超市盘点作业流程

超市盘点作业流程1二、流程图说明（一）盘点制度确立：含盘点方法、实地盘点周期、帐务处理、重大差异之对策及盘损奖惩规定等。

（二）组织编制：成立任务编组，以统筹盘点作业之推动。

（三）盘点配置图：针对盘点所涵盖区域（包括后场仓库），作出完整的商品分类配置图，以利分配责任区域（四）事前准备：含人员出动计划、环境整理、盘点工具、顾客告知（若须停业盘点）、勤前讲习与工作分派、进货传票及商品异动资料的整理等。

（五）盘点中作业：含初点、复点、抽点作业规定。

（六）事后处理：含资料整理、计算、盘盈（损）调整、重大差异处理、奖惩实施等。

一、资料整理、计算（一）商场经理要确认是否全部回收?盘点单上初点、复点、抽点是否有签名?（二）复印一份自存，原件送至财务会计单位核算。

（三）财务会计单位应于收到盘点单后，于5 日内提出盘点结果报告。

（四）盘点执行单位要做成盘点实施状况报告，以作为以后改善之参考。

（如表2）执行状况问题点改善对策初盘复盘抽盘抽盘复盘初盘（五）若在营业中盘点，则于盘点后，再读出收银机之“X 账”，而以下列公式，来估算在盘点时，有些商品可能会被卖出，而不能再当做存货，因此，存货盘点的数字要做调整。

=1/2 二、盘盈、盘损调整与差异处理（一）整体而言，商品不可能有盘盈，除非有进货无进货传票、盘点虚增或计算错误；盘损则属是正常状况，但超过前述水准便是异常。

（二）盘损率若在2％以下，则可进行账务调整，若超过2％以上，则应参考前述制度确立的作法，追查差异原因。

三、奖惩实施四、游离商品的处理（一）状况盘点后，通常会发生下列特殊状况1 ．有些商品有品号，但在电脑内无品名或非此品名发生原因：a•标签编号错误。

b•电脑编号已淘汰，但商品仍在销售。

2 •有些商品有品名，但无品号。

发生原因：a •标签脱落，又无资料查询。

b.店内自行引进商品，却未呈报核准及编号。

（二）处理程序1 ．退回店内清查（若盘点单有陈列架编号，极易找寻），2天内回报。

2.清查后，仍无法找出原籍的商品，一方面要列清单送交采购单位确认，一方面将商品尽量集中，以便处理。

3.采购单位接到游离商品的清册后，逐项确认，若仍无法找出原籍，则可以下列方式处理：a.售完为止，不再销售。

b.若商品包装已破旧，以特卖方式出售，或特价优待同仁。

1.盘点前10 日确定盘点计划。

2.盘点前须对员工进行盘点教育训练，同时宣达相关盘点事项。

3.盘点抽盘人员由商场经理指派。

1.盘点 5 日前完成盘点区域配置图。

2.制作盘点区域配置图须包括卖场的设施（货架、大陈列区等），场内仓库区、货架顶、后场的仓库区等，凡商品储存或陈列之处均要标明位置和编号，以便分区负责，实施盘点作业。

3.对每一个区位进行编号，将编号写成贴纸，粘贴于陈列架的右上角。

4.盘点2 日前完成手填存货盘点单，填写货架编号、商品货号。

5 .手填存货盘点单，填写商品货号时按货架上陈列商品从左到右（）、从上到下（）的顺序填写。

6．各部门主管须确定所有在卖场、仓库之应盘点商品都已列入存货盘点单7．店输入小组依部门输入手填存货盘点单之店、部门、盘点日期及货架编号、货号，由电脑系统以货架编号识别自动以组排序。

8 ．店输入小组输入完后，列印库存商品无货架异常表，（专柜、代销及已删除商品不印）与营运部门核对。

9．各部门将复核完之盘点单交至店输入小组，店输入小组修正后列印一式两联的存货盘点单、货架编号起讫号码控制表与货架编号统计表（发放盘点单时记录核对）。

1011．理货部于盘点当日中午12：00 停止收货、退货，所有进、退货资料在盘点当八\、—=1天20：00 前输入完毕。

12．盘点当日12 点前各部门须将下列报表交予商场经理。

1）存货盘点单2）货架编号统计表3）货架编号起讫号码控制表4）盘点品折损率表5）最后一张验收单据号码控制表（或于收货、退货完毕后列印进退货清单上交）13．盘点前营运部门须将盘点商品进行归类整理，并整理为最易盘点点数状态，如成组整齐排列商品14．非盘点商品需贴标注明非盘原因，以防错盘。

15．卖场和仓库需整齐清洁，空箱或纸皮必须另外堆放，以避免错误。

1．由盘点中控台指挥及掌握盘点进程（包括仓库盘点），盘点单由中控台统一收发并作收发记录。

2．盘点中控台将各部门盘点进度标示于盘点区域平面图上。

3 ．主管确认商品整理完毕，方可进行放单动作。

4．经商场经理同意，各部门开始盘点。

5．盘点人员须在存货盘点单上签名并注明员工工号。

6．盘点时按存货盘点单所写从左至右、从上到下的原则进行。

7 ．每一组货架都应视为一个独立的盘点单元，使用单独的盘点表，以利于按盘点配置图进行统计整理。

8．每两人一组进行盘点，一人点，一人记，不同特性的商品应注意计量单位不同。

9 ．各部门主管须再次确定货架上每项商品皆填写于存货盘点单上，如有遗漏商品，可手写于存货盘点单上，盘点后由输入小组补充输入。

10.盘点数量之更改，应在错误数量上划“X”，在旁边写上正确数量，需经该部门主管签名，否则无效。

11 .仓库完成盘点后，不得移动商品，直至所有的存货盘点工作完成。

1 .复盘作业在初盘完成之后进行。

2.复盘人员须在新的盘点表上填写，并在表上签名和注明员工工号。

3 .复盘人员须用红色圆珠笔填表，复盘作业方法参照初盘作业方法执行，并再次核对盘点配置图是否与现场实际情况一致。

1 .经主管确定复盘完成后，可进行抽盘。

2．抽盘商品以高单价、高库存商品、初盘和复盘有差异的商品为主。

3 ．抽盘人员须在复盘单上签名并注明员工工号。

4．抽盘人员发现错误时，须立即通知该部门主管，并由该部门主管于存货盘点单上签名确认。

5．抽盘人员将错误记录于复查错误记录表，并由该部门主管签名确认。

6 ．复查错误记录经盘点抽盘负责人整理签名确认后，提交店长。

1．主管确认抽盘完成后，开始收单。

2．存货盘点单以货架编号排序后交与中控台。

3．中控台确认无误后，存货盘点单第二联统一交财务收存，第一联交商场经理于次日转交店输入小组。

4．存货盘点单是记录实际数量之正式文件，不得缺失。

5．任何人员不得修改存货盘点单，若有问题需再次盘点，必须在理货部开始重新收货前完成。

1．盘点次日店输入小组须提根据存货盘点单输入存货数量。

2 ．输入小组列印货架漏盘表进行核对与修正，之后列印盘点核对表。

3 ．盘点核对表与存货盘点单交营运100%核对，若不符则送回店输入小组修改之，并重新列印盘点核对表。

4．盘点核对表与存货盘点单经营运确认签名后送交店输入小组，不得修改。

5．输入小组将营运确认后盘点核对表和存货盘点单交财务部门。

6 ．财务部门检查存货盘点单是否与货架编号起讫号码控制表相符，并以20%比例抽核盘点核对表与存货盘点表之数量，若不符则送输入小组修改。

7 ．盘点后第二日列印盘点差异表，并产生盘点差异后进行库存更正。

8 ．各部门须复核盘点差异表及库存商品无货架异常表，与财务部稽核一起进行复核重大差异商品数量，由稽核组长负责人核准，于月底前、大盘更正后由信息部进行更正库存。

1．盘点更正后次月 1 日列印盘点当月1日至最后1 日之商品期间损耗表。

2．营运复核期间损耗报表，如有异常需财务调整须说明原因。

3 ．财务主管稽核各部门调整说明，分析是否合理。

手填存货盘点单货架编号分为卖场、仓库、促销区（包括端架、堆头促销展示区）、收银区、外仓五个区域，以 A （卖场）、B （超市内仓库）、C （促销区）D （超市外仓库）为代码表示。

货架编号分为四个部分，第一部分是部门，第二部分是区域代码，第三部分是货架流水号（三位数），以部门为单位区域编号（其中卖场、促销区分区域以连贯流水号编号）。

13 A 012部门卖场代码货架流水号以上为例，促销区续按012往下编号（13C013，仓库和及外仓需从头另起编号。

一、盘点分为两大部分：排面盘点和非排面盘点。

排面是指端架、堆头、展示柜、悬挂物、正常端排面非排面是指仓库、各区、课暂存区，商管课的未打单退货区，及排面上层所堆整件商品二、盘点的工作时间安排：1、在盘点日前两天，要求店面不收货、不退货，清理好所有单据交到店面核算员处，以保证盘点所有数据的准确性。

2、非排面的盘点工作在盘点日的当天白天完成，盘点结束后，盘点地点应贴条示意，不再拆除上货。

3、排面盘点应在当日营业结束后进行。

三、盘点前的要求1、各区、各营业部在盘点前应编排盘点排面号，也就是说，在每个排面上第一排标上A-1，第二排标上A-2，编排顺序应是从上到下，依次编排。

2、商场经理负责制作盘点区域布置图，具体包括，划分人员盘点位置、抽盘、复盘人员名单，根据盘点布置图，具体调配人员。

合理安排输单人员，人员确定后，再填入布置图，并张贴出来，让各位员工了解自己的位置。

3、各营业部对排面商品要进行集中、归位处理，同一单品多处陈列的要集中在一个排面陈列，类似商品不同大类，编码不合理的要尽量分开，陈列在不易混浠的地方，仓库、暂存区在平时到货时就应按大类推放排列，盘点时，再次整理归类，并进行一次性盘点。

4 、商品归位，集中清理后，各排面理货员对所负责的排面要进行大标签、实物、编码的核对，以达到三项相符，对于错码或串码的商品要通知营业部主管，并进行登记，以便在盘点时按正确编码登数。

四、盘点的要求1、盘点前的准备工作盘点人员自备圆珠笔、垫板，清楚自己的盘点区域，认识自己的盘点伙伴，做好分工，各盘点人员在主管处领走盘点表时要签名，以证实领走。

交回时主管在交回栏签名，以证实交回。

2 、盘点应遵循的原则：盘点开始以后，所有盘点人员应面对货架，按从左到右，从上到下的顺序开始盘点，见货盘货，不允许使用商品作为盘点工具，不允许坐站在商品上，不允许移动任何商品的位置，以便复盘。

盘点中注意，按实物销售的最小单位进行盘点，八\、5赠品不盘，特价商品按原价盘点，破损、失窃商品按原来实物进行盘点，并单独列在盘底表上。

3、盘点表的填写要求（1）盘点表一式两联，要求上下对齐，字迹工整清晰，如要涂改，则划去另起一行书写。

（2）排面号要写在六位编码的前面，排面号按从小到大的顺序填写，不允许空号、漏号或排面号从大到小填写3）盘点表有八大要素，八大要素分别是：A、排面号B、六位编码C、商品名称D、商品规格E、商品单位F、商品单价G商品数量H、签名（4）商品要按区填写，不同区域不能写在同一张盘底表上。

五、盘点时营业主管的工作各营业主管是盘点的负责人，工作中应注意几点：（1）主管对应到人员到岗情况进行检查，对未到岗人员及时上报店面。

（2）发放盘点表时，注意发多少张，回收多少张，确保单据不遗失，单据流转的每一个环节均应通过主管，主管登记后转至下一个环节。

（3）严格检查回收的盘点表，对填写不合格、不完整的盘点表及时更正、补充。

（4）主管应及时组织人员对盘点表进行复盘，统单后交店面核算员。