兆驰股份：国信证券股份有限公司关于公司拟开展2011年远期外汇交易业务的专项意见 2011-01-25
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国信证券股份有限公司关于深圳市兆驰股份有限公司
拟开展2011年远期外汇交易业务的专项意见
国信证券股份有限公司(以下简称“国信证券”)作为深圳市兆驰股份有限公
司（以下简称“兆驰股份”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐机构，
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公
司规范运作指引》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第25号：
商品期货套期保值业务》等有关规定，对兆驰股份拟在2011年进行不超过45,000
万美元远期外汇交易业务事项进行核查，具体核查情况及核查意见如下：
一、远期外汇交易业务的必要性
公司90%的主营业务收入及70%的材料采购均来自海外市场，收汇或付汇主
要以美元结算，当收付货币汇率出现较大波动或收付货币与记账货币汇率出现较
大波动时，汇兑损益会对经营业绩造成一定影响。公司为了降低汇率波动对利润
的影响，拟通过在金融机构开展远期外汇交易进行汇兑保值，以降低成本及经营
风险。
二、远期外汇交易业务情况
1、公司拟进行的远期外汇交易业务是以满足正常生产经营的需要，以及规
避和防范汇率风险为前提，在未来约定时间以约定汇率水平卖出人民币买入美元
或港币，或者买入人民币卖出美元或港币的交易行为。
2、公司拟于股东大会通过之日起12个月内，以境内外商业银行作为交易对
手方，进行折合不超过45,000万美元的远期外汇交易业务。
3、公司拟于境内以境内商业银行作为交易对手方进行远期外汇交易业务，
公司全资子公司香港兆驰有限公司（以下简称“香港兆驰”）拟于香港以境外商
业银行作为交易对手方进行远期外汇交易业务，公司与香港兆驰进行的远期外汇
交易业务总额折合不超过上述45,000万美元的限额。
三、远期外汇交易业务的内控制度建设情况及采取的风险控制措施
（一）远期外汇交易业务的内控制度 为规范外汇远期套保交易，公司已制定《远期外汇交易业务内部控制制度》，
就公司套期品种范围、审批权限、套期保值额度、责任部门、风险报告及处理程
序等做出如下规定：
1、公司及公司控股子公司从事远期外汇交易业务，以规避汇率风险为主要
目的，不得进行投机和套利交易。本制度所称远期外汇交易是指为满足正常生产
经营需要，在银行办理的规避和防范汇率风险的远期外汇交易业务，包括远期结
售汇业务、人民币外汇掉期业务等。
2、公司开展远期外汇交易业务需经董事会审议通过后方可进行。
3、公司以每个自然年度作为一个期间，公司全年远期外汇交易业务累计发
生额不得超过该期间内公司远期外汇交易业务实际需要金额。公司资金管理部应
在每年年初拟定远期外汇交易的总额度提交公司董事会审议。
4、公司远期外汇交易业务的部门职责及责任人
（1）资金管理部是远期外汇交易业务经办部门，负责远期外汇交易业务的
计划制订、资金筹集、业务操作，并按月对远期外汇交易操作的财务结果进行核
算。财务总监为责任人。
（2）审计部负责监督审查远期外汇交易业务的实际操作情况，资金使用情
况及盈亏情况。内审负责人为责任人。
（二）公司采取的内部风险控制措施
1、公司会采用资金管理部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定
订单后公司能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结
汇汇率已经远低于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
2、公司制订了《远期外汇交易业务内部控制制度》，建立了异常情况及时报
告制度，并形成风险处理程序：（1）当汇率发生剧烈波动时，资金管理部应及时
进行分析，并将有关信息及时上报董事长及相关人员，由董事长判断后下达操作
指令。（2）当公司远期外汇交易业务出现重大风险或可能出现重大风险，远期外
汇交易业务亏损或者潜亏金额占公司前一年度经审计净利润10%以上，或亏损金
额超过100万元人民币的，资金管理部应及时提交分析报告和解决方案，并随时
跟踪业务进展情况；审计部应认真履行监督职能，发现违规情况立即向董事长报
告，并同时向董事会审计委员会报告，公司董事长及董事会审计委员会立即商讨 应对措施，做出决策。
3、为防止远期外汇交易延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象，从而降低客户拖欠、违约风险。
4、公司进行远期外汇交易业务必须基于公司的外币收款预测，远期外汇交
易合同的外币金额不得超过外币收款的预测金额，将公司可能面临的风险控制在
可承受的范围内。
5、董事会要求公司及香港兆驰未来所进行的所有远期外汇交易合约必须与
明确的贷款合同相对应，或者未来所有的远期外汇交易合约必须实现金额相等、
方向相反的一一对应关系，以切实达到符合生产经营实际需要、风险收益锁定的
目的；严格禁止任何金额的单向、存在风险敞口的远期外汇交易业务行为，以确
保交易行为的科学、合理。
四、专项意见
根据核查，国信证券认为兆驰股份开展远期外汇交易业务有利于管理外汇风
险，降低购汇成本，具有一定的必要性；公司制定了远期外汇交易业务内部控制
制度，完善了相关内控制度，公司拟采取的针对性风险控制措施是可行的；该事
项须提交兆驰股份股东大会审议通过后方可实施。
（以下无正文） 【本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于深圳市兆驰股份有限公司拟
开展2011年远期外汇交易业务的专项意见》之签字盖章页】
保荐代表人： ______________ ______________
甘燕鲲 李 波
国信证券股份有限公司
2011年1月21日
