企业补充医疗保险现状及发展研究
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学院：保险学院
专业：保险学
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内容摘要
在全国范围来说，很多大企业都各自建立了企业补充医疗保险，大幅度减轻了职工的医疗负担，完善了我国多层次医疗保险制度。但由于企业补充医疗保险自主性较强，保险资金由企业或行业集中管理和使用，企业补充医疗保险资金的监管问题也不容忽视。本论文的目的在于研究企业补充医疗保险的现状，并分析其未来发展，提出一定的政策建议，具有较强的现实意义。
关键词：企业补充医疗保险基本医疗保险保险模式保障体系
ABSTRACT
Across the country, many large enterprises have established their own supplementary medical insurance, greatly reducing the medical burden on employees and improving China's complicated medical insurance system. However, due to the strong autonomy of enterprise supplementary medical insurance and the centralized management and use of insurance funds by enterprises or industries, the supervision of enterprise supplementary medical insurance funds cannot be ignored. The purpose of this paper is to study the current situation of enterprise supplementary medical insurance, analyze its future development, and put forward some policy suggestions, which has strong practical significance.
KEY WORDS：enterprise supplementary medical insurance basic medical insurance insurance mode guarantee system
目录
企业补充医疗保险现状及发展研究 (1)
一、企业补充医疗保险的概念 (1)
（一）企业补充医疗保险的概念与作用 (1)
（二）企业补充医疗保险与基本医疗保险的区别 (2)
（三）企业补充医疗保险的不同模式及各自优缺点 (3)
二、文献综述 (5)
（一）国内研究文献综述 (5)
（二）国外研究文献综述 (5)
三、企业补充医疗保险现状分析 (6)
（一）我国企业补充医疗保险的现状 (6)
（二）国外企业补充医疗保险的现状 (6)
（三）我国企业补充医疗保险的不足 (7)
四、我国企业补充医疗保险发展中面临的困难 (9)
（一）基本的医疗保险制度不完善 (9)
（二）缺乏科学合理的风险控制策略 (9)
（三）保险市场存在严重的恶性竞争 (10)
五、对我国企业补充医疗保险发展的政策建议 (10)
（一）完善企业补充医疗保险的经营管理体系 (10)
（二）加强政府对企业补充医疗保险的指导 (11)
（三）建立完善的企业补充医疗保险制度 (11)
参考文献 (11)
企业补充医疗保险现状及发展研究
随着我国保险业的向前发展以及居民收入的增长、保险观念的改变，在很多很多公司的基本医疗保险制度已经没有办法满足员工的日常需求，于是，我国在1998年颁布了一项法律，法律规定，我国开始建立企业补充医疗保险制度，这条制度在到目前为止已经出台了近20年，使得我国企业的补充医疗保险制度在这20年间也得到了显著的发展。目前主流企业补充医疗保险形式主要有企业自办、商业医疗保险机构代办和社会医疗保险机构经办这三种形式
以北京铁路局为例，在2017年年末整个公司参与基本医疗保险的人数近30万人，其中有超过一半以上是在职员工，另一部分是退休人员。参加补充医疗保险的人数比基本医疗保险人数多，多出部分主要有以下三部分组成，员工家属6万人，建国前工人近300人，伤残军人17人，可见有非常多的人参与到补充医疗保险制度中。
企业补充医疗保险的概念
企业补充医疗保险的概念与作用
企业补充医疗保险指的是，公司在为其入职员工缴纳基本的医疗保险之后，企业可自愿选择为员工再缴纳一种补充性医疗保险，这部分金额不会超过员工工资的4%。企业的这部分资金支出应该从企业的成本项目中支出，这部分支出不需要经过公司的财务部门审批，企业需要委托相关的医疗保险机构来将这部分款项直接扣除。对于企业补充医疗保险，它的管理方式和基本医疗保险方式等同。都是由保险行业统一的进行管理，出于补充保险的初衷，它可以帮助企业的入职人员减轻一部分医疗费用的经济压力，医疗补助的发放直接关乎着职工的家庭幸福，相关的管理部门要切实加强对医疗补助的核查，要防止企业出现挪用资金的违规行为，加强对企业的监督。
2016年国务院出台的《“十三五”卫生与健康规划》明确指出提出，要“进一步提高健康管理能力和切实提升服务水平”。健康管理主要是从两个方面做好管理工作，在疾病来临之前做好防范工作，疾病发生的时候，做好保护工作，一切都以保护个人的生命安全为主要目的。规定中还鼓励商业保险机构应该努力开
发健康管理的服务保险产品。在现有的企业当中补充医疗保险制度，最重要的目的是帮助人们在面临身体疾病时，减少他们的经济损失，给予他们一定的补偿。所以说，现在经济条件在飞速的发展，医疗水平也在不断进步，但不是所有疾病都能通过医疗措施进行救助。医疗费用能够被保险公司所报销，但保险公司仍然无法代替病人遭受疼痛，也没有办法治愈他们的疾病，不能保证公司会扣除他们的相应劳务报酬。因此，对于企业来讲，保证员工的健康要比完善相关的制度更加重要，所以国家规定作为企业补充保险。一方面需要对基本医疗保险做补充，通过报销公司员工的医疗费用以及医疗支出来减轻他们的负担。另一方面，这项制度也是基本医疗保险的延伸，它不仅发挥着医疗保险的职能，而且会拓展医疗保险之外的保障功能，这种功能是国家政府的一种积极干预，会主动帮助身体有疾病的员工，降低他们的经济风险，提高他们的生活质量以及生命质量。
企业补充医疗保险与基本医疗保险的区别
补充医疗保险和基本医疗保险的最主要的区别在于有没有强制要求企业缴纳和缴纳费用的主体是这两个方面。基本医疗保险制度是为了弥补公司的员工在生病之后所需要承担的经济风险所建立的一种社会保障体制。通常来讲，这部分费用由企业，员工，公司以及社会所共同承担。在建立基本医疗保险制度之后，参与制度的保险人可以在自己生病之后由医疗保险单位报销一部分医疗费用，这样可以减轻公司员工在生病之后的医疗救助问题所带来的经济损失。而企业补充医疗保险的参保形式主要有以下两种，一种是大集团大企业自办模式，另一种则是商业医疗保险机构举办的模式。虽然我国现阶段不强制企业参加企业补充医疗保险，但是还是鼓励企业积极参保，这样的制度有利于保障公司员工的医疗保险待遇不降低。
企业补充医疗保险的不同模式及各自优缺点
我国企业补充医疗保险是近几年才兴起的一种补充性医疗保险模式，虽然国家有关部门对保费缴纳、资金管理、医疗补助发放等问题做出了明确的规定，但是在其他方面还存在着缺陷，急需完善。现价段我国企业补充医疗保险模式主要有以下两种：
1.保障型企业补充医疗保险
保障型企业补充医疗保险是商业保险公司发布保险产品，企业为员工购置保险产品，商业保险公司在盈利的同时也承担了一定的责任，它会在基本的医疗保障支出范围内，按照公司的规定进行相关的赔偿。而保险公司通常会根据大数法
则，通过对一些基本情况的数据分析，以及各项条款的赔偿比率进行风险控制，保证自己获得经营效益。保险公司出于自己公司利益的角度，想要减少医疗道德风险。因此保险公司必须要控制好方案的设计风险，对于想要投保的客户，保险公司会有一定的筛选条件。如果公司的员工年龄普遍较低，工资水平也比较低，就可以选择这种保障型医疗企业补充医疗保险。如果企业的员工需要理赔时，保险公司会进行相关赔偿，而企业只需要付保险费用即可。对于大部分保障型企业补充医疗保险，只会对公司的员工进行保障，而不会保证公司退休人员的利益。主要原因是公司的退休员工年龄普遍偏大，这样老龄化的风险会使得保险公司的风险增大。例如扬子巴斯夫有限公司，从公司成立来到2008年公司一直在参加商业保险，公司在2009年的时候有员工退休。那么这位职工就没有办法继续享受商业保险，这样的制度会给公司以及公司的员工带来非常多的苦恼，因此，还需要重新对。公司里的退休人员医疗保障问题进行规划。
我们国家从2001年开始正式启动企业补充医疗保险模式，在随后的五年当中，由于当时很多工人并不懂得企业补充医疗保险制度的运营模式。因此，也没有大量的进行医疗消费。在这五年里，很多保险公司一直处于大幅盈利的状态，但是这些保险公司在享受利润成果的同时，没有考虑到取得利润的原因，而是盲目地竞争企业补充医疗保险制度这块市场。很多公司采取低价销售保单的方式来竞争市场份额。但随着经济在不断发展，人们保险意识的增强，从2006年开始，很多参与企业补充医疗保险制度的工人们开始反向利用保险制度为自己争取应有的权益，医疗费用大幅增加，很多保险公司因此而破产。在2008年，很多保险公司面临着众多参与企业补充医疗保险的人，拒绝他们投保的申请。这不但给企业和企业职工带来了巨大的医疗费用压力，也在很大程度上阻碍着我国多层次医疗保障体系的建设。与其他保险公司相比，太平洋人寿公司厦门分公司做的就比较好。相关数据显示，2008年厦门市企业职工购买补充医疗保险人数超过了50万，参保率超过了90%，保费超过了1.5亿元，同样，赔付金额也高达1.4亿元，这几项数据在全国遥遥领先。虽然盈利额仅有1000万元，但是它既解决了企业职工医疗保障问题，减轻了职工经济压力，还为太平洋人寿厦门分公司进一步优化企业补充保险方案提供了新的思路。但是目前相关部门对企业补充医疗保险的费率厘定并没有一个标准，赔付流程和和保障范围也没有细化。
2.第三方管理型企业补充医疗保险
保险公司属于第三方管理公司。它本身会有非常多的优势，例如，保险公司
可以帮助企业管理医疗保险方案。并且在技术上给企业支持，在医疗理赔方面给企业相应的意见，保险公司会为大型企业进行医疗控制服务以及理赔服务，将这两种服务做到专业化，为企业省去很多繁琐的操作，企业可以通过医疗保险公司进行较为专业化的医疗管理以及理赔管理。这样，企业会在不降低员工医疗保障的情况下，控制好企业的医疗保障支出费用，同时确定公司的医疗费用规模。企业可以通过与医疗保险公司进行合作，帮助企业解决内部的医疗保障问题。
我国的商业健康保险以及医疗体系起步的比较晚，在健康保险的第三方管理当中，更新了非常多的内容，我国的很多保险公司也在努力的学习西方的先进管理经验。引入管理式医疗的概念，这样可以为客户提供更好的医疗保险解决办法，在第三方管理比较成熟的是，目前已经结合新型农村合作医疗在员工健康团体保险以及企业补充保险等制度方面均有涉及。在2006年，相关部门出台了《健康保险管理办法》，该办法指出，保险公司要积极探索和医疗结构的合作的新途径，应该在管理方向以及管理服务方面提出更高的要求。完善监管制度，有利于我国健康保险的第三方管理业务得到更好的发展，但是根据目前的基本医疗保险情况来看，有的企业效益很好，而有的企业却难以自保。因此，公司如果想要提高员工的医疗保障，减轻员工的医疗压力，可以选择第三方管理模式。以扬子石化为例，扬子石化在2011年参与的基本医疗保障统筹项目。而在2003年正式实施，这项项目。企业一般会拿出员工工资4%以下的费用来保障公司员工的医疗水平。企业与保险公司会根据保险费用，医疗基金以及企业的结构人员设计出一套合理的保险方案。通过太平洋寿险公司这样的专业医疗服务公司，提出了如下方案，在门诊的是补助上限为15000元，而对于住院没有上限。这里的服务范围包括企业的在职人员，企业退休人员，以及公司员工的独生子女和其配偶。在这八年来，保险公司基本会收取每人800元左右作为保费。
自主管理型企业补充医疗保险企业最大的优势是他们拥有自己的管理团队，因此，他们可以定制一套专属于本公司的医疗报销方案。例如，重庆钢铁有限公司在2005年加入了重庆市医疗保障统筹计划，为此，公司的保险管理小组从本公司实际情况出发，研究讨论并最终制定了最适合本公司的医疗保障方案。并且根据这个方案，降低了公司职工的个人付款金额。同时建立了一套完整的医疗保险联络网，员工的医疗费用报销需要通过结算系统进行。很多经营业绩不错的中型企业以及小型企业每年都能根据收入规划支出，有时候还能有所剩余。
文献综述
国内研究文献综述
自企业补充医疗保险的政策发布以来，国内就有学者陆续展开研究，对企业补充医疗保险已经形成了一定的理论基础。
贾洪波的《中国发展补充医疗保险的理论依据浅析》一文对国外补充医疗保险的理论依据进行了深入的研究，并对国外补充医疗保险的优势进行了总结，为我国建立完善补充医疗保险奠定了坚实的基础。
张晓波在自己的书中提到，以央企为例，在建立补充医疗保险制度之前，先要完善基本医疗保险制度，并要从企业职工的角度出发，切实解决职工在看病报销时遇到的问题。同时应该企业应该从员工实际情况出发，在完善企业医保的同时，不断改善企业医保。并且应该了解医疗保险的含义，通过进一步分析央企员工的实际情况，建立适合减轻企业员工医疗负担的医疗保险制度。
另外，中国的学者潘爽以及廖丹凤在前人研究的基础上，对我国基本医疗保险制度和补充医疗保险又进行了深入的研究，此外，他们还对我国现行补充医疗保险模式存在的弊端进行了进一步研究。
国外研究文献综述
Stulz（1984）认为企业想要参加健康保险的动机有很多，但中国的实际研究中发现，公司会根据自身的规模选择合适的健康保险需求指标。针对大公司，他们往往会选择更有效的管理健康风险的办法，小公司往往对这方面的需求较低。因此，Feldman（2010）认为无论是理论研究还是实际研究，企业在进行健康保险选择时，通常会kao l b企业的财务数据相关。另外，企业补充医疗保险的实质是一种有效的需求，也就是供应需求两者在补充医疗机制下共同平衡市场。国外相关人士进行了详细的研究。深入来说，Gruber等人进行了全面系统的研究，发现在需求者方面:首先不同类型不同规模的企业对于这种健康保险的真实目的不尽相同，规模较小的企业在保险价格方面的可调性更大，而规模较大的企业在保险费用支出方面的可调性更大；其次，企业之所以为员工增设健康保险，主要助力是国家会给相应的税收补贴，根据调查，企业主动为员工提供健康保险的需要是一般中等的，数值表示大约为-0.25，而企业为员工健康投保费用花费和税后价格相比需求范围比较大，达到了7。Dafny在2010年针对供给侧进行研究，发现保险公司在向企业利润较高的企业收取保险费用时，会比企业利润
较低的企业收取的费用高，而且这是对于同一个保险种类来说的，这种保险费用价格上的差异说明保险市场的竞争性还不足，基于此，Trish和Herring(2015)、Bova等(2015)分别从健康保险公司密集度和公司讲价竞价能力来分析对于企业健康保险费用支出和企业财政方向的影响。
1、企业补充医疗保险现状分析
（1）我国企业补充医疗保险的现状
目前，我国的企业补充医疗还处于发展阶段，没有一个全面的、规范的法律制度，企业能做到的仅仅是让员工的基本医疗得到保障，而对于某些家庭生活困难，无法自己承担高额医疗费用的员工来说，负担压力还是非常的大。并且，企业在进行补充医疗宣贯时仍然会有保险措施不完善的现象，这样会让员工和企业之间出现隔阂，影响企业的发展。医疗保险是本着“全面覆盖，低层次保障”的思想，这样虽然会让全体员工都能享受到医疗保险的福利，但是对于保障各种需求的民众是很难实现的，这样就会在一定程度上削弱了医疗保险作用，对医疗保险的推广使用增设了障碍。并且，医疗保险所能报销出来的医疗费用往往和员工花费的金额相差甚远，并且对于大病特病的医疗费用，还是没有一个合理的保障体系，员工的后顾之忧没有完全解决。
我国不断优化完善基本医疗保险制度，人们也越来越关注和自己息息相关的医疗保险政策的变动。但是作为企业补充医疗保险，相应的政策规范却发现缓慢，主要原因是政府没有针对企业医疗保险进行管控，让企业对于补充医疗保险关注度不够，并且企业为了自身的利益，全力提升经济效益，并没有投入过多的精力建立合理有效的医疗保险方案政策。
（2）国外企业补充医疗保险的现状
发达国家的企业补充医疗模式根据不同的实际情况和基本医疗的不同而不尽相同，比如美国、德国、日本、新加坡等国家的政府就不会干预企业补充医疗，完全由保险公司一手主持。德国的完善的医疗体系世界闻名，各项制度都非常完整合理，德国要求所有公民都要参加法定医疗保险，不过公民月收入大于5800马克或者企业自己招聘的人员可以根据自己的需要选择商业医疗保险或者法定医疗保险。需要注意的是，任何人只能两者选择其中一个，不能两者兼得。所以大多数企业会选择法定医疗保险，只有企业规模大、经济效益好的企业会给员工购买商业医疗保险。
英国所有公民也都有医疗保险，并且大约有12%的平均收入较高的公民，企业会给他们购买商业医疗保险，从而让他们得到更有力的医疗保障。法国在基本医疗政策的基础上，推出了多种形式的补充医疗制度，企业可以根据自身情况选择最合适的制度方法。而美国的医疗保险全部由企业提供，政府并没有任何基本医疗保险制度，所以美国企业的医疗支出负担比较大。在日本，同样是企业为员工上医疗保险，并且员工得到的报销费用也会非常多，补充医疗的方式多种多样、内容完整，各个组织之间还有“互助组合”类型的基金，所以企业员工能到得到医疗保障体系非常完整。
（3）我国企业补充医疗保险的不足
1. 补充医疗保险总体发展滞后，个人支付负担偏高
从患者方面分析，患者需要自己承担的费用比例比较大，相应的费用就会比较高。针对这个问题，除了在降低医疗费用外，提高基本医疗保险和补充医疗保险的报销比例非常重要。放眼世界，一些国家的基本医疗保险支出较低，发展完善补充医疗就非常重要，可以很大程度上减少个人承担压力，美国和南非就是补充医疗保险发展完善的例子。而中国和俄罗斯的补充医疗体系不完善，就不能为个人减轻负担。经过多年发展，我国个人在医疗费用上的支出比例已经从2001年的60%减少到2014年的32%，在一定程度上减少了个人负担。但需要注意的是，这种个人负担的减小不是主要得益于补充医疗保险作用，而是政府医疗支出的增加和基本医疗保险的提高。有数据显示，我国政府的卫生医疗总花费资金占总花费资金的比例在2001年到2014年涨了5%，而在卫生医疗总支出中，医疗保险的花费资金比例也有所提高，从最初的55.2%
上升到67.6%，根据政府报告，花费的提高主要是给民众提高了医疗保险的补贴。并且在这段时期，补充医疗也有变化，能给个人报销的比例从1.88%提高到10.2%，尽管提高了比例，但是对于大部分民众来说，这个程度还不足以解决问题( 见表一)。
表一 2014年部分国家卫生支出情况单位：%
2.大病保险属地化管理引发风险和成本过高问题
大病医疗保险的本质是一种分散风险的体系，将基本医疗保险以上的费用进行分割，大数法则是运营的基本规律。实践中，全国各级政府部门把基本医疗保险作为民众医疗的基本保障，把城乡居民大病医疗保险和职工大病医疗补助作为民众患重病时的补充。主要由当地社会保障机构进行处理。在2001年到2005年期间，沈阳地区采取新的形式，以集体为单位向商业保险公司进行医疗投保，后来才经过社保机构介入。不同地区具有不同实际情况，在报销方式、报销比例、保险费用、覆盖范围上都有不同，这些差异综合起来是很难进行估计计算的。并且，如果设备机构介入，实际上是机构建立了一个资金应急库，这种形式很有可能发生风险集中。因为社保机构同时处理职工大额医疗补助和基本医疗保险两项业务，如果有基本医疗保险资金不足的情况发生，社保机构很有可能会从大额医疗补助资金里借调，补上基本医疗保险的资金缺口。政府和保险公司两者一起处理运作居民大病保险，保险公司是产业主要主体，而政府是保险业务的中间机构。但是一直以来这种处理方式都是通过政府招标选择委托商业保险公司来处理，所以一个保险公司会接受多个业务，即使是地域相邻的地区，也会有不同的保险业务、保障范围、处理方式和赔偿标准，说明保险公司在进行某个地区某个项目的投标时，主要依据不是根据当地人口大小和疾病发生概率进行综合考虑竞标的，实际上也没有一个准确的区域疾病发生概率。市场的划分减少了保险公司竞标的压力，也就会让投保方的人数减小，间接提高保险公司单个业务的成本。
3.商业健康保险支持政策尚需进一步扩展和完善
最近几年，人们越来越重视健康保险，人寿、财险等专业保险公司都投身到商业健康保险领域中来，促进了我国商业健康保险业务和使用人群的迅速增多，数据调查显示，目前经营商业健康保险业务的公司已经多达100多家，并且开发出四大类保险大类，分别为医疗险、护理险、疾病险和失能损失保险，并且由此产生了将近2300多种保险品种。根据数据显示，在2010年时，健康保险收入仅为677.47亿元，而到了2016年，健康保险收入达到了4042.50亿元。虽说数据增长比较明显，但是和发达国家比起来还是有很大差距，在2015年，我国健康保险费用仅为763亿元，占总体医疗卫生费用的1.88%，同样的这项数据美
国达到了惊人的37%，以社会保障为主要模式的德国这项数据达到了9%，以国家保障为主要模式的英国这项数据也是达到了11.9%。
4.容易引发道德风险
部分民众为了自身的利益，有可能会做出不利于他人、不利于社会发展的有害行为。因为在建立企业医疗补充保险后，部分员工会因为不花费自己的费用，经常利用制度漏洞、规范不全的存在，小病当成大病诊断，或者开比较多的药给家人有相似病的人使用，更有甚者把简单的门诊治疗改为住院治疗等违背道德精神的行为。同时，医疗机构也会为了利益让患者进行诸多没有必要的检查，或者开很多没有必要的药物，这种行为目前存在很多，是道德出现风险的主要表现。
2、我国企业补充医疗保险发展中面临的困难
（一）基本的医疗保险制度不完善
我国政府不断总结经验，不断优化完善医疗保险政策，医疗体系也就不断革新。但是，我国的实际情况是经济发展不均衡，人口众多，这在一定程度上阻碍了我国医疗保险制度的发展，还有诸多问题要解决:第一，一些家庭困难，患有大病的人员需要完善的医疗保险，但是缺少参保资金；第二，各种资金需求来源渠道仍然不成熟，尽管分担机制在一定程度上缓解了这个问题，但是治标不治本；第三，我国医疗服务仍然存在许多不合理的地方，医疗管理制度需要不断完善优化；第四，医保管理员制度需要法律作为坚强后盾，让更多更广泛的民众享受到这一保障福利；第五，医疗保险资金在运行管理过程中有着诸多未知的风险。而且企业补充医疗和基本医疗联系紧密，上述问题的存在也影响着企业补充医疗的发展。保险责任过于教条单一，并且不能随实际进行调节。尤其是企业补充医疗和基本医疗衔接后，这个问题更为突出。举个例子，北京地区基本医疗中有三项责任和医保制度相协调，而企业补充医疗保险中报销范围主要有:大额医疗部分、超大额医疗部分、不超过住院最低付钱部分、超过住院最低起付钱但少于最高统筹基金限制金额部分、少于门诊最低付钱部分、超过门诊最低付钱部分但是少于最高门诊支付部分、超过最高门诊支付限制部分。通过上述可以知道，企业目前实行的补充医疗主要针对保障水平不高、保障覆盖范围不广的问题，但是要是从企业的需要进行考虑，上述这七项内容也是不足以起到任何作用。我国的保险公司在补充医疗保险上经验不足、服务不到位、保险品种单一等问题，不能满足企业的实际需要。综上所述，供需问题严重阻碍了企业补充医疗的发展应用。
（二）缺乏科学合理的风险控制策略
寿险公司最先在我国提出了企业补充医疗，并制定了相应的保险产品，在业务运营上缺乏实际经验，由于不确定因素较多，进而使寿险公司在进行补充医疗保险产品运营过程中受到多方面的综合压力。数据显示，北京地区各个运营补充医疗保险的保险公司赔付率都比较高，更有个别公司的赔付率高达两倍之多，这对于保险公司压力非常大，已经成为了医疗报销公司。根据目前市场考察结果可以看出，之所以保险公司变成了保险公司，重要原因是保险公司对于企业补充医疗保险没有严格有效的管控和风险预防举措，主要从内部和外部两个方面体现:从外部分析，保险公司、被保险人和医院三者没有建立协调统一，相互制约的良性发展关系，被保险人花费的不合理医疗费用，保险公司无法进行把控，使得报销费用无节制的增加。各个综合性医院与社保机构之间不存在任何利益联系，社会保障部门从理论上有监督管理医院的责任，但是并没有形成实际的监督管理准则，所以监管工作也就不是很到位，这就导致医院为了个人利多开药的现象屡见不鲜，并且这种现象要想从根本解决是非常困难的。寿险公司实际上是一个商业为主的金融机构，并不能监督医院是否正常治疗诊断，也就不能对被保险人进行调查，查看被保险人在接受治疗中是否存在欺骗的行为，也就成为了补充医疗保险的买单者。从内部分析，寿险公司并没有一个完善有效的补充医疗保险索赔的调查赔付流程，没有科学的厘定费率。企业医疗保险和其他商业保险类型不一样，它需要综合考虑企业员工年龄组成、企业总人数、企业在职人数、赔偿比例、赔偿类别等多个方面的综合因素，具有
较大的调控性，也意味着较大的不确定性；并且参保公司有着诸多详细数据，比如历年来参保赔付率、企业医疗卫生费用支出明细等，有关这一方面，绝大部分保险公司没有详细的资料和统计数据，所以对于准确制定费率的难度是非常大的。
（三）保险市场存在严重的恶性竞争
显而易见，保险公司是一个商业化追求自身利益最大化的金融机构，不是一个慈善机构，它追求的也是自身利益，发展壮大公司。所以，寿险公司在进行补充医疗保险业务时，优先想到的就是风险管控，怎样控制赔付率在一个合理的范围内，怎样提高公司效益等重要问题。但是在目前市场上，各个保险公司为了争取市场，不惜降低投保费用，从而造成部分业务出现赔本的现象，但仍然为了市场份额，不惜做出这种牺牲。也就会造成保险公司的恶性竞争，让整个商业医疗保险业务出现混乱状态，让整个市场的赔付率一直处于高点状态。
3、对我国企业补充医疗保险发展的政策建议
（1）完善企业补充医疗保险的经营管理体系
要想保证企业补充医疗保险健康长效的发展，就要对其经营管理体系进行不断的完善，建立相关的管理部门，并且配备专业的管理人员，可以根据企业的发展规模和经济实力来建立相关的企业补充医疗保险管理委员会，对企业的保险进行专门的管理，统一标准，合理的减少补充医疗业务基金的运营管理风险。并且，商业投保方式也可以作为一种有效方法，根据企业的实际情况，选择适合本企业的商业医疗保险险种，由商业保险公司全权负责企业的医疗保险补偿，并且通过实践证明，采用这种方式可以有效地降低企业运营的风险。
（二）加强政府对企业补充医疗保险的指导
政府部门在企业补充医疗保险发展过程中要起到核心把控作用，进行合理有效的指导和管理，指明发展大方向。近年来，我国在就业与再就业、缴纳社会保险金等方面实施了税收优惠政策，但是就企业补充医疗保险方面来说，我国还没有进行过多的干预，也没有针对此出台过相关的政策，就目前的形势来看，建立多层次的社会保障体系，是社会发展的根本保障。针对此，国家应该引起高度的重视，提供足够支持给企业补充医疗保险上，让广大职工没有后顾之忧，全身心的投入到工作中。并且建立企业补充医疗，要时刻关注国家政策的变动，以此作为标准，来对自身的补偿标准进行适应性调整，以确保企业医疗补充医疗的有效性和合理性。
（三）建立完善的企业补充医疗保险制度
1.建立多元化的职工家属医疗费补助制度
我国的基本医疗保险不断进步优化，并且在基本医疗保险制度的基础上，基本上在保障范围上已经初具规模，形成了新农合医疗保险制度和城镇居民保险制度两者相辅相成的局面。但是仍然有一些家庭没有得到基本医疗保险的基本保障，而企业的补充医疗可以对这其中的一部分人可以适当提高报销比例，让其能够得到基本有效得医疗保障。
2.建立综合性的医疗保障体系
要想使企业职工真正的享受到企业医疗保障，就要对其医保体系进行不断的完善，建立集预防、治疗、保健服务于一体的综合性的医疗保障体系，对各个职工的实际情况建立健康档案，并且定期地向各职工开展相关的培训，宣传疾病预防与卫生保健的知识，减少疾病的发生，而且还能有效地保障企业补充医疗保险费用的支出[4]。同时，还要根据职工的实际经济情况，对“三目”以外而且金额较多的医疗费用进行有针对性的补助，有效减轻职工的经济负担。
科学技术的发展、社会的进步和政策的变动都影响着企业补充医疗保险的发展，在困难挑战中也有飞速发展的机遇。各个企业都要跟上时代，充分利用分析数据，填补空白内容，开拓进取，勇于突破，争取
为职工建立一个完整有效的医疗保障体系。同时，当前状态下的企业补充医疗保险应该主动承担起职工健康生活工作的管理者，而不是职工医疗报销的被动承担者。
参考文献
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**公司补充医疗保险实施办法（试行） 第一章总则 第一条按照**公司（以下简称公司）逐步建立涵盖社会基本医疗保险、企业补充医疗保险和个人自选商业医疗保险多层次医疗保障体系的规划，为提高公司员工、退休人员医疗保障水平，根据公司不断完善员工福利计划的工作安排，制定本试行办法。 第二条建立补充医疗保险的原则 （一）适度保障的原则。补充医疗保险体现了对基本医疗保险医疗待遇的有益的补充和适度保障。 （二）量力而行的原则。补充医疗保险应与公司经济承受能力相适应，并根据公司经济效益状况适时调整。 （三）“以收定支、收支平衡、略有结余”的原则。 第二章适用范围 第三条参加补充医疗保险的实体企业，必须符合下列
条件： （一）已按规定参加属地基本医疗保险社会统筹，并履行缴费义务和享受基本医疗保险待遇。 （二）按本试行办法缴纳补充医疗保险费。 第四条享受补充医疗保险待遇的人员范围是参加城镇职工基本医疗保险社会统筹的公司在册职工以及退休（职）人员（以下简称参保人员），不包括未参加城镇职工基本医疗保险社会统筹的离休人员和二等乙级及以上革命伤残军人等人员。 第三章补充医疗保险基金筹集与管理 第五条基金筹集 （一）公司按照不高于国家规定标准统一建立补充医疗保险基金。补充医疗保险基金由实体企业缴纳，在成本中列支。参保人员个人不缴费。 （二）公司根据经济效益情况确定缴纳标准，于每年年初下达。各实体企业应于缴纳标准下达之日起30日内一次性将本企业年度补充医疗保险基金汇入公司指定账户。未及时上缴的，每日按欠缴额的X%收取滞纳金。 第六条基金管理 （一）公司委托管理规范、专业化的保险公司对补充医
补充医疗保险管理制度 第一条为了进一步规范补充医疗保险申报工作的各项流程，现特就相关事项制定本制度。 第二条本制度适用于公司全体参险员工。 第三条补充医疗保险的缴费管理、单据审核和申报、投诉协调、政策解答、存档备查等工作由人力资源部负责。 第四条每年自补充医疗保险合同签订完毕后一个月内，人力资源部对关联年度内的申报和理赔要求以书面公告形式予以公开；参险员工应自收到相关书面文件并阅读相关条款后，履行签字确认手续。 如出现对申报要求存在疑问情形，可自收到文件15日内以书面或电话的方式向人力资源部进行咨询。 第五条参险员工如有怀孕、患特殊病和重大疾病情形的，由本人或本人的直系亲属自确诊之日起10个工作日内凭由指定医院开具的诊断证明书、病历和特殊病登记记录表向人力资源部履行书面报备手续。 第六条申报各类补充医疗保险项目的相关期限，按照如下要求执行： （一）门（急）诊大额医疗费和i、ii类门诊特殊病的申报期限。 1. 凡于每年6月30日之前，当年年度内医疗费用超过2000元的，联网结算部分可于7月25日至31日期间向人力资源部进行申报。 2. 上一年度联网结算部分和医疗费未足社会保险起付线部分，于每年1至2月的25日至月底期间进行申报。 3. 上一年度非联网结算部分，于每年4至5月的25日至月底期间进行申报。 4. 如联网结算部分涉及金额较大且经济确有困难的，可进行提前申报，但首次申报金额的下限不得低于2000元，之后每次申报金额的下限不得低于1000元。 （二）住院医疗费和生育医疗费的申报期限。自与指定医院结算完毕后30日内进行申报。 （三）重大疾病的申报期限。自指定医院确诊之日起30日内进行申报。 第七条参险员工在办理各类补充医疗保险项目申报和接收手续时，要依照公司的统一要求进行申报和接收，而且必须由本人签字确认。 交接时，双方需履行填报《补充医疗保险审核交接台帐》的书面签字交接手续，在签字的同时还需准确写明交接日期。如在人力资源部进行申报单据初审或保险公司审核后，出现不符合要求做退回补办处理的，同样要履行书面签字交接手续。 第八条人力资源部负责于收到申报单据起5个工作日内完成初审工作，如有不符合制度之情形应做退回补办处理。凡申报单据初审合格的，需于收到申报单据起10个工作日内完成申报工作。 各部门和收费站的主管经理、站长负责统一向人力资源部交报部属员工的申报凭证，也可委派专职负责员工进行统一申报，但必须报人力资源部进行书面备案。凡属个人独立申报的，人力资源部将不予受理。 第九条人力资源部应建立补充医疗保险台帐，及时动态记录参险员工的申报和赔付等情况，以备核查。补充医疗保险台帐应包括参险员工姓名、申报理赔项目、申报单据金额、申报单据数量、申报日期、年度申报次数、提交日期、理赔金额、理赔日期等内容。 第十条在补充医疗保险操作过程中，凡有如下情形将对责任人进行绩效考核扣分处理：（一）未依照制度做好管理台帐相关工作的。其中主要包括未建立管理台帐、未及时记录管理台帐和管理台帐与实际情况不符等情形。 （二）未依照制度履行交接手续的； （三）无特殊原因造成工作延迟，并因此而遭到投诉的；
关于印发《北京市企业补充医疗保险暂行办法》的通知 京劳社医发〔2001〕16号 2001年2月28日 北京市劳动和社会保障局 北京市财政局 各区县劳动和社会保障局、财政局，各委、办、局、总公司，各计划单列企业，中央在京单位，军队驻京企业： 为贯彻落实《北京市基本医疗保险规定》（2001年2月20日北京市人民政府第68号令），不降低职工现有的医疗待遇水平，保证医疗保险制度平稳过渡，我们制定了《北京市企业补充医疗保险暂行办法》，现印发给你们，请认真执行。为了做好这项工作，提出如下要求： 一、要充分认识建立企业补充医疗保险的重要意义。 《北京市基本医疗保险规定》中明确提出，补充医疗保险费的提取额在本企业职工工资总额4%以内的部分，从成本中列支。这体现了政府对广大职工的关心，是贯彻江总书记“三个代表”重要思想的具体体现。 各单位要认真贯彻落实《北京市企业补充医疗保险暂行办法》，切实关心职工的切身利益。建立企业补充医疗保险要广泛征求职工的意见，要根据企业的经营状况来确定。一方面要充分发挥职工的民主参与作用，正确处理好个人利益与集体利益的关系；另一方面企业要量力而行，不要盲目攀比。 二、有条件的企业要建立企业补充医疗保险。 我市基本医疗保险覆盖面广，医疗待遇水平要兼顾不同企业的实际缴费能力，才能真正做到“广覆盖”。因而，为保证效益好的企业职工医疗待遇水平不降低，保证向基本医疗保险制度平稳过渡，有条件的企业要建立补充医疗保险。三、企业补充医疗保险在使用上要突出解决重点问题。 企业补充医疗保险要向退休人员和患病住院职工倾斜，首先解决退休人员住院费用中需个人自付部分、门诊大额互助资金报销后需个人自付部分的医疗费，以及职工住院费用中需个人自付的医疗费。 附件：北京市企业补充医疗保险暂行办法
公司 补充医疗保险管理办法 为规范管理公司补充医疗保险，保障职工的医疗待遇水平，根据《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》（国发〔1998〕44号）、《关于企业补充医疗保险有关问题的通知》(财社〔2002〕18号)等有关文件精神，结合公司实际，制定本办法。 一、建立条件 1.已参加市城镇职工基本医疗保险，并按时足额缴纳医疗保险费的，建立补充医疗保险。 2.具备相应的经济负担能力和人工成本承受能力。公司补充医疗保险应量力而行，与XXX的经济效益水平和负担能力相适应，不得因建立补充医疗保险而造成人工成本大幅度增加，加重XXX负担。 3.基础管理规范，民主制度健全。XXX建立补充医疗保险应履行民主程序和报批手续。 二、实施对象 XXX为以下人员建立补充医疗保险： 1.签定劳动合同且试用期合格已转正的在册员工； 2.退休人员； 三、建立方式
与商业保险机构合作建立。XXX以商业保险机构的相关产品为基础，根据实际情况设计补充医疗保险方案。XXX用补充医疗保险资金向商业保险机构缴纳保险费，享受补充医疗保险待遇。 四、支付原则 1.与职工基本医疗保险制度相衔接。企业补充医疗保险基金用于符合基本医疗保险开支范围的门诊和住院医疗费用的补助，不得另行建立个人账户或变相用于职工其他方面的开支。 2.合理设置报销比例和报销起付标准，以收定支、收支平衡、略有节余。 3.适度提高特殊人群的补充医疗待遇水平。特殊人群包括：关键人才和做出突出贡献人员，个人负担过重的患大病和特殊病人员，其他经XXX职工（代表）大会决定列入支付范围的人员等。 4.在补充医疗保险基金有结余的情况下，XXX可以开展健康体检、健康咨询等活动，以预防疾病，降低医疗费用。 五、基金筹集 XXX补充医疗保险基金的资金来源和列支渠道按国家相关政策执行。 六、管理与监督 XXX补充医疗保险基金实行财务单独列账，专款专用，
附件2 ***2018年度企业补充医疗保险计划实施方 案 为提高***（以下简称“公司”）员工抵御疾病风险的能力，进一步完善员工医疗福利体系，现结合我公司现行保障体系，拟按2017年度工资总额？万的5%（即？万）提取企业补充医疗保险费，构建“消费型+基金型”的企业补充医疗保险计划。 企业补充医疗保险计划从两个维度实现保障：一是通过“一年期消费型保障计划”，补充风险保障项目，为员工建立大病或事故保障体系；二是通过“医疗基金保障计划”，对员工医疗就诊中无法通过现行保障体系得到赔付（报销）的部分进行补充报销，为员工建立全方位的医疗保障体系。具体方案介绍如下： （一）一年期消费型保障计划（团险） 1. 运作方式 一年期消费型保障计划按照不超过企业补充医疗保险 基金总额20%的计提。员工从试用期满后的次月起（不设试用期员工及组织任免的干部从入职次月起）由公司购买团险，离职当月不再享受团险保障，公司按年度向保险公司结算费用，不滚存、不累积。 2. 保障内容
根据员工职务等级分为中高层管理层人员和普通员工保障方案，在保险金额上设置区别。 （1）中高层管理人员保障方案
（2）普通员工保障方案
（二）医疗基金保障计划（滚动积累型） 1. 运作方式 按照企业补充医疗保险基金总额扣除一年期消费型保障计划后的余额计提。公司按年度投入医疗基金，基金委托保险公司进行管理和运作，未使用部分可享按照活期利率增值，年度剩余额度可结转至下一保单年度滚存积累。管理费每年按照医疗基金规模的一定比例（计划为3%-5%，具体需与保险公司沟通后确定）支付保险公司。 设置公共账户和个人账户，个人账户用于员工日常门诊住院自费部分报销、体检或购药使用，个人年度未使用额度自动结转，不断累积；公共账户主要用作新入职人员的额度调节等用途。 公司为员工从试用期满后的次月起（不设试用期员工及组织任免的干部从入职次月起）开设医疗基金个人账户，个人账户额度根据当年在公司实际工作时间（剔除试用期）按比例折算。离职次月起，员工未使用完的个人账户余额回收至公共账户。 2. 保障内容 基金的使用范围较广，实用性高，实现弥补医保报销局限、自费药等方面的缺陷，仅需医疗发票进行报销。具体保障内容如下：
首先我们说，企业补充医疗保险是企业在参加城镇基本医疗保险的基础上，国家给予政策鼓励，由企业自主举办或参加的一种补充性医疗保险形式。它包括商业医疗保险机构举办和社会医疗保险机构经办还有大企业自办三种形式。 通俗的讲，补充医疗保险大概可以归结为以下六点： 1.补充医疗保险报销的原则就是社保没有报销的那部分再从补充医疗中报销。比如，门诊1800以内部分及1800以上社保报销比例以外的部分、住院1300以内的部分及1300以上社保报销比例以外的部分。 2.补充医疗能报销多少是根据单位自己选择而定的，比如，门诊单位可以选择在社保报销以外在报销60%、或80%甚至可以选择90%等等，住院也一样，可以选择在申报报销以后 再报销90%、95%等等，这而比例在投保时进行选择； 3.补充保险的费用：要根据单位选择的补充保险的报销比例而定，门诊部分的费用是比较高的，选择90%比选择60%的费用要高，住院部分的费用是比较低的，所以很多单位选择补充医疗时，门诊的比例不选择那么高，这样费用就可以低一点，另外费用还和参保的人员多少、人员的平均年龄、退休人员的数量多少有关，所以补充医疗的保险费要和单位具体商量才能定下来； 4.补充医疗的保险费一年一交，可以在工资的4%中列支，但是不是说把4%都交上来，如果人员有变动，现在社保做增加或减少的变更，拿着社保的变更单就可以在保险公司做补充医疗的人员变更，退费或加费。 5.补充医疗当人对职工有很大的好处，公司可以从费用中支出，一旦员工有一个大病或意外事故，对公司来讲那就可以减轻不小的赔付压力。 6.补充医疗也是社保要求的一个内容，不在保险公司做也要自己单位做。对于小的单位来说就更有必要，因为小的单位一旦有职工发生重大问题，资金就会收到很大的影响。 一般的企业都是为员工上五险一金，补充医疗保险是企业在按时为员工上社会保险的前提下自愿为职工缴纳的保险，都是用于企业中个人负担较重的职工和退休人员的医疗费补助，
企业补充医疗保险管理规定 1 目的 为适当减轻员工和退休人员参加基本医疗保险统筹后的医疗费用负担，制定本规定。 2 范围 本规定适用于参加基本医疗保险的合同化员工、市场化员工、退休人员的企业补充医疗保险管理。 3 术语和定义 3.1 企业补充医疗保险 本规定所称的企业补充医疗保险是一项由企业自行运作和管理的医疗保险，是基本医疗保险的补充。 3.2 门诊慢性病等特殊病种 本规定所称门诊慢性病等特殊病种是指经当地基本医疗保险部门指定的定点医疗机构鉴定、基本医疗保险经办机构审核的，需长期门诊治疗的一些慢性疾病。 4 职责 4.1 人事处（党委组织部）（以下简称人事处） 4.1.1 是企业补充医疗保险的归口管理部门； 4.1.2 指导所属各单位企业补充医疗保险业务;
4.1.3 检查监督所属各单位企业补充医疗保险执行情况。 4.2 财务处 负责企业补充医疗保险资金的管理及业务指导。 4.3 所属各单位 4.3.1 人事部门 4.3.1.1 负责本单位企业补充医疗保险业务管理，包括员工补充医疗保险台账的建立、费用审核、费用报销单编制。 4.3.1.2 与本单位财务部门定期核对企业补充医疗保险费用的计提额度及支付额度。 4.3.2 财务部门 负责企业补充医疗保险资金的核算、资金管理及费用报销。 5 管理内容 5.1 资金的提取及管理 5.1.1 所属各单位人事部门负责按照本单位上年度工资总额及规定的提取比例计算应提取企业补充医疗保险额，并按月提交本单位财务部门。企业补充医疗保险资金提取比例暂定为上年度工资总额的4%，今后视资金使用情况适当调整。参保人员个人不缴纳补充医疗保险费用。 5.1.2 所属各单位财务部门依据人事部门提交的企业补充医疗保险额，按月计提企业补充医疗保险费，并列入本单位资金预算管理。 5.1.3 企业补充医疗保险资金要专款专用，单独核算。资金余额结转使用，任
商业补充医疗保险 销售方案
商业补充医疗保险销售方案一、保险套餐 方案一：特惠保费：800元每人每年 方案二：特惠保费：1050元每人每年 方案三：特惠保费： 1100元每人每年
方案四：特惠保费：1450元每人每年 二、投保规则 1、以上方案投保人数最低10人； 2、企业投保员工平均年龄须小于等于30岁可执行以上成本； 30岁（不含）至35岁（含）成本上浮60元/人/年； 35岁（不含）至40岁（含）成本上浮120元/人/年； 40岁（不含）至45岁（含）成本上浮280元/人/年； 最高不超过45岁； 3、员工人数20人（含）以上方可附加子女险； 4、可单独增加子女险：费用450元/人/年； 员工子女中国大陆境内人身意外伤害身故保额2万元；因疾病在规定的医院进行门急诊或住院治疗产生的除社保自费部分以外的合理医疗费用50%赔付，保额各1万； 5、可单独附加公共交通工具意外套餐：费用50元/人/年；
员工因乘坐指定公共交通工具导致意外残疾、死亡或烧伤按约定额度赔付，保额飞机50万、轮船30万、火车30万、汽车10万；（仅限多加一份） 6、非北京企业客户或无北京社保人员成本价上浮标准： 企业投保员工平均年龄须小于等于30岁可执行以上成本； 30岁（不含）至35岁（含）成本上浮300元/人/年； 35岁（不含）至40岁（含）成本上浮350元/人/年； 40岁（不含）至45岁（含）成本上浮400元/人/年； 7、以上方案投保期限1年，缴费方式为年缴费，不支持月缴费或 季缴费，当月签约投保并缴费，次月一日开始生效； 8、本次促销活动限定以上四款固定方案，不得有任何形式的方案 变动，价格不得低于特惠保费，但能够加费。
关于印发《北京市企业补充医疗保险暂行办 法》的通知 京劳社医发〔2001〕16号 2001年2月28日 北京市劳动和社会保障局 北京市财政局 各区县劳动和社会保障局、财政局，各委、办、局、总公司，各计划单列企业，中央在京单位，军队驻京企业： 为贯彻落实《北京市基本医疗保险规定》（2001年2月20日北京市人民政府第68号令），不降低职工现有的医疗待遇水平，保证医疗保险制度平稳过渡，我们制定了《北京市企业补充医疗保险暂行办法》，现印发给你们，请认真执行。为了做好这项工作，提出如下要求： 一、要充分认识建立企业补充医疗保险的重要意义。 《北京市基本医疗保险规定》中明确提出，补充医疗保险费的提取额在本企业职工工资总额4%以内的部分，从成本中列支。这体现了政府对广大职工的关心，是贯彻江总书记“三个代表”重要思想的具体体现。 各单位要认真贯彻落实《北京市企业补充医疗保险暂行办法》，切实关心职工的切身利益。建立企业补充医疗保险要广泛征求职工的意见，要根据企业的经营状况来确定。一方面要充分发挥职工的民主参与作用，正确处理好个人利益与集体利益的关系；另一方面企业要量力而行，不要盲目攀比。 二、有条件的企业要建立企业补充医疗保险。 我市基本医疗保险覆盖面广，医疗待遇水平要兼顾不同企业的实际缴费能力，才能真正做到“广覆盖”。因而，为保证效益好的企业职工医疗待遇水平不降低，保证向基本医疗保险制度平稳过渡，有条件的企业要建立补充医疗保险。 三、企业补充医疗保险在使用上要突出解决重点问题。 企业补充医疗保险要向退休人员和患病住院职工倾斜，首先解决退休人员住院费用中需个人自付部分、门诊大额互助资金报销后需个人自付部分的医疗费，以及职工住院费用中需个人自付的医疗费。 附件：北京市企业补充医疗保险暂行办法
企业补充医疗保险政策解读 1、为什么要建立企业补充医疗保险制度？ 为落实党中央“更加注重以人为本，更加注重保障和改善民生”，以及国家“建立多层次医疗保障体系”要求，减轻员工医疗费负担，解决员工后顾之忧，增强企业凝聚力、吸引和留住人才，调动职工积极性，保障退休人员身心健康，促进企业持续稳定发展，构建和谐中海、百年中海。 2、建立企业补充医疗保险制度的依据是什么？ 根据财政部、劳动保障部《关于企业补充医疗保险有关问题的通知》（财社[2002]18号）、《上海市城镇职工基本医疗保险办法》（上海市人民政府令92号），以及《关于下发〈中国海运（集团）总公司补充医疗保险方案〉的通知》（中海人[2010]717号）等文件精神，结合集团上海地区的实际，制订本地区补充医疗保险实施办法。 3、企业补充医疗保险适用人员范围有哪些？ （1）在职职工：是指与集团各单位签订《劳动合同》建立劳动关系的，参加基本医疗保险的在册职工。 （2）退休人员：是指由集团各单位办理退休（职）手续，且确认其退休关系隶属中国海运的，参加基本医疗保险的在册退休（职）人员。 4、补充医疗保险可报销哪些费用？ 补充医疗保险是对基本医疗保险支付后，由员工（包括在职职工和退休人员，下同）个人自负部分医疗费用进行报销。 “个人自负医疗费”是员工因病就医发生的医疗费用，符合基本医疗保险支付范围，经基本医疗保险、工会职工互助保障、船东责任险理赔支付后的个人自负部分，包括员工从基本医疗保险个人医疗账户中支付的资金。具体包括自负、分类自负和个人医疗账户支付医疗费，但不含自费医疗费。 5、员工年度内发生的门急诊费用，其中个人自负医疗费用如何报销 （1）在职职工年度内个人自负医疗费用，由补充医疗保险基金按90％给予报销，年度累计最高报销限额为1,500元。 （2）退休人员年度内个人自负医疗费用，由补充医疗保险基金按90％给予报销，年度累计最高报销限额为2,500元。
用人单位是否有义务为员工提供补充医疗保险? 法律问题 彭某在一次跟朋友聚会的过程中得知朋友所在的公司不仅为员工参加基本医疗保险，而且建立企业补充医疗保险。彭某想到自己的企业没有为自己上补充医疗保险，不禁有些疑惑，他想知道什么是补充医疗保险，用人单位有义务为员工提供补充医疗保险吗? 律师在线 补充医疗保险是相对于基本医疗保险而言的，包括企业补充医疗保险、商业医疗保险、社会互助和社区医疗保险等多种形式，是基本医疗保险的有力补充，也是多层次医疗保障体系的重要组成部分。与基本医疗保险不同，补充医疗保险不是通过国家立法强制实施的，而是由用人单位和个人自愿参加的，是在单位和职工参加统一的基本医疗保险后，由单位或个人根据需求和可能原则，适当增加医疗保险项目，来提高保险保障水平的一种补充性保险。也就是说，法律并没有规定企业必须建立企业补充医疗保险，是否建立由企业自主决定。因此，彭某所在的企业没有建立企业补充医疗保险并没有违反法律强制性规定。 相关法条 《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》 六、妥善解决有关人员的医疗待遇 为了不降低一些特定行业职工现有的医疗消费水平，在参加基本医疗保险的基础上，作为过渡措施，允许建立企业补充医疗保险。企业补充医疗保险费在工资总额4％以内的部分，从职工福利费中列支，福利费不足列支的部分，经同级财政部门核准后列入成本。 《财政部、劳动保障部关于企业补充医疗保险有关问题的通知》 一、按规定参加各项社会保险并按时足额缴纳社会保险费的企业，可自主决定是否建立补充医疗保险。企业可在按规定参加当地基本医疗保险基础上，建立补充医疗保险，用于对城镇职工基本医疗保险制度支付以外由职工个人负担的医药费用进行的适当补助，减轻参保职工的医药费负担。 基本医疗保险的缴费基数是按基本工资吗? 法律问题 小赵在一家物流公司工作，该公司以他的基本工资作为基数缴纳基本医疗保险费。这种做法符合法律规定吗? 律师在线
红云红河烟草（集团）有限责任公司文件 红云红河烟办〔2013〕46号 红云红河烟草（集团）有限责任公司关于 印发《补充医疗保险实施办法》的通知 各中心、部室、生产厂： 为进一步完善集团多层次的医疗保障体系，在依法参加城镇职工基本医疗保险的基础上，使集团员工得到合理的医疗待遇水平，根据财政部、劳动保障部和云南省“关于企业补充医疗保险有关问题”的指导精神，结合集团实际，特制定《红云红河烟草（集团）有限责任公司补充医疗保险实施办法》，经各生产厂职代会分团长会议和集团办公会讨论，集团第二届九次董事会会议审议通过，并报云南中烟工业有限责任公司批准，现予印发，请 - 1 -
认真贯彻执行。 红云红河烟草（集团）有限责任公司 2013年5月13日 抄送：集团领导。 党政办公室 2013年5月15日印发 打字：孙玉琛 校对：何珊珊 共印6份（其余网发） - 2 -
红云红河烟草（集团）有限责任公司 补充医疗保险实施办法 第一章 总则 第一条 为进一步完善集团多层次的医疗保障体系，在依法参加城镇职工基本医疗保险的基础上，使集团员工得到合理的医疗待遇水平，根据《财政部、劳动保障部关于企业补充医疗保险有关问题的通知》（财社〔2002〕18号）、《财政部、国家税务总局关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》（财税〔2009〕27号）、《云南省财政厅、云南省国家税务局、云南省地方税务局转发财政部、国家税务总局关于补充养老保险费、补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知》（云财税〔2009〕75号）文件精神，结合集团实际，特制定本办法。 第二条 本办法所指的补充医疗保险是由集团通过投保商业补充医疗保险与建立补充医疗保险基金，在员工享受基本医疗保险和大病补充保险的基础上，对个人负担的医疗费用通过补充医疗保险给予适当补助的企业保障制度。 第三条 本办法适用于红云红河集团参加基本医疗保险的在岗员工、内退员工和离退休人员。 第四条 补充医疗保险的投保人为红云红河烟草（集团）有 - 3 -
补充医疗保险方案 The latest revision on November 22, 2020
国内首家通过I S O9002国际质量认证的中资寿险公司 新华补充医疗保险 公司地址：丰台区莲花池西里八号新华保险大厦二十层健康保险部 100073 E-mail ：
一、前言 2001年新华人寿保险公司在北京市政府及市劳动和社会保障局的大力支持下，与市劳社局合作开发了首款补充医疗保险产品，经过六年多的市场开拓与实践，保险方案不断创新、保险责任不断完善，为参保单位提供多种选择形式，满足参保单位多方面的保险需求。 目前新华人寿保险公司补充医疗险业务已覆盖北京市城八区五千余家参保单位，三十万被保险人，2001年至今，从产品销售到售后服务无一例投拆案件，受到广大企事业单位和职工的好评，连续三年受到北京市保险监督管理局领导的通报表扬，被评为寿险行业内补充医疗险业务的优秀典范。 二、新华补充医疗保险特色介绍 （1）2001年5月成立健康保险部，采取事业部管理模式为参保单位提供关于补充医疗保险的咨询、投保、理赔、保全一条龙式的服务，避免了多个部门 间相互交叉，影响赔付时间和工作效率的情况。 (2) 2002年1月与西城区、东城区、丰台区、崇文区、朝阳区、宣武区六大城 区社保中心签署全面合作协议，在社保办公大厅设立了服务窗口，为参保 单位提供咨询、投保、理赔服务柜台，真正做到简化手续、轻松理赔。 (3) 2003年1月专门设计研发了补充医疗保险专用业务系统和后援服务平台， 为客户提供更专业、更准确、更高效的保单服务提供技术支持。 三、新华补充医疗保险方案 1、投保范围：凡已参加北京市基本医疗保险的单位可作为投保人为其职工和退休人 员投保补充医疗保险。投保时，投保单位的职工和退休人员应100%参加本保险。 2、保险期间：与投保单位参加基本医疗的起始日期一致，保险截止日期为当地基本 医疗保险的当年截止日期。 3、保险责任
企业补充医疗保险实施办法
浙江大唐乌沙山发电有限责任公司 企业补充医疗保险实施办法（暂行） 根据《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》（国发〔1998〕44号）和大唐国际发电《关于印发<大唐国际发电股份有限公司企业补充医疗保险实施办法（暂行）的通知>》（大唐国际人〔2007〕241号）及浙江省、宁波市基本医疗保险的有关规定，结合浙江大唐乌沙山发电有限责任公司实际经济效益情况，为保障公司职工抵御疾病风险的能力和合理的医疗水平，特制定本办法。 第一条企业补充医疗保险的基本原则 1、企业补充医疗保险应与公司经济效益和承受能力相适应； 2、企业补充医疗保险与国家及宁波市地方基本医疗保险政策相衔接； 3、企业补充医疗保险统一政策、规范管理和合理使用； 4、企业补充医疗保险以保障公司职工，特别是个人医疗费用负担相对较重的职工和退休人员的医疗水平为目的。 第二条企业补充医疗保险的实施范围 企业补充医疗保险的实施范围为公司已参加宁波市基本医疗保险统筹的正式员工、退休人员、按国发〔1978〕104号文规定的退职人员。 第三条企业补充医疗保险基金的计提和管理 企业补充医疗保险基金根据《国务院关于建立城镇职工基本医
疗保险制度的决定》（国发〔1998〕44号）、《财政部劳动保障部关于企业补充医疗保险有关问题的通知》（财社〔2002〕18号文）、《企业财务通则》（财政部41号令）的相关规定，结合公司实际情况，按照上年工资总额的2％提取，从成本中列支。 第四条企业补充医疗保险基金支付项目 企业补充医疗保险基金支付的医疗费用必须符合以下条件： 1、必须是企业补充医疗保险执行范围的人员在基本医疗保险定点医疗机构就医和在定点零售药店购药的费用。 2、企业补充医疗保险基金支付项目，必须符合宁波市的基本医疗保险药品目录、诊疗项目目录以及服务设施范围和支付标准。超规定药品目录、诊疗项目目录和服务设施范围及支付标准的费用不予支付。 第五条企业补充医疗保险基金支付标准 一、门急诊支付标准 1、职工在一个医保年度内，门急诊及定点药店购药的医疗费用累计在2000元以上的，在按照宁波市医疗保险政策由医保统筹金和年度末综合减负二次报销支付完毕后，需个人负担的医疗费用，由职工个人负担10％，公司企业补充医疗保险基金支付90%。 2、退休人员在一个医保年度内，门急诊及定点药店购药的医疗费用累计在1300元以上的，在按照宁波市医疗保险政策由医保统筹金和年度末综合减负二次报销支付完毕后，需个人负担的医疗费用，退休人员个人负担5％，公司企业补充医疗保险基金支付
职工补充医疗保险管理试行办法 1总则 1.1为了加快医疗保险制度的改革步伐，进一步完善多层次的职工医疗保障体系，提高职工的医疗保障水平，根据《浙江省推进城镇职工基本医疗保险制度改革的意见》（浙政〔2000〕5号）和《浙江省劳动和社会保障厅、财政厅关于建立企业补充医疗保险的意见》（浙劳社医〔2002〕149号）及相关的法规政策，制定本办法。 1.2基本原则 1.2.1公司员工在参加城镇职工基本医疗保险的基础上，建立公司补充医疗保险； 1.2.2公司补充医疗保险水平要与企业、职工的经济承受能力相适应； 1.2.3公司补充医疗保险支付范围要与城镇职工基本医疗保险的有关规定相一致； 1.2.4公司补充医疗保险经费使用要坚持公平和效率的统一，民主决策，合理使用； 1.2.5公司补充医疗保险的建立要按照以收定支、收支平衡的原则，合理确定起付标准、补助比例。 1.3本办法适用于公司已参加城镇职工基本医疗保险的正式在册员工和退休人员。 2经费来源 2.1经费来源的组成： 2.1.1公司每年按工资总额的4%提取作为职工补充医疗保险经费的基本来源； 2.1.2上年度公司补充医疗保险经费的节余；
2.1.3其他。 2.2公司每年按工资总额4%提取的经费在公司管理费用列支。 3经费使用 3.1公司补充医疗保险经费主要用于补助医疗费个人负担较重的在职员工和退休人员，主要用途如下： 3.1.1住院补助费：是指补助员工发生的符合基本医疗保险用药、诊疗范围和医疗服务设施标准，由社保部门的基本医疗保险支付以外的个人负担部分的住院医疗补助费； 3.1.2其他特殊大病临时补助费：是指由于长期慢性病全年累计医疗费用在元以上或一次住院医疗费在元以上的临时性补助。 3.1.3门诊包干补助费：是指对原公司员工医疗费管理暂行办法规定的门诊包干费较低的补助； 发生上述费用时，按排列顺序优先安排经费的使用，直至当年度经费使用完毕。 3.2住院补助费按下列标准进行补助： 3.2.1工龄5年及以下的，按个人负担部分的40%补助； 3.2.2工龄6年至10年（含）的，按个人负担部分的50%补助； 3.2.3工龄11年至20年（含）的，按个人负担部分的60%补助； 3.2.4工龄21年至30年（含）的，按个人负担部分的70%补助； 3.2.5工龄31年及以上的，按个人负担部分的80%补助； 3.2.6个人负担部分的补助额实行全年累计最高限额办法，具体按下列规定处理： （1）本公司工龄在0～2年（含）的，全年累计最高限额为1.5万元；
贵州花溪农村合作银行补充医疗保险 管理暂行办法（讨论稿） 第一章总则 第一条为建立多层次的医疗保障体系,提高贵州花溪农村合作银行员工的基本医疗保险待遇，根据《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》（国发〔1984〕44号）、《财政部劳动保障部关于企业补充医疗保险有关问题的通知》（财社〔2002〕18号）、《贵阳市劳动和社会保障局转发的国家和省关于企业补充医疗保险有关问题的通知》（〔2003〕17号）、《贵阳市城镇职工基本医疗保险暂行办法》（贵阳市人民政府令〔2001〕第92号）和《贵阳市城镇职工基本医疗保险特殊病种门诊治疗管理办法》（筑劳通〔2001〕87号）等规定,结合实际，制定本办法。 第二条本办法所称补充医疗保险,是指贵州花溪农村合作银行员工在参加基本医疗保险和大额医疗保险的基础上，按照国家有关规定，由贵州花溪农村合作银行建立的一种补充医疗保险形式。 第三条建立补充医疗保险的原则。 （一）坚持有利于员工的原则。建立补充医疗保险,提高员工的基本医疗保险待遇，减轻员工医疗负担，更好地保障员工的权益。 < （二）民主协商和公平的原则。贵州花溪农村合作银行
补充医疗保险管理办法，广泛征求员工意见后，由贵州花溪农村合作银行董事会审议通过。 （三）适时调整的原则。根据国家企业补充医疗保险政策调整，适时调整企业补充医疗保险管理办法。 第二章补充医疗保险的适用范围 第四条有下列情况之一的，享受补充医疗保险。 （一）2009年12月31日前的在册员工； （二）新招聘员工，工作一年以上，经考核合格并参加了基本医疗保险和大额医疗保险的； （三）系统外调入人员工作一年以上，经考核合格并参加了基本医疗保险和大额医疗保险的； 、 （四）内部退养和退休的； 第五条有下列情况之一的，不享受补充医疗保险。 （一）调出、解除劳动合同人员，从调出、解除劳动合同之日起； （二）被追究刑事责任的人员，从执行之日起。 第三章补充医疗保险基金的筹集和管理第六条补充医疗保险基金按本单位上一年度工资总额的5%提取，从成本中列支。 第七条补充医疗保险基金实行单独建帐，单独管理。当年补充医疗保险基金的节余部分结转下年使用，次年按比例
关于印发《大连市城镇企业职工高额补充医疗保险试行办法》 的通知 颁布单位：市人民政府颁布日期：2000-12-7 文号：大政发[2000]102号 现将《大连市城镇企业职工高额补充医疗保险试行办法》印发给你们，请遵照执行。 大连市城镇企业职工高额补充医疗保险试行办法 第一条为了解决基本医疗保险统筹基金封顶线以上职工就医发生的医疗费用，根据《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》精神，结合我市实际，制定本办法。 第二条城镇职工高额补充医疗保险是城镇职工基本医疗保险的补充。大连市已参加基本医疗保险市级统筹的城镇所有企业和未纳入国家公务员医疗补助范围及参照执 行范围的事业单位（以下简称用人单位）及其职工（含退休人员，以下简称参保人），均应参加高额补充医疗保险。 第三条大连市劳动局是实行高额补充医疗保险的行政主管部门，其所属的大连市城镇职工医疗保险管理中心，具体经办市级统筹区域内的高额补充医疗保险业务工作。 第四条高额补充医疗保险基金的筹资标准按参加职工（含退休人员）每人每年24元，由个人缴纳。经市人民政府批准，高额补充医疗保险基金的筹资标准可根据基金收支平衡状况，予以适时调整。 高额补充医疗保险基金由大连市城镇职工医疗保险管理中心单独列帐管理，独立核算。 第五条高额补充医疗保险费，由职工所在单位代扣代缴（退休人员由社会保险经办机构代扣代缴）。缴纳时间，已参加基本医疗保险的单位，从本办法施行之月起按年度一次性缴纳，次年起，每年1月底前将当年度的高额补充医疗保险费一次性缴纳；未参加基本医疗保险的单位，从参加基本医疗保险之月同时参加高额补充医疗保险。 第六条缴纳高额补充医疗保险费不得中断，发生中断的，参保人当年停止享受高额补充医疗保险待遇，中断后继续缴费并补齐中断费用的，参保人可从继续缴费之日起享受高额补充医疗保险待遇。 第七条参保人当年累计发生超过基本医疗保险统筹基金最高支付限额3.8万元 以上15万元以下（含15万元）的医疗费用，符合基本医疗保险用药、诊疗项目和医疗服务设施范围及支付标准等规定，由高额补充医疗保险基金支付80%；异地治疗的，由高额补充医疗保险基金支付70%。 第八条高额补充医疗保险基金的给付，由医疗保险经办机构直接与定点医疗机构每月按照高额补充医疗保险的支付标准结算。 第九条参保人调入未参保单位或外省市的，停止享受高额补充医疗保险待遇；未参保职工调入参保单位或新录用的职工，从调入和录用的次月起缴费并从缴费之日起享受待遇。 第十条参保人停止享受基本医疗保险待遇的同时，停止享受高额补充医疗保险待遇。
企业补充医疗方案 一、方案特点 与社会医疗保险紧密衔接，操作流程、理赔口径与社保经办机构一致； 根据社保加减人状况，每月实现同期加减人。 对所有参保人员使用统一费率； 二、保障责任 1.企业补充医疗 针对社保医疗的各段医疗费用缺口，本公司的企业补充医疗保险提供以下六项具有针对性的保障责任： 保障责任险种名称保障范围（以三甲医院为例） 门诊（200免赔，报销比例 90%）1,门诊起付线以下补充医疗 保险 ☆门诊起付线以下按比例报销个人自付部分.在 职（免赔额——1800元） 2.大额互助门急诊补充医疗 保险 ☆大额互助门急诊社保报销后剩余个人自付部 分.在职（1800——30371元） 住院（0免赔，报销比例90%）3.基本医疗住院起付以下补 充医疗保险 ☆基本医疗住院付线以下按比例报销个人自付部 分（0——1300元） 4.基本住院补充医疗保险 ☆基本住院社保报销后剩余个人自付部分 （1300——118947元） 5.大额住院补充医疗保险 ☆大额住院社保报销后剩余个人自付部分 （118947——354241万元） 6.超高额住院补充医疗保险 ☆超高额住院个人自付部分(354241万 ——504241万元)
2.意外伤害责任 金福C 保险责任保险金额 1、一般意外伤害保险金10万元 2、飞机意外伤害保险金50万元 3、火车意外伤害保险金20万元 4、轮船意外伤害保险金20万元 5、乘坐汽车意外伤害保险金20万元 6、自驾汽车意外伤害保险金20万元 7、意外伤害医疗保险金8000元 保费合计100元 意外医疗50免，100%报，1-2类， 16-65周岁，最高2份 备注:产品中的一般意外伤害责任与各交通工具意外伤害责任不重复赔付。 三、保费 平均年龄：26--30周岁 门诊免赔住院免赔报销比例意外合计总保费200 0 90% 100元/人820元/人 平均年龄：31-33周岁 门诊免赔住院免赔报销比例合计保费合计总保费200 0 90% 100元/人1111元/人
省人社厅省财政厅关于建立和规范企业补充医疗保险的意见 陕人社发〔2011〕14号 时间：2011-6-2 下午 03:05:37 来源：厅医疗保险处 各市人力资源和社会保障局、财政局，杨凌示范区人事劳动局、财政局： 《财政部劳动保障部关于企业补充医疗保险有关问题的通知》和《陕西省劳动和社会保障厅陕西省财政厅关于印发陕西省城镇职工企业补充医疗保险管理暂行办法》实施以来，我省逐步建立多层次医疗保障体系，企业职工医疗保障水平进一步提高。但是，企业补充医疗保险覆盖面窄，在管理服务等方面难以满足参保人员医疗保障多样化的健康需求。按照国务院深化医药卫生体制改革建立多层次医疗保障体系的要求，现就建立和规范企业补充医疗保险提出以下意见： 一、基本原则 按规定参加各项社会保险并按时足额缴纳社会保险费的企业，可自主决定是否建立补充医疗保险；企业补充医疗保险与当地基本医疗保险制度相衔接；企业补充医疗保险的保障水平要与企业经济承受能力相适应；探索委托具有资质的商业保险机构承办企业补充医疗保险管理服务；资金实行单独列帐，专款专用，收支平衡。 二、资金筹集 企业补充医疗保险费在不超过职工工资总额5％标准内的部分，在计算应纳税所得额时准予扣除；超过的部分，不予扣除。具体提取比例由企业自行确定。 三、资金使用 （一）基本医疗保险统筹基金最高支付限额以下，政策规定个人负担部分的门诊慢性病及住院医疗费用的二次补助； （二）基本医疗保险统筹基金最高支付限额以上，大额医疗费用补助后，个人负担仍较重的给予补助； （三）治疗期间必需使用的目录外治疗药品费用的补助； (四)用于企业高级管理人员、高级专业技术人员、获得省、部级以上劳动模范荣誉称号的人员给予照顾的补助； （五）经企业职工代表大会通过可以支付的其他符合规定的医疗费用。 四、资金管理监督
基本医疗保险和补充医疗保险缴费标准及待遇表
中山市基本医疗保险就医指南 一、住院起付额 参保人每次住院需自付起付额。起付额按不同等级医院确定：市人民医院、市中医院、市博爱医院、市第二人民医院等三级医院1000元；小榄人民医院、陈星海医院、黄圃人民医院等二级医院800元；一级及其他医院600元；市外转院1200元。 二、参保人转院就医 参保人诊治疾病，应到我市定点医疗机构就医。需转往市外定点医院的，必须按规定办理转院审批手续，原则上应转往下列指定医院：广东省人民医院、广东省第二人民医院（已联网结算）、中山大学附属第一医院、中山大学附属第二医院、中山大学附属第三医院、中山大学附属肿瘤医院、中山大学附属眼科医院、广东省中医院、广州医学院第一附属医院、广州医学院第二附属医院（已联网结算）、广州医学院第三附属医院、广州医学院附属肿瘤医院、广州中医药大学第一附属医院、暨南大学医学院第一附属医院、广州市第一人民医院、南方医科大学第三附属医院、南方医科大学珠江医院（已联网结算）、南方医科大学南方医院（已联网结算）、广州军区广州总医院（已联网结算）。 三、参保人转院手续 由本市定点医疗机构转往市外医院就医的，需由本市三级医院或相当的市级专科医院（中山市人民医院、中山市中医院、中山市博爱医院、小榄人民医院、中山市第二人民医院（限传染病及皮肤病）、中山市第三人民医院（限精神疾病）、中山大学附属第五医院、江门市中心医院、江门市五邑中医院）主管医生开具市外转诊审批表，并经科主任、医务科审批同意后，方可转诊。本市无抢救条件的危重病人需及时转院的，可经约定医疗机构医务科科长或院长批准后转院，但约定医疗机构需24小时向市社会保险经办机构备案。未办理转院报批手续的，医疗费用自理。 四、报销市外住院医疗费用须提供的资料 经批准转往市外未实行联网结算的医院住院就医的，医疗费用先由个人垫付，就医结束后一个月内到社保局医保科报销，报销时须提供《中山市社会基本医疗保险市外转诊审批表》、疾病诊断证明、出院记录、医疗收费收据原件及费用明细清单、社保卡、身份证（若代办，还需提供代办人身份证）、本人中山市农业银行存折等资料。 五、异地工作人员、异地定居退休人员、临时外出人员就医 经备案登记，常驻异地工作（连续1年以上）和退休后异地定居的参保人，在当地选三家医保定点医院作为住院定点医疗机构。临时外出的人员异地就医限急、危病症，可在当地医保定点医院就诊，其门诊费用按市内门诊结算办法报支。上述人员住院的，应在入院后一周内向市社会保险基金管理局登记备案，出院后提供相关资料交社保局医保科审批。异地住院又需转院的，原则上转回市内定点医疗机构，确需转往当地其他医院的，应由当地转出医院提出申请，由参保人或用人单位报市社会保险基金管理局批准。 六、参保人离开单位或领取失业保险金期满后医疗保险的办理 参保人离开单位或领取失业保险金期满后，暂无就业单位且属本市户籍的，可在三个月内以灵活就业人员方式续保或以居民身份参保。 七、社会保障卡（简称社保卡）的使用及注意事项 1.参保人在门诊就医时应先向挂号处和主诊医生出示社保卡，登记参保号，交费时用本卡结帐。 2.持卡人住院时请出示社保卡办理入院登记手续，向主管医生出示社保卡，表明参保者身份；出院时凭此卡在医院结帐直接报销医疗费用，享受相应医保待遇。 3.如不出示、不使用社保卡登记入院、结算住院费用，而按自费病人结帐出院者，所发生的费用医保基金不予报支。 4.如因紧急入院，未及时带有社保卡，请向医院入院登记处申明，或告知市社保局，以便与医院协调能暂时按医保入院处理，但必须于入院后三天内持社保卡补办登记手续；若入院时参加了医疗保险，因故未领或遗失社保卡者，请先向医院入院处登记和社保局申明，由市社保局负责查明原因，并及时协调制卡，待领卡后在医院凭卡进行社保结算。 5.凡参加社会保险者一人一卡，必须妥善保管，参保人凭卡办理个人社保业务，不得冒用或转借他人使用。若社保卡丢失、损坏等，请及时拨打12333电话挂失；再凭身份证到就近劳动保障分局或社保卡制卡中心办理相关手续。 八、参保人如何更好保障自己的医保权益 1.熟悉、了解医保政策。 2.每次就医时使用社保卡，遗失卡及时挂失、补办。 3.就医时告知医生尽量使用医保范围内的药品。 4.市外转院时要先办理转院审批手续。 5.属特殊病种的要及时申请登记。 6.定点医院常驻医保驻院代表，就医有疑问时向驻院代表咨询或致电中山市劳动保障咨询热线：12333。 九、如何查询单位缴费情况和个人参保资料 1. 致电中山市劳动保障咨询热线：12333查询。 2. 浏览社保局网站查询中心：https://www.doczj.com/doc/c410129153.html,。 3. 浏览省社保基金局网站：https://www.doczj.com/doc/c410129153.html,。 4. 持社保卡到各大医院的自助彩色圈存机查询。 5. 持社保卡到各农业银行网点的社保业务自助查询机查询。 6. 持本人身份证、社保卡到我局或各镇区社保经办机构业务前台查询。 中山市劳动保障咨询热线：12333 网址：https://www.doczj.com/doc/c410129153.html,