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本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==审计软件实验报告篇一：中普审计软件实验报告南京理工大学经济管理学院计算机审计实验报告课程名称：论文题目: 姓名：学号：成绩：注：请将该封面与论文装订成册。
中普审计软件实验报告实验目的随着信息时代的到来，电子商务在经济全球化的形势下迅猛发展，企业的各个方面也发生了深刻的变化。
而这些变化使审计工作的环境、审计工作的对象、审计范围、审计线索等基本审计要素都发生了巨大变化。
而开展计算机辅助审计对拓展审计空间、增强审计监督力度、提高审计效率、促进审计事业的整体发展起到了不可提到的作用。
这次实验就是为了让在校学生对于计算机审计的基本流程与功能有所了解，使我们获得基本的计算机审计知识。
实验设备这次实验涉及到的设备有计算机，中普审计软件教学版及其配备的基本数据。
实验步骤1.首先阅读软件工作流程图并登入中普审计软件。
2.由于数据采集功能未开放，所以进入建立审计项目阶段。
我使用的是审计软件自带的数据，通过选择其中的数据库进行数据导入。
3.进入“选择审计项目界面”选择需要登录的项目，我选择了第四组培训数据库，金蝶K3，点击“确认”后就实现了被审计单位账套的导入。
4.进入查前准备阶段。
设置查账期间、行业科目对照和数据准备及测试。
在行业测试时如果发现存在不匹配的科目就开始手动对照。
如果没有执行这一步骤，就可能发生在审计结束之后发现记账不规范，做帐不符合程序的情况，审计工作就失去意义了。
5.进行财务综合分析中的基本查账步骤。
这一步骤可以查询总账、科目汇总表、明细账、数量账、外币账、多栏账及凭证，并支持从总账到明细账再到具体凭证的三级穿透查询，以及所有数据的区域基本也可以进行三级穿透查询，随处可以运用打印、输出等功能。
6.对财务综合分析中常用功能按钮的使用。
在中普审计软件中，每个界面功能按钮基本一致，既减少了学习的复杂性，增强了系统的实用性，又提高审计工作效率。
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==调研报告格式模板时间,地点,内容篇一：调研报告的规范格式及内容调研报告的规范格式及内容201X-12-1 15:29:41调研报告一般由标题和正文两部分组成。
（一）标题。
标题可以有两种写法。
一种是规范化的标题格式，即“发文主题”加“文种”，基本格式为“××关于××××的调研报告”、“关于××××的调研报告”、“××××调研”等。
另一种是自由式标题，包括陈述式、提问式和正副题结合使用三种。
陈述式如《东北师范大学硕士毕业生就业情况调研》，提问式如《为什么大学毕业生择业倾向沿海和京津地区》，正副标题结合式，正题陈述调研报告的主要结论或提出中心问题，副题标明调研的对象、范围、问题，这实际上类似于“发文主题”加“文种”的规范格式，如《高校发展重在学科建设――××××大学学科建设实践思考》等。
作为公文，最好用规范化的标题格式或自由式中正副题结合式标题。
（二）正文。
正文一般分前言、主体、结尾三部分。
1．前言。
有几种写法：第一种是写明调研的起因或目的、时间和地点、对象或范围、经过与方法，以及人员组成等调查本身的情况，从中引出中心问题或基本结论来；第二种是写明调研对象的历史背景、大致发展经过、现实状况、主要成绩、突出问题等基本情况，进而提出中心问题或主要观点来；第三种是开门见山，直接概括出调研的结果，如肯定做法、指出问题、提示影响、说明中心内容等。
前言起到画龙点睛的作用，要精练概括，直切主题。
2．主体。
这是调研报告最主要的部分，这部分详述调查研究的基本情况、做法、经验，以及分析调查研究所得材料中得出的各种具体认??调研报告格式种类及相关调研报告的写法不同种类的调研报告，其调研报告格式与写法总体上大致相同，但由于强调的重点和要求不完全一样，因此，每种调研报告格式的写法也有一定的区别。
第1篇一、实验目的本次实验旨在通过实际操作，使学生掌握审计软件的基本使用方法，提高审计工作的效率和准确性。
通过本次实验，学生能够：1. 了解审计软件的基本功能和操作流程。
2. 学会运用审计软件进行数据采集、处理和分析。
3. 培养学生审计工作的规范性和严谨性。
4. 提高学生对审计工作的兴趣和实际操作能力。
二、实验内容1. 审计软件介绍- 实验软件：XX审计软件- 主要功能：数据采集、数据处理、数据分析、审计报告生成等。
2. 实验步骤（一）数据采集1. 启动审计软件，创建新项目。
2. 输入被审计单位的基本信息，如名称、地址、行业等。
3. 导入被审计单位的财务数据，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（二）数据处理1. 对导入的财务数据进行校验，确保数据的完整性和准确性。
2. 对数据进行分类整理，如按科目、时间、金额等。
3. 对异常数据进行标记，如异常波动、错误录入等。
（三）数据分析1. 运用审计软件提供的分析工具，对财务数据进行趋势分析、比率分析等。
2. 识别潜在的风险点和异常情况。
3. 分析财务数据背后的业务逻辑和经营状况。
（四）审计报告生成1. 根据分析结果，撰写审计报告。
2. 生成审计底稿，包括审计程序、审计证据、审计结论等。
3. 输出审计报告，包括审计意见、建议和改进措施。
3. 实验要求- 熟练掌握审计软件的基本操作。
- 确保数据处理和分析的准确性。
- 撰写规范的审计报告。
三、实验过程1. 数据采集- 启动审计软件，创建新项目。
- 输入被审计单位的基本信息，如名称、地址、行业等。
- 导入被审计单位的财务数据，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
2. 数据处理- 对导入的财务数据进行校验，确保数据的完整性和准确性。
- 对数据进行分类整理，如按科目、时间、金额等。
- 对异常数据进行标记，如异常波动、错误录入等。
3. 数据分析- 运用审计软件提供的分析工具，对财务数据进行趋势分析、比率分析等。
软件企业专项审计报告
合理
一、审计单位简介
本审计报告由XXX审计师事务所代表审计师团队，在接受被审计企业指定专项审计委托后，按照国家财政部门有关规定，对被审计企业2024年度（或指定时间段）软件企业收入、税收、费用等进行了实地审计。
二、审计范围
本次审计的范围主要涉及被审计企业2024年（或指定时间段）软件企业财务收入、税收、财务费用等内容，包括：
1、审计被审计企业2024年（或指定时间段）软件企业的实际收入、税收和费用情况，核实这些指标的真实可靠性；
2、核实被审计企业2024年软件企业经营情况的正确性；
3、检查被审计企业2024年（或指定时间段）软件企业的会计核算程序是否符合有关会计准则的要求；
4、审查被审计企业2024年（或指定时间段）软件企业的财务报表是否具有良好的信息披露标准。
三、审计依据
本次审计依据国家财务相关法律法规的规定，以及被审计企业2024年（或指定时间段）软件企业的财务报表、账户文件、财务报表及其它相关文件，进行了全面的审计检查。
四、审计结论。
本文部分内容来自网络整理，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将立即删除！== 本文为word格式，下载后可方便编辑和修改！ ==财务内审报告模板篇一：内部审计报告范文 2某公司财务审计报告JLHK审计报告（目录）一、 JLHK公司概况二、审计发现问题汇报一）、财务方面存在的问题二）、物流程序方面存在的问题三、对HK现有财务人员的评价四、整改措施五、整改建议六、办事处调查需要反映的问题七、对HK大药房经营状况的评价及建议八、对HK公司流动资金申请报告的评价和建议九、其他建议JLHK审计报告公司领导：***集团审计部HK审计组于201X年*月*日——201X年*月*日对JLHK公司进行了全面审计，经过审计，我们发现HK公司在财务工作、物流程序等方面极其不规范，总体工作质量低下，财务对公司的业务失去控制，并严重地影响到HK公司正常业务的开展。
究其原因，与物流程序错误、财务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。
现将审计的情况汇报如下：一、 JL省HK公司概况1、HK公司于1999年*月*日登记注册，注册资本为人民币×××万元。
经营范围为：批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品；医疗器件。
股权结构为:2、机构设置：公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、**路批发部、HK 大药房、JL办事处、LY办事处、HLJ办事处。
3、领导班子成员三人：总经理***、副总经理***、业务处长***。
公司现有职工（包括办事处）××人。
4、截止201X年*月*日，HK公司资产总额×××万元，负债总额×××万元，净资产×××万元，库存存货×××万元；201X年1月—3月，主营业务收入××万元，成本费用总额××万元，亏损××万元；发货××万元，回款××万元（其中清欠××万元）。
2019年优秀审计实习报告范文[1]-word范文模板本文部分内容来自网络，本司不为其真实性负责，如有异议或侵权请及时联系，本司将予以删除！== 本文为word格式，下载后可随意编辑修改！ ==优秀审计实习报告范文[1]一、实习的目的和意义课程实习是大学本科教育中的一个极其重要的环节，特别对于我们会计专业学生而言更是如此，它是对我们学生的专业知识进行综合培养和检阅的教学形式。
学生通过《审计学》课程实习，不仅能够熟悉审计实务的整个流程，包括。
(这部分自己补上，根据我们实习的那张流程图做适当描述)等。
因此，通过此次课程实习，我们不但了解一些具体经济业务的处理方法，还进一步巩固了审计的相关理论知识。
除此之外，我们还能够将书本所学专业知识与实际经济业务处理相结合，学会理论联系实际，提高分析问题和解决问题的能力。
其实这也正应了“实践是检验真理的唯一标准”这句话，我们只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的实务操作中去，才能真正掌握好这门课的知识。
二、实习的内容和过程这次实习应用福斯特公司提供的《审计实务》软件。
我们首先了解审计的整个基本流程，主要完成实质性测试中的货币资金审计，应收账款审计，固定资产审计，应付票据审计，实收资本审计，主营业务收入审计这几个内容。
过程自己写三、实习总结(一)实习让我收获甚多1、了解审计案例的各种情况，磨刀不误砍材功。
这点让我体会特别深，首先得先了解该案例的被审计单位，基本了解其的基本业务。
不会在审计工作过程中胡子眉毛一起抓，没有重点的。
比如在其他资料的“实质性测试审计人员时间安排表”可以知道审计程序的执行人员，审计时间，复核人，复核时间等。
2、细节之处别忘了填写在审计工作的自我学习中，经常以为把所有表和表头都填完了，到用答案检验时总是会看到自己不能得满分，那边缺了一些，这边又缺了一些。
到处补。
审计软件实习报告-精品2020-12-12【关键字】方案、意见、情况、方法、环节、条件、成绩、领域、文件、增长、计划、认识、问题、系统、继续、执行、统一、发展、加深、发现、掌握、了解、研究、规律、突出、根本、基础、需要、项目、重点、能力、制度、作用、办法、标准、比重、结构、关系、设置、检验、分析、简化、管理、指导、帮助、支持、教育、解决、调整、方向、巩固、加强、适应、实现、提高、实施、实践性、重要性篇一：计算机审计实训报告计算机审计实训报告班级：＿＿＿＿＿＿＿学号：＿＿＿＿＿＿＿姓名：＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿一、实训目的随着会计电算化的普及，审计人员正面临着如何审查电子数据和提高审计工作效率及数据分析能力等多重压力，审计人员只有熟练掌握了计算机辅助审计理论的方法才能适应信息化发展的需要。
而当今社会，掌握计算机辅助审计技术已经成为每个审计人员必须具备的一项能力。
学习计算机辅助审计不仅仅教会了我们如何将数据更好的分析和检查，使我们将所学理论与实践相结合，更是为我们以后的工作打下了基础。
二、实训内容在计算机辅助审计课上我们系统学习了如何将系统初始化及如何做好事先的审计准备工作。
并进行审前调查了解综合模型预警、分录模型预警、账户模型预警。
在审计实施阶段做好各项账证查询工作如科目余额表查询、明细账查询、辅助账查询以及凭证查询。
同时进行科目的趋势、结构、对比分析和对方科目分析与摘要分析等。
再在每次工作后做好审计(来自: 校园生活:审计软件实习报告)底稿分析审计结果。
生成审计报告。
审计检查：提供帮助审计人员检查财务数据的检查工具，包括“余额方向检查”、“科目对冲检查”、“重复业务检查”、“电算化内控检查”、“同科目（不）同金额检查”等功能。
综合模型预警：可将用户日常运用的综合查询方法存储为模型。
执行时（可选择全部或部分执行），可将符合条件的数据筛选出来，筛选结果常表现为审计重点或疑点，起到预警作用。
模型支持用户自行定义，并可存储为新模板。
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根据审计的有关规定，××单位提供××年××月××日至××年××月××日与本项目相关的会计账册、报表、凭证、“××”任务书(合同书)及其他相关资料。
××单位的责任是设立专账对科技项目经费进行单独核算，保证科技经费使用的合法性、合规性、合理性，防止或发现科技经费的挪用、挤占、超范围或超标准开支并纠正错报，提供真实、合法、完整的审计资料。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对该科技项目经费的使用情况发表专项财务审计意见。
我们的审查是依据中国注册会计师审计准则、《广州市科技计划与项目管理办法》、《广州市科技项目经费审计细则》和《??任务书（合同书）》及其他有关财税及科技经费的现行规定进行的。
在检查过程中，我们结合项目承担单位的实际情况，实施我们认为必要的审计程序。
现将审计情况报告如下：一、项目概况广州市科技和信息化局××计划项目“××”的主要内容为：??本项目承担单位为××单位，项目类别为××计划项目，项目编号：××，合同起止时间为××年××月至××年××月，经广州市科技和信息化局××文件批准，实际延期至××年××月。
2019年度审计报告范文一、公司概况(一)简要介绍公司的法定中英文名称，公司法定代表人，总经理或总裁，注册资本，注册地址、办公地址、电话及邮政编码。
(二)简要介绍公司的历史演变情况、主要职能部门，以及职员人数和年龄、学历、职称结构。
(三)简要介绍公司营业部情况，包括各营业部名称、地址、负责人、职工人数、设立时间、营运资金及联系电话等。
若年度内增加或减少营业部，简述其新设或撤销的原因。
(四)公司年报负责人及联系人的姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱等。
二、经营情况(一)经纪业务情况(二)主要财务指标1.财务状况指标注：①资产负债率②流动比率③=净资产/注册资本④=经调整的净资产/客户保证金⑤=流动资产(剔除期货资产)-流动负债(剔除期货负债)期货资产包括保证金存款、应收保证金、客户质押、应收交割款、风险准备资产、结算差异等;期货负债包括应付保证金、应付交割款、风险准备金等。
⑥=长期投资/期初或期末净资产⑦=(固定资产净值+在建工程)/期初或期末实收资本⑧=净资产+风险准备金-一年以上帐龄的应收款项-待摊费用-固定资产净值-无形资产-开办费及长期待摊费用2.经营成果指标注：①=2×净利润/(期初净资产+期末净资产)②=2×净利润/(期初总资产+期末总资产)③=经营费用/营业收入三、审计意见审计报告必须由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所及其两名以上执行证券期货相关业务的注册会计师出具。
审计意见必须由会计师事务所和注册会计师盖章、签名(应提交审计意见原件，不得复印)。
公司有责任将正式报送中国证监会的年度报告材料送存所聘任的会计师事务所，会计师事务所有责任复核公司向中国证监会提供的财务会计资料(包括会计报表和会计报表附注)是否与注册会计师已签发审计意见的财务会计资料一致。
若执行审计的会计师务所对公司出具了有解释性说明无保留意见、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，公司董事会应对相关事项作出详细说明。
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通过专业调查使自己在实践中验证，巩固已学的专业理论知识，通过知识的运用加深对相关课程论与方法的理解与掌握。
加强对企业及其业务的了解，认识的基础上，将学到的知识与实际相结合，使学生运用已学的专业理论知识，对调查的各项业务进行初步分析，善于观察和分析对比，找到其合理和不足之处，灵活运用的学专业知识，实践中发现并提炼问题，提出解决问题的思路和方法，提高分析问题及解决问题的能力。
二、调查任务本次调查我到的单位是彭山县审计局，主要任务如下：1、调查彭山县审计局目前审计事务的操作流程。
2、研究现行信息化系统对业务进程所起的作用。
3、分析彭山县审计局信息化的经验及出现的问题。
三、调查内容21世纪是信息技术的时代。
随着生产的自动化，贸易中的电子商务的普及，网络财务软件的广泛运用，以及支付手段的多样化，审计信息化将是21世纪必然趋势。
但是我国现今的基层审计单位的信息状是什么样的呢？我国基层审计信息化的现状，审计人员、软件条件以及硬件条件如何在信息化的过程中有什么样的经验和教训呢？带着这个问题，我在彭山县审计局进行了我的专业实习调查。
本文所探讨的审计信息化是指，被审计对象进行财务工作和经营时，审计人员为了实现其审计目的收集必要的审计证据，采取必要的审计程序，对企业的运营的合规性以及利用计算机以及网络生成的信息进行审计的工作。
四、调查体会引用国务院信息化工作办公室副主任杨学山说过的一句话，十五个字：起步晚，基础弱，资金少，应用难，见效快。
首先是起步晚。
国家审计署计算机应用是从八十年代后期开始的，象彭山县这种经济欠发达到审计信息化的应用范围就更小了是比较小的。
第二是基础弱。
搞信息化，计算机应用要有好的审计工作者，包括审计专业人员和IT人员，这方面彭山县审计局基础比较薄弱；网络，计算机在起步的时候基础也比较弱，网络环境较差。
三是资金少。
基层单位在资金问题上是比较困难的。
四是应用难。
审计相对其他部门工作来说，其计算机应用难度比较大。
被审计对象都是开放的无论是金融机构还是财政部门或者大中型国有企业或小型企业都有各自的制度，要在这样的基础上进行的难度比较大。
另外被审计对象的系统与审计单位系统主体之间存在一定的矛盾，增加了技术上的难度，而且从技术上看，审计单位要在人家的基础上进行工作的技术难度大大增加。
特别是在被审单位本身信息化程度较低的情况下，应用就更加困难了。
第五是见效快。
虽然审计信息化起步晚，但是我在实习见到审计和网络财务软件的使用还是给工作带来了很大的效率的提高，受以大多数员工的肯定，效果显著。
二0一0年五月十七日篇二：信息系统专项审计调查方案部分行政事业单位信息系统审计调查实施方案根据《中华人民共和国审计法》规定，审计组决定对机关的信息化建设专项资金使用绩效情况开展专项审计调查。
一、基本情况近3年信息化投入逐步加大，使得电子政务稳步展开，成为转变政府职能、提高行政效率、推进政务公开的有效手段。
各部门利用信息技术，扩大信息公开，促进信息资源共享，推进政务协同，提高了行政效率，改善了公共服务，有效推动了政府职能转变。
金字工程进展顺利，成效显著。
二、政务信息化审计调查的目标通过审计调查，了解各部门信息化的建设、运行和资产管理基本现状，揭示在信息化建设程序、信息化资金使用效益、信息化资产管理效能、信息系统运行维护效率、信息共享机制等方面可能存在的问题，以保证信息化项目的真实、合理和有效，促进政务资源整合、信息共享和业务协同，提高政府公共服务、社会管理和综合监管水平。
三、审计调查范围和对象本次审计调查主要选10家机关单位201X-201X年财政资金安排的信息化建设项目，对持续性建设项目适当延伸其他年度，并有选择地延伸信息化建设和维护的相关单位。
四、审计调查的内容和重点（一）基本情况调查。
1．机构和人员。
是否有专门的信息技术部门，部门性质（事业编制、参公、公务员等），部门职责；信息技术部门的分管领导和组织结构；信息部门人员技术水平和资格，责任分配和职权，分工是否明确。
调查部门举办的信息技术类培训班，以及培训的周期、师资和教学内容；调查信息技术人员近3年参加的信息技术类培训，评估知识更新情况。
2．规划和业务目标信息化建设管理的相关内部控制制度是否健全和有效；关注各部门的信息技术规划和十一五规划或其他中长期规划，评判二者的契合度。
3.当前运行的项目情况了解部门当前运行的信息系统，审查信息系统的立项，部署或购买时间，开发单位，上线运行时间，预算投入资金，实际投入资金，所有技术文档是否齐全，后继维护单位，维护方式。
4、近3年信息化专项资金情况201X年初信息化专项自有资金和上年结余，各年信息化的预算新增资金和财政收回资金，各年信息化专项资金的会计科目支出结构以及所列经济功能分类，201X年底信息化专项资金结余，以及部门专项资金的收支余总额。
5.硬件状况机房规模（面积、UPS功率、空调制冷功率），机柜数（其中服务器机柜数、屏蔽机柜、空臵数）、服务器数量（小型机、微机服务器等）。
（二）信息系统建设情况选取政务网站和自行开发、合作开发、上级统一部署的业务系统进行信息系统审计。
1.检查项目建设的各项审批手续是否完备、合法，是否经过批准立项。
2.检查信息化项目主要硬件设备、系统软件采购是否符合政府采购的要求，调查采购方式的合适性和选择依据。
检查项目实施合同是否符合标书或者立项文件的要求签订，合同是否明确建设成果形式，需要交接的资料，运行维护等条款。
资金支付是否符合相关政策规定；是否严格遵照合同执行；3.检查需求分析是否清晰到位，是否提交了需求分析报告，是否存在重大变更，检查项目实施中需求变更的合理性，变更手续齐全与否，是否与当前项目密切相关，有无擅自扩大工程规模和提高标准及挪作他用。
4.审阅项目验收资料，检查是否按照合同要求提供相关资料，是否按期完成，是否进行了功能验证测试、安全测试、性能压力测试等，实现功能与需求的符合性是否达到立项要求；5．检查信息化项目资产管理情况，是否建立管理台帐，是否计入部门资产。
6．检查网站防篡改系统，全文检索系统是否单独报价，以何种形式实现单点登录，网站和办公系统是否采用单点登录技术，检查部门网上办事业务开展程度。
7. 审计项目建设经济的适用性，软件系统与硬件设备采购的资金比例；建成以来各年数据量和存储容量是否匹配，是否存在高配低用的情况。
系统功能的实际利用情况，系统开发的成熟程度。
8．检查系统输出报告的应用情况，反映应用绩效性。
信息化项目的政府公共服务和综合应用功能，包括在线申报、在线查询、在线补交、在线审批等功能，信息网上发布等应用情况，使用数量，问题反馈数据统计。
9.已经废弃的信息化项目情况，立项时间，建成时间，在线运行时间，估计已完成投资，剩余可利用资产以及运行评价，废弃的原因，替代系统。
10.调查信息系统的应用在环境变革方面的推动，是否在效率方面提高，是否在控制执行方面加强。
（三）信息系统运行维护审计1.检查网站、业务系统等运行维护方式，维修计费方式和收费，维护是否进行政府采购，以及采购的方式和类型，是否签订维护合同，审查维护的成本与维护工作量的匹配性。
2.检查系统在运行中的稳定性、易于使用性和易于维护性。
审查维修台帐或者询问相关人员，审查信息系统近3年主要故障内容和维护内容，分析维护类型（改正性、适应性、完善性、预防性、修正错误等），评判系统质量。
3.检查对信息技术部门人员的依赖程度或对外部信息技术服务的依赖程度，信息部门是否有人员专门进行日常维护，维护单位和人员是否可以替代；审计系统的变更、配臵和发布管理实务，确保被详细记录；审计问题和事件管理实务，确保所有事件、问题和错误都被及时记录，分析和解决。
4. 审计备份和恢复准备的充分性，审计组织的灾难恢复、业务连续性计划，确保一旦发生灾难，IT处理能力可以及时恢复；确保IT服务中断期间，基本业务运营不间断的能力。
5.维护中新需求的应用是否经过严格的测试、审核。
（四）信息技术标准化建设审计1、检查信息系统技术规划、项目规划、实施方案中是否有关于信息资源共享和业务系统交互的要求，审查信息系统中信息共享的设计思路，是否对全行业提出统一的建设标准并检查执行情况。
2、行业数据是否建立标准化数据库，检查部门信息化部门是否掌握业务数据库设计的相关文档，是否有人员分工负责。
检查现有文档与在线运行的数据库结构一致程度。
3、对于考虑横向对外提供服务的业务系统，检查合同中是否明确提出标准化公开接口，以及接口的形式（文本文件、XML文件、WebService等），这些接口在验收中是否提供相关文档，检查这些接口在实际中是否处于可以使用状态，现被审计单位是否需要借助其他力量配合检查。
4、审查第三方是否可以独立调用系统数据。
对于第三方使用业务系统的数据，是否必须由开发单位参与，信息技术部门是否独立具有业务系统协同能力。
信息化部门是否有人员已经接受系统培训。
5、应提交的文档，是否按照软件工程的要求全部提交。
包括系统需求分析、系统概要设计、系统数据库设计，系统编码，系统维护手册，系统使用手册。
五、审计人员以及分工本次审计调查组成员5人，组长总体负责，……，组员各抽查一项业务系统按（二）至（四）内容进行审计。
六、审计调查时间安排201X年7月20日-8月20日，实施现场调查工作，8月23日-9月10日汇总结果，起草审计调查报告。
六、工作要求（一）审计组在审计过程中要严格审计纪律，遵守“八不准”审计纪律和“四条禁令”，规范行为，遵守纪律。
严格执行审计保密和廉政纪律，增强自律意识。
（二）严谨细致，提高质量。
按《审计机关专项审计调查准则》（简称3号令）、《审计机关审计项目质量控制办法（试行）》（简称6号令）有关要求，及专项审计调查实施办法和专项审计调查工作方案，组织实施本审计项目的审计，依法审计、履行程序。
（三）计算机审计。
积极开展计算机辅助审计，进行财务业务数据分析，利用数据库技术进行系统分析，重点应用AO软件的审计管理功能，完成日记，签证单和底稿，提高审计效率。
着重从软件系统分析角度检查和思考被审计单位信息系统实现方式。
（四）创新方法，加强分析，提升成果。
在审计调查中要积极探索应用效益审计的方法和思路，充分应用调查问卷、座谈会、实地查看等手段，注重发现重大问题或线索，对于政策和管理方面存在的问题，要与被审计调查单位研究探讨，充分听取意见和建议。
