限公司 燕京啤酒(包头雪鹿)股份有限公司 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 燕京啤酒（浙江仙都）有限公司 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 75.49 100 100 7550.03 90.64 75 99.16 60 80 5375.93 82.96 94.4

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