第三章 国际结算规则与惯例

第三章 汇款方式
一、顺汇与逆汇的概念 根据资金的流向是否与信用工具的流向一致来划分 ，汇款 方式是顺汇，其他的是逆汇。 二、汇款的概念 汇出行应汇款人的要求，以一定的方式，把一定的金额，通 过其作为付款行的国外联行或代理行，付给收款人的一种结算 方式。是银行的主要外汇业务之一。 三、汇票的当事人 汇款人、汇出行、汇人行、解付行、收款人 四、汇款的种类及期各自工作程序 (一)电汇：工具：加押电报、电传或通过SWIFT (二)信汇：工具：信汇委托书或支付委托书 (三)票汇 ：工具：银行即期汇票 式样见教材
在票汇项下，大多采用中心汇票汇款。 中心汇票：是指汇票付款人是汇票所用货币清算中心地的银行 的汇票。 三种方式的比较：简单地，T/T——高、短；M/T——低、长； D/D——汇款人方便，汇款人可能就是收款人。 五、汇款头寸划拨 汇入行解付的前提是收妥头寸 (一) 汇出行与汇入行有帐户关系 1．汇出行在汇入行开有帐户——汇入(解付)行的付讫借记 2．汇入行在汇出行开有帐户——汇出行的主动贷记 （二）汇出行与汇入行在同一家银行开有帐户 双方与同一家代理行有帐户往来——通过共同账户完成头寸划拨 （三）双方在不同银行开有帐户 汇出行在汇出汇款时，主动通知代理行将款拨给汇入行在其他代理 行开立的帐户——汇出行嘱其账户行汇付给汇入行的账户行
（八）保证 非票据的债务人对于出票、背书、承兑、参加承兑等行为所发 生的债务予以保证的附属票据行为。保证人与被保证人负相同的 责任。经过保证后票据可接受性大。 六、汇票的种类 (一)国际汇票与国内汇票 (二)即期汇票与远期汇票 (三)来人汇票、记名汇票。补充：若汇票抬头人为“某人或某指示 人”或“某人的指示人”等，则为指示汇票。 (四)商业汇票与银行汇票 (五)光票与跟单汇票 (六)商业承兑汇票与银行承兑汇票 (七)本币汇票与外币汇票

第三章汇款★汇款人（Remitter）是指向银行提出申请，委托银行对外汇出款项的当事人或债务人。

★在国际贸易中，汇款人通常为进口商。

★依据贸易合同和汇款申请书，汇款人的主要权利义务是向银行提出汇款申请并交款付费；对收款人的违约行为有权行使追索。

★收款人（Payee）指接受汇款的债权人，即直接收取款项的当事人。

★在国际贸易中，收款人通常为出口商。

★依据贸易合同和汇款通知书，出口商的主要权利义务是按照合同按时、按质、按量发货，对汇款人及银行的违约行为有权行使追索。

汇出行（Remitting Bank）指接受汇款人的申请和指示汇出款项的银行。

★依据汇款申请书和汇款委托书，汇出行的权利义务是接受汇款人的申请后，按照指示及时向汇入行发出指令并将款项拨付汇入行，对汇款及相关单据或文件、指令的延迟到达不承担责任；有权向委托人收取相关费用。

★汇入行（Paying/Receiving bank）是指接受汇出行的委托或指示向收款人直接解付款项的银行。

★依据汇款委托书，汇入行应向收款人发出收款通知，向收款人支付相关款项。

★汇款人与收款人之间的权利义务依据合同；★汇款人与汇出行之间的权利义务依据汇款申请书(Application for<mail>transfer)；★汇出行与汇入行之间的权利义务依据汇款委托书(<mail>transfer payment order)；★汇入行与收款人之间一般不存在直接的文件。

第一节汇款当事人权利义务一、汇款的定义二、汇款当事人的权利义务1. 汇款人（Remitter）2. 收款人（Payee or Beneficiary）3. 汇出行（Remitting Bank）4. 汇入行（Receiving Bank or Paying Bank）第二节汇款方式及业务程序一、电汇1. 概念2. 特点二、信汇1. 概念2. 特点三、票汇1. 概念2. 特点四、业务程序一、汇款的偿付汇出行将款项拨付汇入行的行为称为汇款的偿付。

《 Bills of Exchange Act ,1882》
❖ Continental legal system:the main countries in the European Continent.
《Uniform Law for Instruments signed at Geneva》 《Uniform Law for Bills of Exchange and Promissory Notes
❖ The person who transfers his possession of a bill to another is called transferor.
❖ The person to whom the bill is transferred is called transferee.
❖ The party to whom an endorser endorses the bill is called endorsee
Endorsee(B) (C)
(D)
Endorser(A) (B)
(C)
Payee’s signature (D)
transferor and transferee
transfer
❖ Transferable: means that the document is freely transferable by pure delivery or indorsement(背书) and delivery without notice to the party liable .
❖ (1)assignment(财产或权利的书面转让) ❖ (2)transfer(权利依法转让给第三人) ❖ (3)negotiation(押汇\让购\让售)

第讲国际贸易结算惯例与规则引言国际贸易是各国之间经济合作和交流的重要方式，而国际贸易的结算是确保交易双方利益并促进贸易顺利进行的重要环节。

国际贸易结算惯例与规则是为了规范和保护交易双方的权益而制定的一系列规定和准则。

本文将介绍国际贸易结算的基本概念、常见结算方式以及相关的国际惯例与规则。

国际贸易结算的基本概念国际贸易结算是指在国际贸易过程中，买卖双方为了完成交易，进行货款支付和资金清算的过程。

它是国际贸易中资金流动的重要环节，涉及到货物交付、货款支付和风险转移等方面。

国际贸易结算的基本概念包括贸易结算方式、贸易结算信用、贸易结算风险等。

贸易结算方式国际贸易中常见的结算方式包括现金支付、信用支付和票据支付等。

现金支付是指买方在货物交付后直接支付货款给卖方。

信用支付是指买方和卖方之间通过开立信用证、托收和跟单托收等方式完成货款支付。

票据支付是指买方使用票据方式支付货款，包括汇票、支票和银行本票等。

贸易结算信用贸易结算信用是指买卖双方在贸易结算中所依赖的信用关系。

在国际贸易中，买卖双方可能因为地理距离、文化差异等原因难以建立直接的信任关系，因此需要借助银行等第三方机构来提供贸易结算信用，以减少贸易风险。

贸易结算风险贸易结算风险是指在国际贸易结算过程中可能面临的各种风险。

这些风险包括汇率风险、信用风险、物流风险等。

汇率风险是指汇率变动可能对结算产生的影响；信用风险是指买方或卖方无法履行支付义务的风险；物流风险是指货物在运输过程中可能遇到的损失、延误等风险。

国际贸易结算的常见方式国际贸易结算的方式多种多样，常见的方式包括电汇、信用证、跟单托收等。

电汇电汇是指通过银行电子系统实现的货款转账方式。

买方将货款转入卖方指定的银行账户，银行通过电子方式将款项划入卖方账户。

电汇具有快捷、安全的特点，广泛应用于小额贸易。

信用证信用证是一种由银行开立并保证支付的文件，用于确保买方按照合同要求向卖方支付货款。

买方开户行根据买卖双方的约定开立信用证，卖方根据信用证的要求交货后，通过展示必要的单据向银行索取货款。